Y finalmente los resultados fueron hallados

PRONOSTICO DE VENTAS

Concepto 0 1 2 3 4 5
Ventas (Unidades) 3 069 3 517 4 027 4 619 5 302
Precio de Venta (S/./Servicio- Sin IGV) 191 196 201 205 209 213
IPM 103% 102% 102% 102% 102% 102%
VALOR*IPM 196 201 205 209 213 216
Ingresos por Ventas (S/.) 600 722 705 182 825 350 965 616 1128 151

PRONOSTICO DE COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS

Importes en S/. Ao
Concepto 0 1 2 3 4 5
Costo Mano de Obra (*) 150 294 150 294 150 294 150 294 150 294
Otros Costos Fijos 36 911 36 911 36 911 36 911 36 911
Costos Variables 30 690 35 170 40 270 46 190 53 020
Total Costos Operativos 217 895 222 375 227 475 233 395 240 225
Gastos Financieros 7 885
Total Costos en operacin 225 781 222 375 227 475 233 395 240 225

VOLUMEN DE EQUILIBRIO
Importes en S/. Ao
Concepto 0 1 2 3 4 5
Costos Fijos (S/. / Ao): 195 091 187 205 187 205 187 205 187 205
- Mano de Obra 150 294 150 294 150 294 150 294 150 294
- Otros Costos Fijos 36 911 36 911 36 911 36 911 36 911
- Gastos Financieros 7 885 0 0 0 0
Precio de Venta Unitario (S/. / Unidad) 196 201 205 209 213
Costos Variable Unitario (S/. / Unidad) 10 10 10 10 10
Volumen de Equilibrio (Unidades / Ao) 1 050 983 960 940 923
Volumen de Equilibrio / Ventas 34% 28% 24% 20% 17%

ESTADO DE RESULTADOS
Concepto 0 1 2 3 4 5
Ingresos por Ventas 600 722 705 182 825 350 965 616 1128 151
Costo de Servicio 89 131 95 324 102 250 110 303 119 604
Utilidad Bruta 511 590 609 859 723 100 855 314 1008 547
(-) Gastos Operativos 153 493 157 174 161 101 165 686 170 999
Utilidad Operativa 358 097 452 685 561 999 689 628 837 548
(-) Gastos Financieros 7 885 0 0 0 0
Utilidad Antes Impuesto Ganancias 350 212 452 685 561 999 689 628 837 548
(-) Impuesto a las Ganancias 98 059 126 752 157 360 193 096 234 513
Ganancia Neta 252 153 325 933 404 639 496 532 603 034
Margen operativo (% de Ventas) 60% 64% 68% 71% 74%
Margen Neto (% de Ventas) 42% 46% 49% 51% 53%
Resultados Acumulados 252 153 578 086 982 725 1479 257 2082 291
Pago Participacines e Impuesto a Ganancias:
Contado 443 369 573 099 711 490 873 069 1060 335
Participaciones e Impto.Renta por Pagar 4 903 6 338 7 868 9 655 11 726

FLUJO DE CAJA
 Concepto 0 1 2 3 4 5 6
Ingresos Operativos:
Ingresos por Ventas (Cobranzas con IGV) 708 852 832 115 973 913 1139 427 1331 218
Ingresos por ventas cobranzas en el periodo 708 852 832 115 973 913 1139 427 1331 218
Ingresos por ventas cobranzas en el periodo siguiente 0 0 0 0 0
Total Ingresos Operativos 0 708 852 832 115 973 913 1139 427 1331 218
Egresos Operativos:
Pago Costo de Servicio (con IGV) 89 236 94 523 100 541 107 526 115 586
Pago Gastos de Operacin (con IGV) 118 124 118 124 118 124 118 124 118 124
Pago del IGV Neto 88 545 113 214 133 802 157 847 186 880
Total Egresos Operativos 0 295 904 325 861 352 466 383 497 420 589
Saldo Neto Operativo (Antes Part. e IRenta) 0 412 947 506 254 621 446 755 931 910 630
Inversin y Financiamiento:
Desembolso Deuda Bancaria 28 300
Aporte de Capital de Accionistas 30 925
Valor Residual 5 654
(-) Inversin en Activos Fijos (con IGV) 37 525 6 297
(-) Inversin en Capital de Trabajo (con IGV) 21 700 4 238 4 875 5 691 6 594
(-) Amortizacin Deuda 28 300
(-) Pago Intereses Deuda 7 885
(-) Pago Participacin de Trabajadores 18 432 23 826 29 579 36 296 44 081
(-) Pago Impuesto a las Ganancias 98 059 126 752 157 360 193 096 234 513
Saldo Neto de Caja (Ingresos - Egresos) 0 256 032 350 802 428 817 513 647 632 035 5 654
Caja Inicial 0 0 256 032 606 834 1035 651 1549 299
Caja Final 0 256 032 606 834 1035 651 1549 299 2181 334

ANALISIS DE RIESGO

16. ANLISIS DE RIESGO

Anlisis Multidimensional
Esperanza VPNE: 1 035 079 S/.
Promedio TIRE: 518% anual

Esperanza VPNF: 1 484 847 S/.

Promedio TIRF: 473% anual

Dando finalmente un resultado positivo muy favorable, ya sea por un anlisis econmico o financiero.

Al ver estos resultados los esfuerzos, amanecidas, peleas, sufrimiento y renegadas valieron la pena.

El proyecto resulto viable y pudimos demostrar que somos la mejor idea y poseemos el mejor equipo para
llevarla a cabo.