CONCEPTO SBS

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la regulacin

y supervisin de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones,
as como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Su
objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de
los afiliados al SPP.

La SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est reconocida por
la Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos, funciones y atribuciones estn establecidos
en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley 26702).
FUNCIN REGULADORA
Es aplicar o interpretar las leyes
Principios de regulacin
Concepto- es la conviccin de la sbs, es crear un sistema de incentivos que las decisiones que tomen
las empresas sean consistentes con el objetivo de lograr que los sistemas bajo supervisin que
adquieran la solidez e integridad necesario
Principios reguladores
Principio de idoneidad-si se desea que los sistemas gocen de solidez e integridad entonces es
necesario asegurar que quienes operen en el mercado sean personas con solvencia moral
Principio de prospeccin este principio se enfoca en el nfasis esta puesto en la necesidad de
aplicar sistemas que les permita identificar, medir, controlar y monitorear sus riesgos de una manera
eficiente.
Principio de transparencia se requiere de una informacin proporcionada por las empresas
supervisadas para poder tomar decisiones , para que las decisiones sean optimas y fomenten una
disciplina en el mercado que requiere que la informacin sea correcta sea confiable y oportuna
Principio de ejecutividad- en este principio se persigue las normas dictadas por la sbs que sean fcil
de comprender, exigibles y que puedan ser supervisadas.
 FUNCION SUPERVISORA
AREAS DE SUPERVISION:
Extra situ: Informacin que la propia empresa proporciona acerca de la forma como asume
sus riesgos.
Intra situ: Supervisin dentro de la empresa sobre la base de la informacin prestada, con
el fin de comprobar autenticidad.
REPORTES OBLIGATORIOS ANTE LA SBS:
Las empresas supervisadas debern presentar a la SBS reportes de cmo van declara
los dividendos.
La SBS podr determinar el patrimonio real y requerir los ajustes patrimoniales: con
cargo a las reservas y al capital social.
VISITA DE INSPECCION:
La SBS realiza inspecciones generales o especiales, directa o por medio de
sociedades de auditoria.
Su finalidad es determinar y evaluar la situacin de la empresa.
El informe segn la SBS dar a conocer a la empresa evaluada, BCR o ministerio
publico
La SBS tomara medidas necesarias para ser subsanadas.
SUPERVISIN ESPECIALIZADA:
Supervisin por tipo de riesgo: Implica contar con un personal especializado en
evaluacin de diversos tipos de riesgo tales como riesgo crediticio, de mercado, de liquidez,
operacional y legal
Supervisin integral: Enfocada a la administracin de riesgo en las empresas
supervisadas
Supervisin discrecional-este principio nos hace referencial contenido y alcance y que debe
estar en funcin del diagnstico de los riegos presentados
PRINCIPIOS DE REGULACIN Y SUPERVISIN
REGULACIN
El enfoque de la SBS es crear, a travs de la regulacin, un sistema de incentivos
que propicie que las decisiones privadas de las empresas sean consistentes con el
objetivo de lograr que los sistemas bajo supervisin adquieran la solidez e integridad
necesarios para mantener su solvencia y estabilidad en el largo plazo.

Principios de Regulacin.
La SBS confa en el mercado como mecanismo de organizacin y asignacin de
recursos, siempre que los incentivos dados por la regulacin orienten a las
empresas a internalizar los costos sociales en sus decisiones.
Para que este enfoque se pueda desarrollar en la prctica, la SBS se apoya sobre
la base de cuatro principios bsicos relacionados a:
(i) la calidad de los participantes del mercado,
(ii) la calidad de la informacin y anlisis que respalda las decisiones de las
empresas supervisadas.
(iii) la informacin que revelan las empresas supervisadas para que otros
agentes econmicos tomen decisiones y
(iv) la claridad de las reglas de juego.
En cuanto a la calidad de los participantes del mercado, la regulacin de la SBS se
basa en el principio de idoneidad. Si se desea que los sistemas gocen de solidez e
integridad, entonces es necesario asegurar que quienes operan en el mercado sean
personas de solvencia moral, econmica y que demuestren capacidad de gestin.
As, la regulacin de la SBS busca verificar que la direccin de las empresas
supervisadas est en manos de personas idneas. El principal nfasis de este
principio se encuentra en los requisitos de entrada al mercado.
Respecto de la calidad de informacin y anlisis empleado por las empresas
supervisadas, la regulacin de la SBS se basa en el principio de prospeccin. Esto
quiere decir que, en la regulacin de la SBS, se propicia una visin prospectiva de
los riesgos que enfrentan las empresas supervisadas. As, el nfasis est puesto en
la necesidad de aplicar sistemas que les permitan identificar, medir, controlar y
monitorear sus riesgos de una manera eficiente. Las empresas tienen libertad para
implementar los sistemas que crean ms convenientes, pero la SBS establece los
parmetros mnimos que deben cumplirse para garantizar un manejo prudente de
los riesgos a que las empresas supervisadas estn expuestas.
Las empresas de los sistemas financieros, de seguros y privado de pensiones
tambin proporcionan informacin para que otros agentes econmicos tomen
decisiones. Con relacin a este punto, la regulacin de la SBS se basa en el principio
de transparencia. Los clientes, supervisores, analistas e inversionistas, requieren
de informacin proporcionada por las empresas supervisadas para poder tomar sus
decisiones. Para que las decisiones sean ptimas y fomenten una disciplina de
mercado, se requiere que la informacin sea correcta, confiable y oportuna. La
regulacin de la SBS busca crear incentivos y herramientas que garanticen la
calidad y oportunidad de la informacin emitida por las empresas supervisadas.
Finalmente, respecto de la claridad de las reglas de juego, la regulacin de la SBS
se basa en el principio de ejecutabilidad. Este principio persigue que las normas
dictadas por la SBS sean de fcil comprensin, exigibles y que puedan ser
supervisadas. En esta direccin, las normas de la SBS buscan cumplir con cuatro
caractersticas bsicas. En primer trmino, las normas deben ser de carcter
general, es decir, deben basarse en la exigencia de lineamientos generales y en la
definicin de parmetros mnimos, dejando un margen prudencial para la toma de
decisiones por parte de las empresas supervisadas. En segundo lugar, dichas
normas deben estar bien acotadas, es decir, deben tener un mbito de accin
claramente definido y ste debe girar en torno a algn riesgo en particular.
Asimismo, las normas deben ser claras, evitando dejar lugar a interpretaciones
errneas. En cuarto y ltimo trmino, las normas deben establecer metas que
puedan ser cumplidas por las empresas supervisadas.
SUPERVISIN
La SBS busca poner en prctica una supervisin especializada, integral y
discrecional.
Una supervisin especializada significa que la SBS pretende implementar un
enfoque de supervisin por tipo de riesgo. Ello implica contar con personal
especializado en la evaluacin de los diversos tipos de riesgo, tales como riesgo
crediticio, de mercado, de liquidez, operacional y legal. Asimismo, la SBS se orienta
hacia una supervisin integral que genere una apreciacin sobre la administracin
de los riesgos por parte de las empresas supervisadas. Finalmente, una supervisin
discrecional se refiere a que el contenido, alcance y frecuencia de la supervisin
debe estar en funcin del diagnstico de los riesgos que enfrenta cada empresa
supervisada.
La estrategia de supervisin de la SBS se desarrolla en dos frentes. El primero
consiste en la supervisin que ejerce directamente sobre las empresas y el segundo
se basa en participacin de los colaboradores externos, tales como los auditores,
las empresas clasificadoras de riesgo, supervisores locales y de otros pases.
Con relacin a la supervisin directa, sta se desarrolla bajo dos modalidades: la
supervisin extra-situ y la supervisin in-situ. La primera consiste en analizar en
forma permanente la informacin brindada por las empresas supervisadas e
identificar los temas que sean de preocupacin y que merezcan un examen ms
profundo. La segunda se ocupa de verificar en la propia empresa supervisada los
aspectos identificados previamente en la labor de anlisis extra-situ.
Respecto de la colaboracin de agentes externos, desde su propia perspectiva
estas entidades ejercen un cierto tipo de monitoreo de las empresas que se
encuentran dentro del mbito de la Superintendencia. La estrategia de la SBS es
buscar que su participacin sea permanente y consistente con la regulacin. En el
caso de los auditores y clasificadoras de riesgo se busca que, adicionalmente a las
labores que realicen estos agentes, se pronuncien sobre la calidad de la
administracin de riesgos de las empresas. En el caso de los supervisores locales
y de otros pases, la estrategia se basa en propiciar la cooperacin y el intercambio
de informacin.
Principios de Supervisin
Los principios de regulacin arriba presentados demandan un estilo de supervisin
dinmico y flexible, que se adecue a las caractersticas de cada empresa. En esta
direccin la SBS busca poner en prctica una supervisin especializada, integral y
discrecional.
Una supervisin especializada significa que la SBS pretende implementar un
enfoque de supervisin por tipo de riesgo. Ello implica contar con personal
especializado en la evaluacin de los diversos tipos de riesgo, tales como riesgo
crediticio, de mercado, de liquidez, operacional y legal. Asimismo, la SBS se orienta
hacia una supervisin integral que genere una apreciacin sobre la administracin
de los riesgos por parte de las empresas supervisadas. Finalmente, una supervisin
discrecional se refiere a que el contenido, alcance y frecuencia de la supervisin
debe estar en funcin del diagnstico de los riesgos que enfrenta cada empresa
supervisada.
La estrategia de supervisin de la SBS se desarrolla en dos frentes. El primero
consiste en la supervisin que ejerce directamente sobre las empresas y el segundo
se basa en participacin de los colaboradores externos, tales como los auditores,
las empresas clasificadoras de riesgo, supervisores locales y de otros pases.
Con relacin a la supervisin directa, sta se desarrolla bajo dos modalidades: la
supervisin extra-situ y la supervisin in-situ. La primera consiste en analizar en
forma permanente la informacin brindada por las empresas supervisadas e
identificar los temas que sean de preocupacin y que merezcan un examen ms
profundo. La segunda se ocupa de verificar en la propia empresa supervisada los
aspectos identificados previamente en la labor de anlisis extra-situ.
Respecto de la colaboracin de agentes externos, desde su propia perspectiva
estas entidades ejercen un cierto tipo de monitoreo de las empresas que se
encuentran dentro del mbito de la Superintendencia. La estrategia de la SBS es
buscar que su participacin sea permanente y consistente con la regulacin. En el
caso de los auditores y clasificadoras de riesgo se busca que, adicionalmente a las
labores que realicen estos agentes, se pronuncien sobre la calidad de la
administracin de riesgos de las empresas. En el caso de los supervisores locales
y de otros pases, la estrategia se basa en propiciar la cooperacin y el intercambio
de informacin.
FACULTAD DE INSPECCIN
Por lo menos una vez al ao y cuando lo crea necesario, la Superintendencia realizar sin
aviso previo, ya sea directa o a travs de sociedades de auditora que la misma autorice,
inspecciones generales y especiales destinadas a examinar la situacin de las empresas
supervisadas, determinando el contenido y alcances de las inspecciones antes sealadas.

Para el desarrollo de su facultad de inspeccin el Superintendente, podr examinar, por los

medios que considere necesarios, libros, cuentas, archivos, documentos, correspondencia y
en general cualquier otra informacin que sea necesaria para el cumplimiento de sus
funciones. Existe para ello la obligacin de la empresa, representante o corredor de brindar
al personal encargado de las inspecciones todas las facilidades que requieran para el
cumplimiento de su cometido.
La negativa, resistencia o incumplimiento de los obligados, siempre que se encuentre
debidamente acreditado, da lugar a la imposicin de cualquiera de las sanciones
establecidas en el artculo 361 de la ley 26702.

Igualmente podr requerir todos los antecedentes que juzgue necesarios para informarse
acerca de su situacin financiera, recursos, administracin o gestin, actuacin de sus
representantes, grado de seguridad y prudencia con que se realizan las inversiones, y en
general, de cualquier otro asunto que, en su opinin, deba esclarecerse.

Se podr tambin recibir el testimonio de terceras personas y solicitarles la exhibicin de

libros y documentos, diligencia sta que se practicar dentro de los lmites que establece el
artculo 47 del Cdigo de Comercio.

FACULTAD DE CONTROL
NORMAS PARA LA ELABORACIN Y PRESENTACIN DE ESTADOS FINANCIEROS.
Para los efectos a que se refiere el numeral 13 del artculo 349, la Superintendencia est
autorizada para:

1. Exigir a los supervisados que constituyan provisiones y reservas para los activos y
contingentes que comporten riesgos crediticio o de mercado, de acuerdo a las normas
generales que sobre el particular haya dictado;
2. Requerir que las inversiones y dems posiciones afectas a riesgos de mercado sean
ajustados a su valor de mercado, de acuerdo con la metodologa que ella establezca;
3. Requerir que los inmuebles y otros activos que figuren en sus libros sean ajustados a
su verdadero valor en el mercado, de acuerdo con la metodologa que ella establezca;
4. Prohibir que las empresas, en tanto no den cumplimiento a los requerimientos
mencionados en los numerales precedentes, paguen dividendos o distribuyan utilidades,
cualquiera que fuere la modalidad empleada; y,
5. Cuando, con respecto a cualquier activo o contingente, no se suministre a la
Superintendencia informacin que permita evaluarlo y calificarlo adecuadamente, sta
se encuentra facultada para ordenar la constitucin de las provisiones que considere
necesarias con relacin a tales activos o contingentes.
INFORMES SOBRE APLICACION DE UTILIDADES Y EMPRESAS QUE PRESENTEN
INESTABILIDAD FINANCIERA O ADMINISTRACION DEFICIENTE.
Toda empresa est obligada a presentar a la Superintendencia un informe explicativo de
los acuerdos que hubiera adoptado sobre la declaracin de dividendos u otra forma de
aplicacin de utilidades o de disposiciones de recursos. El plazo para la entrega del referido
informe es de 10 (diez) das hbiles, contados a partir de la fecha de adopcin del acuerdo,
debiendo transcurrir un plazo similar para que el contenido del mismo pueda hacerse
efectivo.

La Superintendencia podr suspender los acuerdos de aplicacin de utilidades en tanto no

reciba explicaciones que absuelvan satisfactoriamente las observaciones que, con relacin
a ellos, hubiere formulado.
Tratndose de empresas que presenten inestabilidad financiera o administracin deficiente,
la Superintendencia podr determinar el patrimonio real y, de ser el caso, requerir los ajustes
patrimoniales que estime pertinentes, con cargo a las reservas y al capital social. De igual
manera, esta Superintendencia podr solicitar a los accionistas aportes en efectivo de forma
inmediata. Asimismo, hasta por un perodo de 6 (seis) meses renovable por otro igual, la
Superintendencia est facultada para prohibir a tales empresas la realizacin de una o ms
de las siguientes operaciones:

1. Tomar riesgos adicionales de toda naturaleza con cualquier persona natural o jurdica
vinculada directa o indirectamente a la propiedad o gestin de la empresa, con o sin
garantas;
2. Renovar por ms de 180 (ciento ochenta) das cualquier operacin que implique riegos;
3. Realizar operaciones que generen nuevos riesgos de mercado;
4. Comprar, vender o gravar bienes muebles o inmuebles que correspondan a su activo
fijo o a sus inversiones financieras permanentes;
5. Enajenar documentos de su cartera crediticia;
6. Otorgar crditos sin garanta; y,
7. Otorgar poderes para la celebracin de las operaciones previstas en cualquiera de los
numerales anteriores.
DETERMINACIN DE INFRACCIONES.
El Superintendente est facultado para hacer comparecer a uno o ms representantes de
las empresas, cuando considere que existen indicios relacionados con la inestabilidad de las
mismas, o cuando stas hayan incurrido en alguna de las faltas que a continuacin se
seala:

1. Infringir cualquier norma legal, disposicin u orden que la Superintendencia hubiera

dictado en uso de sus atribuciones.
2. Conducir sus negocios u operaciones en forma prohibida o no autorizada.
3. Haber reducido el capital social a cifras inferiores al mnimo legal.
4. Haber excedido en sus operaciones, los lmites previstos en esta ley.
5. Incurrir en dficit de encaje.
6. Llevar sus libros y su contabilidad de manera que su revisin no permita la exacta
apreciacin del verdadero estado del supervisado, o que sus registros no proporcionen
la debida seguridad.
7. Las dems establecidas en la presente ley.
La Superintendencia podr requerir a todas las personas naturales o jurdicas, aun cuando
no se encuentren comprendidas dentro del mbito de su competencia, la presentacin de
la informacin que considere necesaria para determinar posibles infracciones a la presente
Ley. Quien no cumpliese con dicho requerimiento dentro de los plazos que en cada caso fije
la Superintendencia, incurrir en el delito de violencia y resistencia a la autoridad.
 ORGANIGRAMA
La Estructura Orgnica de la Superintendencia, cuyo organigrama se muestra en el anexo
adjunto y que forma parte del presente Reglamento, es la siguiente:

Alta Direccin

Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de

Pensiones.

rgano Consultivo

Comit de Alta Direccin.

rgano de Control Institucional

Gerencia de Control Institucional.

rganos de Asesora

Superintendencia Adjunta de Asesora Jurdica.

Superintendencia Adjunta de Estudios Econmicos.

Superintendencia Adjunta de Riesgos.

Superintendencia Adjunta de Conducta de Mercado e Inclusin Financiera.

Gerencia de Planeamiento y Organizacin.

rganos de Apoyo

Superintendencia Adjunta de Administracin General.

Gerencia de Tecnologas de Informacin.

Superintendencia Adjunta de Capacitacin y Asuntos Internacionales.

Secretara General.

Gerencia de Comunicaciones e Imagen Institucional.

rganos de Lnea

Superintendencia Adjunta de Banca y Micro finanzas.

Superintendencia Adjunta de Seguros.

Superintendencia Adjunta de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.

Unidad de Inteligencia Financiera del Per.

 ATRIBUCIONES Y FUNCIONES DE LA SBS

La Superintendencia ejerce en el mbito de sus atribuciones, el control y la

supervisin de las empresas que conforman el Sistema Financiero, Sistema de
Seguros y Sistema Privado de Administracin de Fondos de Pensiones y de las dems
personas naturales y jurdicas incorporadas por la Ley General, la Ley del Sistema
Privado de Pensiones o por leyes especiales, de manera especfica en los aspectos
que le corresponda. La Superintendencia supervisa el cumplimiento de la Ley
Orgnica y disposiciones complementarias del Banco de la Nacin, Banco
Agropecuario, Corporacin Financiera de Desarrollo, Fondo Vivienda S.A. y Banco
Central de Reserva del Per, sin perjuicio, para el caso del Banco Central de Reserva
del Per, del ejercicio de su autonoma, no incluyendo lo referente a la finalidad y
funciones de dicho Banco contenidas en los artculos 83 al 85 de la Constitucin
Poltica del Per.

Asimismo, a travs de su unidad especializada denominada Unidad de Inteligencia

Financiera del Per, le corresponde ejercer las competencias, atribuciones y
funciones relativas a la prevencin y deteccin del lavado de activos y/o del
financiamiento del terrorismo establecidas en la Ley N 27693 y en sus normas
modificatorias (Leyes N 28009 y 28306) y disposiciones reglamentarias y
complementarias.

ATRIBUCIONES SEGN LA LEY 26702

ATRIBUCIONES.
Son atribuciones del Superintendente, adems de las ya establecidas en la presente ley,
las siguientes:

1. Autorizar la organizacin y funcionamiento de personas jurdicas que tengan por fin

realizar cualquiera de las operaciones sealadas en la presente ley;
2. Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda otra disposicin
que rige al Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, ejerciendo para ello, el ms
amplio y absoluto control sobre todas las operaciones, negocios y en general cualquier
acto jurdico que las empresas que los integran realicen;
3. Ejercer supervisin integral de las empresas del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros, las incorporadas por leyes especiales a su supervisin, as como a las que
realicen operaciones complementarias;
4. Fiscalizar a las personas naturales o jurdicas que realicen colocacin de fondos en el
pas;
5. Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda resultar til para
el esclarecimiento de los hechos que se estudien durante las inspecciones e
investigaciones, para lo cual podr ordenar su comparecencia, gozando para tal efecto,
de las facultades que para esta diligencia autoriza el Cdigo Procesal Civil.
6. Interpretar, en la va administrativa, sujetndose a las disposiciones del derecho comn
y a los principios generales del derecho, los alcances de las normas legales que rigen a
las empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, as como a las que
realizan servicios complementarios, constituyendo sus decisiones precedentes
administrativos de obligatoria observancia;
7. Aprobar o modificar los reglamentos que corresponda emitir a la Superintendencia;
8. Establecer las normas generales que regulen los contratos e instrumentos relacionados
con las operaciones sealadas en el Ttulo III de la Seccin Segunda de la presente ley;
y aprobar las clusulas generales de contratacin que le sean sometidas por las
empresas sujetas a su competencia, en la forma contemplada en los artculos
pertinentes del Cdigo Civil;
9. Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones financieras y de
seguros, y servicios complementarios a la actividad de las empresas y para la
supervisin de las mismas, as como para la aplicacin de la presente ley;

10. Dictar las disposiciones necesarias a fin de que las empresas del sistema financiero
cumplan adecuadamente con los convenios suscritos por la Repblica destinados a combatir
el lavado de dinero;

11. Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer supervisin

consolidada respecto de ellos de conformidad con el artculo 138.

12. Disponer la individualizacin de riesgos por cada empresa de manera separada;

13. Dictar las normas generales para precisar la elaboracin, presentacin y publicidad de
los estados financieros, y cualquier otra informacin complementaria, cuidando que se
refleje la real situacin econmico-financiera de las empresas, as como las normas sobre
consolidacin de estados financieros de acuerdo con los principios de contabilidad
generalmente aceptados;

14. Celebrar convenios de cooperacin con otras Superintendencias y entidades afines de

otros pases con el fin de un mejor ejercicio de la supervisin consolidada;

15. Celebrar convenios con los otros organismos nacionales de supervisin a efectos de un
adecuado ejercicio de la misma;

16. Coordinar con el Banco Central en todos los casos sealados en la presente ley;

17. Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 269 de la Ley del Mercado de Valores, la
Superintendencia podr dictar pautas de carcter general a las que deber ceirse la
clasificacin de las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros; y,

18. Identificar las clusulas abusivas en las plizas de seguros mdicos, de salud o de
asistencia mdica. Dichas clusulas quedan prohibidas de ser utilizadas en las plizas.

19. En general, se encuentra facultado para realizar todos los actos necesarios para
salvaguardar los intereses del pblico, de conformidad con la presente ley
LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DEL PER

1. CONCEPTO:

La Unidad de Inteligencia Financiera del Per (UIF-Per), es un rgano de lnea encargado

de recibir, detectar, analizar, tratar, evaluar y transmitir informacin para la prevencin y
deteccin del lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo; as como, de
coadyuvar a la implementacin por parte de los Sujetos Obligados y de los Organismos
Supervisores de los mecanismos que permitan prevenir y detectar operaciones
sospechosas de lavado de activos y/o de financiamiento del terrorismo.

La UIF-Per coordina y lidera el Sistema Anti Lavado de Activos y Contra el Financiamiento

del Terrorismo en el Per, as como frmula y evala las propuestas para su mejora. En
coordinacin con los organismos supervisores sectoriales, salvo el caso de la
Superintendencia de Mercado de Valores (SMV), regula los lineamientos generales y
especficos, requisitos, precisiones, sanciones y dems aspectos referidos a los sistemas de
prevencin de los sujetos obligados.
Regulacin:

a) Proponer estrategias y polticas para la prevencin y deteccin de operaciones

presuntamente vinculadas a los delitos de lavado de activos y de financiamiento del
terrorismo, a ser cumplidas por los sujetos obligados.

b) Proponer proyectos de ley y emitir opinin sobre proyectos legislativos en materia de

prevencin de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

Supervisin:

c) Cumplir y hacer cumplir el principio de reserva y confidencialidad de la informacin

recibida y procesada en la UIF-Per, proponiendo la normativa interna que resulte ms
conveniente.

d) Aprobar el Plan Anual de Visitas de Inspeccin a Sujetos Obligados bajo el mbito de

supervisin de la UIF-Per y el Plan de Capacitacin interna de la UIF-Per, y supervisar
su cumplimiento.

2. ATRIBUCIONES DE LA UIF:

La Unidad de Inteligencia Financiera tiene las siguientes funciones:

1. Es responsable de solicitar, recibir y analizar informacin sobre las transacciones

sospechosas que le presenten los sujetos obligados a informar por esta Ley.

2. Es responsable de solicitar la ampliacin de la informacin antes citada con el sustento

debido, recibir y analizar los Registros de Transacciones.

3. Est facultado para solicitar a las personas obligadas, por esta Ley, la informacin que
considere relevante para la prevencin y anlisis del lavado de dinero o de activos.
 4. Es responsable de comunicar al Ministerio Pblico aquellas transacciones que luego de
la investigacin y anlisis respectivos, se presuma que estn vinculadas a actividades de
lavado de dinero o de activos para que proceda de acuerdo a ley.

3. DETECCIN DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO:

Recibir, requerir ampliaciones y analizar, tratar y evaluar los Reportes de Operaciones

Sospechosas (ROS) que le reporten los Sujetos Obligados a informar y sus Organismos
Supervisores, y efectuar el anlisis de las operaciones detectadas a partir de la informacin
contenida en las bases de datos a las que tiene acceso.

Recibir y analizar la informacin contenida en los registros de operaciones o cualquier

informacin relacionada a stos.

QU ES LAVADO DE DINERO

Como lavado de dinero o blanqueo de capitales se conoce la operacin o el conjunto de

operaciones por medio de las cuales se busca hacer parecer legtimo el capital que ha sido
obtenido a partir de actividades ilegales.

En este sentido, el objetivo del lavado de dinero, o lavado de capitales, es

precisamente reintroducir en el sistema financiero fondos o activos ilegtimos dndoles una
apariencia de legalidad, al punto de que tributan y parecen producto de una actividad
legtima, todo lo cual dificulta a la autoridad averiguar su verdadero origen.

Para que exista lavado de dinero, no obstante, antes se ha debido cometer un delito a travs
del cual se haya obtenido determinado beneficio econmico, pues es este dinero el que se
buscar introducir nuevamente en los mercados financieros.

Por lo general, el blanqueo de capitales est asociado a actividades ilegales relacionadas

con la mafia, el crimen organizado, el contrabando, el narcotrfico, etc.

Lavado de Activos (LA):

El Lavado de Activos es el proceso de convertir, custodiar, ocultar o transferir dinero, bienes,

efectos o ganancias, con el fin de evitar la identificacin de su origen ilcito y hacerlos
aparentar como legtimos.

Finalidad Operativa: burlar u obstruir los controles y la aplicacin de la justicia. Incluye tratar
de dar apariencia de legalidad a recursos de origen ilcito; adquirir, invertir, resguardar,
transformar, transportar, custodiar y administrar bienes o ganancias ilcitos.

Los recursos del LA provienen de los llamados delitos precedentes, aunque mayormente
del TID.

Tres Fases del Lavado de Activos:

1. Colocacin: El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector formal

(financiero, de servicios, productivo) Generalmente los fondos se transfieren en zonas
relativamente prximas a las de la actividad criminal.
2. Transformacin o Intercalacin: Una vez introducido el dinero en el sistema formal,
el lavador efecta una serie de operaciones con los fondos para alejarlos de su fuente.

3. Integracin: Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a travs de las dos
primeras fases, el lavador las hace pasar por una tercera fase, incorporndolas en
actividades econmicas legtimas.

4. RECURSOS ECONMICOS DEL FONDO DE LA UIF- (MODIFICADA

MEDIANTE LEY N 28306)

Constituyen recursos que financian las actividades de la UIF-Per:

1. Las donaciones de Estado a Estado.

2. Las ayudas que provengan de la cooperacin internacional.

3. La habilitacin de fondos que recibe del Fondo Especial de Administracin del Dinero
Obtenido Ilcitamente en Perjuicio del Estado (FEDADOI).

4. El 10% del patrimonio que el Estado incaute producto de los casos analizados por la UIF-
Per que fueron materia de comunicacin al Ministerio Pblico, culminadas las acciones
legales respectivas.

5. Las multas que la UIF-Per imponga a los sujetos obligados de los cuales sea Ente
Supervisor; segn la Cuarta Disposicin Complementaria, Transitoria y Final de la presente
Ley.

6. DEROGADO POR LA LEY N 29038

Los recursos que provengan de las fuentes de financiamiento mencionadas en los incisos 1,
2, 3, 4 y 5 del numeral 2.1 del presente artculo, constituyen recursos propios de la UIF-
Per.
La Unidad de Inteligencia Financiera del Per est conformada por las
siguientes unidades organizativas:

a) Departamento de Coordinacin Tcnica y Desarrollo.

b) Departamento de Anlisis Operativo.
c) Departamento de Anlisis Estratgico.
d) Departamento de Prevencin, Enlace y Cooperacin.
e) Departamento de Evaluacin y Acciones Correctivas.
f) Departamento de Supervisin.