NORMA ISO 19.

011:2002

Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la calidad y/o

ambiental. Parte 1

La Norma ISO 19.011:2002 fue preparada en conjunto por los Comits Tcnicos (TC) ,
TC 176 de Gestin de la Calidad (Subcomit 3: Tecnologas de Apoyo) y TC 207 de
Gestin Ambiental (Subcomit 2: Auditoras Ambientales e Investigaciones
Ambientales Relacionadas) de ISO (Inetrnational Standardization Organization).

Siendo la auditora un requisito de tanta importancia en el funcionamiento de los

sistemas de gestin, tanto de calidad, cuando ambientales, y habindose extendido la
prctica empresaria de la integracin de ambos sistemas, se haca necesario tener una
nica norma que pudiera servir de directriz para la realizacin de estas auditoras de
sistemas de gestin integrados (SGI). Y an en caso de que ambos sistemas no
funcionaran de tal forma sino independientemente, la unificacin de criterios en materia
de auditoras favoreca notablemente la agulidad y funcionamiento del sistema.

Concientes de ello ambos TC de la ISO se unen para reemplazar las normas existentes y
por ello la ISO 19.011:2002 anula y reemplaza las Normas ISO 10.011-1:1990; 10.011-
2;1990 y 10.011:2:1990 vigentes para los Sistemas de Gestin de Calidad (SGC), as
como las normas ISO 14.010:1996, ISO 14.011:1996 e ISO 14.012:1996,
correspondientes a los Sistemas Gestin Ambiental (SGA) .

Por otra parte, es de sealar que esta norma es el primer trabajo conjunto entre el Grupo
ISO/TC 176 STTG y el Grupo ISO/TC207 STTF para lograr la unificacin de la
terminologa en lengua espaola en el mbito de la gestin de calidad y de la gestin
ambiental.

Recordemos que los idiomas oficiales de ISO son el ingls, el francs y el ruso, pero la
gran cantidad de pases hispano parlantes que integran ISO y utilizan estas normas, y la
diversidad de expresiones dentro del vasto idioma castellano hacan necesario una
coordinacin terminolgica que permitiera la comprensin de su significado ms all de
una mera traduccin en cada uno de los pases miembros que utilizaran este idioma.

En su introduccin la norma pone nfasis en la importancia de la auditora como

herramienta de gestin para el seguimiento y la verificacin de la implementacin eficaz
de una poltica de organizacin para gestin de la calidad y/o ambiental. La flexibilidd
con que ha sido concebida por otra parte, permite prever su utilizacin por parte de una
gran cantidad de los llamados por ella usuarios potenciales, ya que se puede
considerar la adaptacin o ampliacin de su esquema para aplicarla a otros tipos de
auditoras, incluyendo otras auditoras de sistemas de gestin. Pruebas al canto, la
norma es utilizada comnmente en los Sistemas de Gestin de Seguridad y Salud
Ocupacional (SySO) conforme la Norma OHSAS 18.001 y muchas organizaciones
tienen su sistema integrado con las tres normas y, en otros pases, se ha incluido en los
sistemas integrados la SA 8000 (no muy arraigada en el nuestro) sobre Responsabilidad
Social
Tipos de auditoras:

Sabemos que existen distintos tipos de auditoras que no siempre suponen la

certificacin por tercera parte.
Podemos hablar de auditoras internas o externas en una organizacin.
Podemos hablar de auditoras de primera, segunda y tercera parte .
Podemos hablar de auditoras individuales, combinadas o conjuntas
Podemos hablar de auditoras de riesgos de gestin y de actividades y dentro de ellas
en el pirmer grupo de auditoras de cumplimiento, de riesgo ambiental, de riesgo de
salud y seguridad, de preadquisicin o financiaeras. Dentro de segundo grupo tenemos
las auditoras de gestin en los distintos sistemas mencionados y entre las de actividades
podemos referirnos a las de productos, energas o residuos, entre otras. Y esta no es una
enunciacin taxativa.

Antes de entrar en el anlisis de la norma propiamente dicha debemos definir qu se

entiende por auditora.

AUDITORIA ES UN PROCESO SISTEMTICO, INDEPENDIENTE Y

DOCUMENTADO PARA OBTENER REGISTROS, DECLARACIONES, DE
HECHOS O CUALQUIER OTRA INFORMACION PERTINENTE
VERIFICABLE Y DE UTILIDAD, PARA SER EVALUADA A FIN DE
DEETERMINAR LA EXTENSION EN QUE SE CUMPLE EL CONJUNTO DE
POLITICAS, PROCEDIMIENTOS O REQUISITOS QUE SE TIENEN COMO
REFERENCIA PARA COMPARAR LAS EVIDENCIAS OBJETIVAS
ALUDIDAS.
(Volveremos sobre cada uno de estos coneptos ms adelante)

Cuando hablamos de auditoras internas nos referimos a las que se realizan dentro de
la misma organizacin por su propio personal o por personal contratado a tales efectos
(ello puede suceder por no tener personal calificado, por ser la organizacin muy
pequea y no poder asegurarse la objetividad necesaria en su realizacin).

Cuando hablamos de auditoras externas, nos referimos a las que se realizan en una
organizacin por personal que no pertenece a la organizacin y que responde a intereses
de terceras partes.

Cuando clasificamos las auditoras en auditoras de primera parte nos estamos

refiriendo a las auditoras internas, porque ellas se refieren a las que realiza la propia
organizacin a los efectos de controlar sus sistemas y emitir una declaracin unilateral
de conformidad con los crietrios elegidos.

Auditora de segunda parte es aqulla en que auditores del cliente de la organizacin

auditan a sus proveedores o a un proveedor potencial para determiar la viabilidad de su
incorporacin a la empresa en calidad de tal.

Auditora de tercera parte es lo que se conoce como auditora de certificacin, es

decir, cuando una organizacion independiente , acreditada, audita a una organizacin,
para determinar si cumple con una determinada norma.
Menionamos tambin las auditoras combinadas o ocnjuntas. En las auditoras
combinadas se auditan juntos distintos SG (es lo que ocurre cuando se auditan sistemas
integrados)

En las auditoras conjuntas , dos o ms organizaciones cooperan para auditar a un

nico auditado (por ejemplo, dos clientes auditan al mismo tiempo a un proveedor)

Luego mencionamos otra serie de auditoras que clasificamos como de riesgos, de

gestin y de actividades.

A las de gestin se refiere concreta y especfica la Norma ISO 19.011. En ellas lo que se
aduita son sistemas, tanto SGC como SGA.

Las otras auditoras encionadas como de riesgos pueden ser:

Auditora de cumplimiento legal , esto es, la sla verificacin del cumplimiento

de la legislacion ambiental o relacionada con la calidad aplicable (y en casos que
se auditen conforme la OHSAS 18.001, o la SA 8000, el cumplimiento de la
legislacin relativa a Seguridad y Salud ocupacional o la de los items cubiertos
por la norma de responsabilidad social que incluye normativas nacionales e
internacionales). Dentro de las auditoras de cumplimiento legal tambin se
puede auditar el cumplimiento de normas corporativas o de cualquier otro
requisito de otro tipo a los que la organizacin haya adherido.
Auditoras de riesgo ambiental son aqullas que tienden a la identificacin de los
riesgos potenciales que la actividad de la organizacin supone.
Auditoras de riesgos de seguridad y salud ocupacional abarcan la identificacin
de los riesgos asociados a dichos items.
Auditoras de preadquisicin son aquellas que evalan los riesgos financieros
que estn asociados a los pasivos ambientales, a los efectos de que se adopte la
decisin de adquirir o no una determinada empresa.
Auditoras financieras se refieren slo a la situacin en este campo y
generalmente integran las de preadquisicin.

Las auditoras de actividades se centran en determinados puntos clave del sistema de

calidad o ambiental de la organizacin como ser el tema residuos, energas u otras
actividades meritorias de las mismas.

Concretamente la Norma ISO 19.011 fue concebida para auditoras de sistemas de

gestin de la calidad y medioambiente y buscar verificar:

1. Si el SG se ha diseado siguiendo los requisitos de las normas establecidas

2. Si el SG se ha implementado adecuadamente
3. Si el SG est funcionando de acuerdo a lo planificado