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Balance General de Patrimonio
Balance General de Patrimonio
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BALANCE GENERAL AL 31 DE DICEMBRE DE 2014 Y 2013
SUPERAVIT DE
CAPTAL SOCIAL CAPITAL
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 87,938,480 35,447,804
Efecto metodo de participacion - 37,118
Trasladado utilidad del ejercicio anterior - ###
valorizacion de inversiones - ###
valorizacion de propidad, plata equipo - ###
utilidad del ejercicio - -
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL la composicion del capital social de procafecol es la siguiente:
2014 2013
Capital autorizado $ 89,000,000 $ 89,000,000
capital por suscribir $ (1,061,520) ###
capital autorizado el capital autorizado para los aos 2014 y 2013 esta representa
acciones con un valor nominal de $ 5.000 cada una, de las cua
pagadas 17.587.696
Este saldo esata compuesto principalmente por la desvalorizacion de las acciones en cafescol tiendas
PARA 2014 como para 2013 por $5.408.980 y $4.947.788 repectivamente.
RESULTADOS SUPERAVIT POR
UTILIDAD NETA DEL JERCICIOS VALORIZACIONES
EJERCICIO ANTERIORES (DESVSLORIZACIONES)TOTAL DEL PATRIMONIO
1,372,004 70,420,245 4,265,409 50,102,634
- ### - 37,118
$ (1,372,004) 1,372,004 - -
### - (386,847) (386,847)
- ### 135,819 135,819
4,509,490 4,509,490
- ### - (14,092)
$ (4,509,490) 4,509,490 - -
### - (1,061,420) (1,061,420)
- ### (203,627) (203,627)
6,030,699 - - 6,030,699
es la siguiente:
Balance General
Utilidad 2014
Neta del Ejercicio $ 6,030,699.00
Patrimonio $ 59,149,774.00
Pasivo + Patrimonio $ 112,443,681.00
Estado de Resultados
Utilidad bruta en Ventas $ 102,007,735.00
Antes de provisin para impuesto sobre la renta $ 7,916,831.00
Utilidad neta del ejercicio $ 6,030,699.00
Utilidad Neta por Accin $ 432.89
Las principales partidas conciliatorias entre la utilidad antes de provisin para impuestos sobre la rent
2014
Utilidad antes de provisin para impuesto sobre la renta $ 7,916,831.00
Ms : gastos y Provisiones no deducibles $ 6,057,342.00
Total utilidad liquida gravable $ 13,974,173.00
Compensacin prdida fiscales -$ 13,974,173.00
Renta lquida gravable $ 0.00
Las principales partidas conciliatorias entre la utilidad antes de provisin para el impuesto sobre la ren
2014
Utilidad antes de provisin para impuesto sobre la renta $ 7,916,831.00
ms: Gastos y provisiones no deducibles $ 7,763,560.00
total Utilidad lquida gravable $ 15,680,391.00
Total impuesto sobre la renta CREE(9%) $ 1,411,235.19
A continuacin se presenta el clculo de la provisin del impuesto sobre la renta presuntiva al 31 de d
2014
Patrimonio lquido ao anterior (Estimado) $ 64,447,224.00
Ms ajuste para patrimonio lquido definitivo -$ 375,716.00
Patrimonio lquido ao anterior (definitivo) $ 64,071,508.00
Patrimonio Base de clculo de la renta presuntiva $ 63,319,530.00
Renta presuntiva $ 1,899,586.00
Provisin para el impuesto sobre la renta ordinaria 25% $ 474,879.00
impuesto sobre la renta y equidad CREE $ 1,886,114.19
Las principales partidas conciliatorias entre el patrimonio contable y fiscal son las siguientes
Patrimonio contable $ 60,050,316.00
Ms Desvalorizaciones $ 5,781,484.00
Pasivos no aceptados fiscalmente $ 12,454,838.00
Menos
Utilizacin retenciones en la fuente -$ 2,406,096.00
Patrimonio lquido fiscal $ 75,880,542.00
2014 2013
% %
2013
$ 4,409,490.00 5% 4%
$ 54,398,214.00 53% 52%
$ 104,723,799.00
$ 86,212,451.00
$ 6,227,334.00
$ 4,509,490.00
$ 256.40
mpuestos sobre la renta y la renta lquida gravable son las siguientes
2013
$ 6,227,334.00
$ 5,686,732.00
$ 11,914,066.00
-$ 11,914,066.00
$ 0.00
impuesto sobre la renta para la equidad CREE y la renta lquida gravable son las siguientes
2013
$ 6,227,334.00
$ 8,204,651.00
$ 14,431,985.00
$ 1,298,878.65
presuntiva al 31 de diciembre de 2014 y 2013
2013
$ 57,199,522.00
-$ 627,068.00
$ 56,572,454.00
$ 55,861,985.00
$ 1,675,860.00
$ 418,965.00
$ 1,717,843.65
s siguientes
$ 54,398,214.00
$ 4,516,437.00
$ 7,254,239.00
-$ 1,721,266.00
$ 64,447,224.00
PROMOTORA DE CAF COLOMBIA S.A
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
Dec-13
1 US$ = 1,926.83
ACTIVO
CORRIENTE $ 27,414,866,534
DISPONIBLE 1,939,494,771
Caja 1,392,423,914
Bancos 547,070,857
DEUDORES 12,055,931,263
Clientes 7,172,171,081
Cuentas por Cobrar a Vinculados Econmicos 622,397,401
Anticipos y Avances 738,020,920
Depsitos 770,800,000
Ingresos por cobrar 54,000
Anticipo de Impuestos y Contribuciones 2,351,330,639
INVENTARIOS 9,056,057,499
Materias Primas 1,042,236,521
Productos en Proceso 0
Producto Terminado 2,088,175,296
Mercancas no Fabricadas por la Empresa 4,856,077,294
NO CORRIENTE $ 77,308,932,573
DIFERIDOS 5,741,192,393
Cargos Diferidos lp 5,741,192,393
INTANGIBLES 931,870,148
Credito Mercantil 7,736,311,549
Marcas 576,911,494
Patentes 5,766,575
Derechos 1,022,739,899
Licencias 653,670,744
Amortizacion Acumulada -9,063,530,113
OTROS ACTIVOS 0
VALORIZACIONES -4,516,437,457
De Propiedad Planta y Equipo 390,121,992
De Inversiones -4,906,559,449
CUENTAS DE ORDEN
DEUDORAS $ 66,101,435,174
ACREEDORAS POR CONTRA $ 153,963,816,063
PASIVO
CORRIENTE $ 29,587,245,086
PROVEEDORES 5,593,813,479
De Bienes y Servicios 5,593,813,479
NO CORRIENTE $ 20,738,341,317
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 87,938,480,000
SUPERAVIT DE CAPITAL 35,514,921,761
RESERVAS 0
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 0
RESULTADO DEL EJERCICIO 4,509,490,162
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES -69,048,241,762
CUENTAS DE ORDEN
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS $ 153,963,816,063
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 66,101,435,174
Dec-13
VENTAS $ 139,370,406,028
Caf 48,704,576,682
Alimentos 79,824,872,202
Mercadeo 10,840,957,144
Menos: COSTO DE VENTAS 56,164,068,705
Caf 21,324,570,064
Alimentos 28,344,552,496
Mercadeo 6,494,946,145
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 83,206,337,323
Menos: GASTOS DIRECTOS DE OPERACIN 58,703,420,111
De Personal 5,884,674,330
Arrendamientos 13,021,380,663
Honorarios 80,805,682
Leasing 0
Servicios 24,453,968,103
Gastos de Viaje 318,597,557
Depreciacin y Amortizacin 4,570,500,813
Seguros 198,182,576
Impuestos 1,437,311,581
Regalas 6,325,811,329
Diversos 2,412,187,477
Menos: GASTOS DE ADMINISTRACIN 18,633,476,516
De Personal 11,887,389,369
Arrendamientos 223,726,856
Asesoras 2,263,081,211
Servicios 1,016,804,000
Seguros 56,630,063
Gastos de Viaje 652,514,181
Impuestos 1,370,708,680
Depreciacin y Amortizacin 393,415,477
Otros 769,206,679
Ms: Otros Ingresos Operacionales 3,006,114,419
Diciembre de 2012
Dec-12
1 US$ = 1,768.23
$ 25,228,589,489
3,425,268,299
1,860,279,960
1,564,988,339
670,149,145
670,149,145
11,620,694,224
5,923,639,805
2,962,343,914
1,310,509,715
64,000,000
0
1,173,965,369
11,730,037
174,505,384
38,329,159
-38,329,159
8,239,166,296
651,035,558
0
1,813,382,761
5,053,899,804
24,613,503
685,667,890
10,566,780
0
1,273,311,525
1,110,810,224
162,501,301
$ 74,764,980,517
9,092,329,748
3,742,681,834
5,349,647,914
50,891,931,064
50,891,931,064
0
12,648,489,941
252,896,558
1,903,736,552
1,534,185,027
19,237,897,122
497,849,400
163,865,455
-10,553,920,186
-388,019,987
3,760,187,363
3,760,187,363
2,637,451,695
7,736,311,549
553,750,573
5,766,575
4,193,805,819
556,468,458
-10,408,651,279
0
-4,265,409,294
254,302,632
-4,519,711,926
$ 99,993,570,006
$ 69,251,219,311
$ 131,144,530,099
$ 23,576,843,637
5,718,947,071
5,434,867,201
0
284,079,870
4,960,357,870
4,960,357,870
5,290,465,811
798,951,035
195,996,043
2,536,722,765
0
551,712,613
171,785,049
1,035,298,306
1,247,742,313
0
1,247,742,313
0
845,580,201
5,186,564,750
3,989,496,210
277,061,000
920,007,540
0
0
48,086,511
279,099,110
279,099,110
$ 26,314,092,190
26,314,092,190
25,938,429,597
375,662,593
$ 49,890,935,827
87,938,480,000
35,477,805,235
0
0
1,372,004,320
-70,420,246,082
-4,265,409,294
$ 50,102,634,179
$ 99,993,570,006 - -
$ 131,144,530,099 - -
69,251,219,311 - -
Diciembre de 2012
Dec-12
$ 117,639,389,283
41,721,069,727
65,058,000,301
10,860,319,255
48,814,252,668
20,013,989,501
23,256,825,481
5,543,437,686
68,825,136,615
47,729,615,747
5,191,073,971
10,641,457,886
59,407,683
0
18,312,348,172
15,921,686
4,645,085,170
210,402,790
1,138,309,725
5,183,843,330
2,331,765,334
15,627,842,331
9,157,235,487
206,074,549
1,525,579,722
953,427,350
61,599,773
557,569,304
1,698,377,038
526,839,010
941,140,098
1,926,818,975
1,926,818,975
7,394,497,512
-1,288,264,272
6,106,233,240
1,577,560,721
5,839,585,811
PROMOTORA DE CAF COLOMBIA S.A
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2013 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2012
ACTIVO
Activo corriente
Efectivo equivalentes de efectivo (nota 4)
Deudores
Clientes
vinculados econmicos (Nota 5)
Anticipos y avances
Ingresos por cobrar
anticipo de impuestos y contribuciones
cuentas por cobrar a trabajadores
Deudores varios
Deudas de dificil cobro
Provisin deudores
total deudores
Inventarios (Nota 6)
Gastos pagados por anticipado (Nota 7)
Total Activo corriente
Activo no Corriente
Inversiones permanentes -Neto (Nota 8)
Cuentas por cobrar vinculados econmicos (Nota 5)
Depsitos
Propiedades, planta y equipo, neto (Nota 9)
Diferidos - Neto (Nota 7)
Intangibles -Neto (Nota 10)
Desvalorizaciones (Nota 17)
Total activo no corriente
Total activo
Diciembre de 2012
200000000
150000000
100000000
50000000
-50000000
Column E
Column D