Cedulas Del Area Financiera

DULCES EL TIGRILLO S.A.
Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO

BALANCE GENERAL - ACTIVO Revisado por:
AUDITORIA AL 30 DE ABRIL DEL 2020
Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

Nombre de la cuenta y/o Descripción
6/30/2012 Debe Haber Debe Haber
Efectivo Caja y Banco 1,234,664.65
Inventarios 1,559,299.45
Cuentas y Doctos por Cobrar netos 1,315,439.16
Impuestos Pagados anticipados -
Gastos pagados por anticipado -
Propiedad planta y equipo 2,941,692.95
Depreciación acumulada -979,574.45
Otros Activos 45,132.80
TOTALES 6,116,654.56 0.00 0.00 0.00 0.00
DE= Balance General.

SUMARIA EFECTIVO EN CAJA Y BANCO Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
AUDITORIA AL 30 DE ABRIL DEL 2020 Revisado por:
Saldo Empresa
Descripción
6/30/2012 Ajuste Reclacificaciones
Fondos por Depositar (Caja General) 11,235.11 Debe Haber Debe Haber
Fondos fijos (Caja Chica) 18,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Efectivo en Bancos 1,205,429.54 0.00 0.00 0.00 0.00
Otros Fondos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Total Disponible C$ 1,234,664.65
0.00 0.00 0.00 0.00

ANÁLISIS DEL DISPONIBLE EN FONDOS POR DEPOSITA Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Descripción 6/30/2012 Ajuste Reclacificaciones
Debe Haber Debe Haber
Fondos por Depositar M.N 11,235.11
Fondos por depositar M.E 0.00 0.00
TOTAL CAJA 11,235.11

0.00 0.00 0.00 0.00
ANÁLISIS DEL DISPONIBLE EN FONDOS FIJOS Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Fondos Fijo Administración 10,000.00
Fondos Fijo Producción 8,000.00
TOTAL FONDO FIJO 18,000.00

0.00 0.00 0.00 0.00

ANÁLISIS DEL DISPONIBLE FONDOS EN BANCOS Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Efectivo en bancos M.N 843,406.14
0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL CAJA 843,406.14
0.00 0.00 0.00 0.00
ANÁLISIS DEL DISPONIBLE FONDOS EN BANCOS Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Efectivo en bancos M.E. 362,023.40
TOTAL OTROS FONDOS 362,023.40 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

ANÁLISIS DEL EFECTIVO EN BANCO Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Fondos en banco M.N Debe Haber Debe Haber
Santander 162,353.65
Bancomer 540,949.86
Banamex 140,102.63
Sub-Total Fondo en Banco M.N. 843,406.14
0.00 0.00 0.00 0.00
Fondos en banco M.E.
Santander 111,736.42
Bancomer 81,977.33
0.00
Banamex 168,309.65
Sub-Total Fondo en Banco M.E. 362,023.40

Total Fondos en Bancos 1,205,429.54 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00

SUMARIA INVENTARIOS Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Inventario de Productos Terminados 781,645.23
Inventario de Materia Prima 452,198.12
Inventario de Materiales y Suministros 325,456.10
TOTALES 1,559,299.45
0.00 0.00 0.00 0.00

ANÁLISIS DE INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADO Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Caramelos Gallitos 115,987.20
Caramelos de miel 145,321.87
Caramelo de Leche, suave 78,245.00
Caramelo de menta 86,452.00
Caramelo de canela 65,721.00
Chipirul 45,789.00
Galácticos 71,542.00
Dulcitos 29,076.90
Paleta de leche 91,452.00
Paletas de variadas 52,058.26
TOTALES 781,645.23
0.00 0.00 0.00 0.00

ANÁLISIS DE INVENTARIO DE MATERIA PRIMA Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Azúcar 217,852.93
Colorante 119,238.89
Jalea de varios sabores 49,236.18
Pepermin 36,421.00
Canela 8,465.50
Vainilla 11,581.76
Frambuesa 2,508.71
Menta 2,200.53
Leche 3,687.80
Chocolate en polvo 1,004.82
TOTALES 452,198.12
0.00 0.00 0.00 0.00

ANÁLISIS DE INVENTARIO DE MATERIALES Y SUMINIST Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Plastico para empacar 81,786.85
Bolsas de plastico 25,314.00
Empaque para caramelo gallito 7,524.00
Bolsas de papel 91,243.00
Papeleria y utiles 56,242.00
Vasos de poroplas 48,721.25
Empaque para caramelo de menta 12,421.00
Delantales para cocina 1,200.00
Gorros para cocina 542.00
Guantes de hule 462.00
TOTALES 325,456.10
0.00 0.00 0.00 0.00

SUMARIA DE CUENTAS Y DOCTOS POR COBRAR Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Clientes 1,315,439.16 Debe Haber Debe Haber
Cuentas por Cobrar Empleados 0.00 0.00
Otras Cuentas por Cobrar 0.00 0.00 0.00 0.00
Menos provisión cuentas dudosas 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES C$ 1,315,439.16
0.00 0.00 0.00 0.00

ANÁLISIS DE CLIENTES Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Descripción
Pulperia Mi Preferida 94,138.16 Debe Haber Debe Haber
Distribuidora Santo Domingo 499,715.35
Mini-Distribuidora El Buen Sabor 21,157.55
Pulperia El Paso del Amor 20,685.75
El Rodeo 21,689.43
Luisa Diaz Cardenas 97,702.99
Distribuidora La Esperanza 205,381.77
San Antonio 57,802.16
Pulperia Auxiliadora 29,808.71
Minisupermercado El Granadino 267,357.29
TOTALES 1,315,439.16
0.00 0.00 0.00 0.00

ANÁLISIS DE Cuentas por Cobrar - Empleados Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Descripción
Juan Manuel Jarquin Debe Haber Debe Haber
Fatima Rodriguez
Luis Franciso Ramirez
Kairo Torriente Linares
Ponciano Ernesto Nuñez
Amelia Benavides
Argentina Rosales Hernandez
Mario Quiroz Fernandez
Imanol Ventura Peralta
Lorenza Menocal
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

ANÁLISIS DE Otras Cuentas por Cobrar Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
Saldo Empresa
Descripción
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

Análisis de Seguros Pagados por Anticipado Fecha inicio: 30/04/2020
AUDITORIA AL 30 DE ABRIL DEL 2020 Fecha final: 30/04/2020
Saldo Empresa
Seguro contra incendio de edificios 14,831.87
Seguro contra incendio y robo de inventa 9,269.92
Seguro indemnizacion a trabajadores 2,853.99
Seguro contra incendio y robo de vehicul 10,123.90
TOTALES C$ 37,079.68
C$ - C$ - C$ - C$ -

SUMARIA PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS Fecha inicio: 30/04/2020
AUDITORIA AL 30 DE ABRIL DEL 2020 Fecha inicio: 30/04/2020
Saldo Empresa
Terrenos 745,145.87 Debe Haber Debe Haber
Edificios 1,407,101.24
Mobiliarios y Equipos de Oficina 58,150.74
Maquinaria y Equipo 355,858.90
Vehículos 295,132.80
Equipo de Computo 80,303.40
TOTALES C$ 2,941,692.95
C$ - C$ - C$ - C$ -

SUMARIA, DEPRECIACION ACUMULADA Fecha inicio: 30/04/2020
AUDITORIA AL 30 DE ABRIL DEL 2020 Fecha inicio: 30/04/2020
Saldo Empresa
Depreciación Acumulada de Edificios -562,840.50 Debe Haber Debe Haber
Dep.Acum. Mobil. y Equipos de Oficina -126,823.99
Depr. Acum. Maquinaria y Equipo -142,343.56
Depr. Acum. Vehículos -147,566.40
TOTALES C$ -979,574.45
0.00 0.00 0.00 0.00
ACTIVO FIJO NETO (Act. Fijo menos Deprec.) 1,962,118.50

- - - -
26508
35096
957.08
4749
25338
9792
102440.08
0.80
Saldo Auditoría al
4/30/2020
1,234,664.65
1,559,299.45
1,315,439.16
-
-
2,941,692.95
-979,574.45
45,132.80
6,116,654.56
Saldo Auditoría al
4/30/2020
11,235.11
18,000.00
1,205,429.54
0.00
1,234,664.65
Saldo Auditoría al
4/30/2020
11,235.11
0.00
11,235.11
Saldo Auditoría al
4/30/2020
10,000.00
8,000.00
18,000.00
Saldo Auditoría al
4/30/2020
843,406.14
843,406.14
Saldo Auditoría al
4/30/2020
362,023.40
362,023.40
Saldo Auditoría al
4/30/2020
162,353.65
540,949.86
140,102.63
843,406.14
23.5409 Tipo de cambio oficial del 30 abril 2020
111,736.42
81,977.33
168,309.65
362,023.40
1,205,429.54
Saldo Auditoría al
4/30/2020
781,645.23
452,198.12
325,456.10
1,559,299.45
Saldo al
4/30/2020
115,987.20
145,321.87
78,245.00
86,452.00
65,721.00
45,789.00
71,542.00
29,076.90
91,452.00
52,058.26
781,645.23
Saldo al
4/30/2020
217,852.93
119,238.89
49,236.18
36,421.00
8,465.50
11,581.76
2,508.71
2,200.53
3,687.80
1,004.82
452,198.12
Saldo al
4/30/2020
81,786.85
25,314.00
7,524.00
91,243.00
56,242.00
48,721.25
12,421.00
1,200.00
542.00
462.00
325,456.10
Saldo Auditoría al
4/30/2020
1,315,439.16
0.00
0.00
0.00
C$ 1,315,439.16
Saldo Auditoría al
4/30/2020
94,138.16
499,715.35
21,157.55
20,685.75
21,689.43
97,702.99
205,381.77
57,802.16
29,808.71
267,357.29
0.00
1,315,439.16
Saldo Auditoría al
4/30/2020
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Saldo Auditoría al
4/30/2020
0.00
0.00
0.00
Saldo Auditoría al
4/30/2020
14,831.87
9,269.92
2,853.99
10,123.90
C$ 37,079.68
Saldo Auditoría al
4/30/2020
745,145.87
1,407,101.24
58,150.74
355,858.90
295,132.80
80,303.40
C$ 2,941,692.95
Saldo Auditoría al
4/30/2020
-562,840.50
-126,823.99
-142,343.56
-147,566.40
-979,574.45
1,962,118.50
DULCES EL TIGRILLO S.A. Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO Fecha inicio: 30/04/2020
BALANCE GENERAL - PASIVOS Revisado por:
AUDITORÍA AL 30 DE ABRIL DEL 2020
Nombre de la cuenta y/o Saldo Ajuste

Descripción 4/30/2020 Debe
Proveedores 789,453.60
Gastos Acumulados por pagar 150,114.04
Salarios por pagar 107,645.83
Prestaciones sociales por pagar 730,000.00
Impuestos por pagar 214,166.20
Intereses por pagar 16,657.12
Prestamos bancarios L.P. 313,390.82
TOTALES 2,321,427.61 0.00 0.00
Análisis de Proveedores Revisado por: Fecha final:

Paleta S.A. 85,241.00

Industrias de Jaleas S.A. 88,000.00
Saballos Maquinaria S.A. 56,213.00
Ingenio San Antonio S.A. 241,980.90
Distribuidora La Principal S.A. 75,687.00
Aderezos S.A. 65,724.00
Empaques Generales S.A. 22,342.21
Industrias La Miel S.A. 28,559.39
Distribuidora La Economica S.A. 22,000.00
Parmalat S.A. 103,706.10
TOTALES C$ 789,453.60 0.00 0.00
ANÁLISIS DE GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR Revisado por: Fecha final:

ENACAL 15,321.21
DISSUR 86,454.23
INATEC 35,885.48
ENITEL 12,453.12
TOTALES C$ 150,114.04 0.00 0.00
Análisis de SALARIOS POR PAGAR Revisado por: Fecha final:

Juan Manuel Jarquin 17,083.33

Fatima Rodriguez 14,000.00
Luis Franciso Ramirez 10,812.50
Kairo Torriente Linares 10,812.50
Ponciano Ernesto Nuñez 10,812.50
Amelia Benavides 10,812.50
Argentina Rosales Hernandez 10,812.50
Mario Quiroz Fernandez 7,500.00
Imanol Ventura Peralta 7,500.00
Lorenza Menocal 7,500.00
TOTALES 107,645.83 0.00 0.00
Análisis de PRESTACIONES SOCIALES POR PAGAR Revisado por: Fecha final:

Vacaciones 60,000.00
Aguinaldo 70,000.00
Indemnizacion 600,000.00
TOTALES 730,000.00 0.00

Análisis de IMPUESTOS POR PAGAR Revisado por: Fecha final:

IR anual 159,127.78
IVA en ventas 31,421.20
IBI por pagar 21,522.47
Impuesto municipal 2,094.75
TOTALES 214,166.20 0.00 0.00
Análisis de INTERESES POR PAGAR Revisado por: Fecha final:

Intereses del prestamo

BAC No. 224579 16,657.12
TOTALES 16,657.12 0.00 0.00
Análisis de PRÉSTAMOS POR PAGAR L.P. Revisado por: Fecha final:

BAC Prèstamo No. 224579 313,390.82
TOTALES 313,390.82 0.00
SUMARIA PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS Revisado por: Fecha final:

AUDITORÍA AL 30 DE JUNIO DEL 2012
Capital Social 2,400,000.00
Reserva Legal 404,077.33
Utilidad Acumulada 619,851.47
Utilidad del Ejercicio 371,298.15
Ajustes a Períodos Anteriores 0.00
TOTALES 3,795,226.95 0.00

Ajuste Reclacificaciones Saldo al
Haber Debe Haber 6/30/2012
789,453.60
150,114.04
107,645.83
730,000.00
214,166.20
16,657.12
313,390.82
0.00 0.00 0.00 2,321,427.61

85,241.00
88,000.00
56,213.00
241,980.90
75,687.00
65,724.00
22,342.21
28,559.39
22,000.00
103,706.10
0.00 0.00 0.00 789,453.60

15,321.21
86,454.23
35,885.48
12,453.12
0.00 0.00 0.00 150,114.04

17,083.33
14,000.00
10,812.50
10,812.50
10,812.50
10,812.50
10,812.50
7,500.00
7,500.00
7,500.00
0.00 0.00 0.00 107,645.83

60,000.00
70,000.00
120,000.00 720,000.00
120,000.00 0.00 0.00 850,000.00

159,127.78
31,421.20
21,522.47
2,094.75
0.00 0.00 0.00 214,166.20

16,657.12
0.00 0.00 0.00 16,657.12

313,390.82
0.00 0.00 0.00 313,390.82

2,400,000.00
404,077.33
619,851.47
371,298.15
0.00
0.00 0.00 0.00 3,795,226.95

DULCES EL TIGRILLO S.A. Hecho por:YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO
SUMARIA ESTADO DE RESULTADOS Revisado por:
0
Saldo Ajuste Reclacificaciones Saldo al
Descripción 6/30/2012 Debe Haber Debe Haber 6/30/2012
VENTAS TOTALES 3,501,660.16 3,501,660.16
COSTO DE VENTAS 2,100,996.10 60,000.00 94,615.94 2,255,612.04
UTILIDAD BRUTA 1,400,664.06 1,246,048.12
Gastos de Venta 386,506.38 24,000.00 56,769.56 353,736.82
Gastos de Administración 411,635.81 36,000.00 37,846.37 409,789.44
Gastos y Pdtos Financieros 72,095.94 72,095.94
TOTAL GASTOS 870,238.13 835,622.19
UTILIDAD DE OPERACIÓN 530,425.93 410,425.93
Menos impuesto S/ Renta 159,127.78 123,127.78
UTILIDAD O PERDIDA NETA 371,298.15 C$ 120,000.00 C$ 0.00 C$ 94,615.94 C$ 94,615.94 287,298.15
DE: Estado de Resultados de la Compañía

SUMARIA DE VENTAS Revisado por:

Caramelos Gallitos 497,188.37 497,188.37

Caramelos de miel 622,642.50 622,642.50
Caramelo de Leche, suave 317,945.46 317,945.46
Caramelo de menta 346,050.48 346,050.48
Caramelo de canela 237,561.24 237,561.24
Chipirul 231,796.35 231,796.35
Galácticos 369,982.03 369,982.03
Dulcitos 224,559.55 224,559.55
Paleta de leche 350,674.55 350,674.55
Paletas de variadas 303,259.62 303,259.62
TOTAL 3,501,660.16 0.00 0.00 0.00 0.00 3,501,660.16

SUMARIA DE COSTO DE VENTAS Revisado por:

Caramelos Gallitos 298,313.02 6,000.00 9,461.59 313,774.61

Caramelos de miel 373,585.50 6,000.00 9,461.59 389,047.09
Caramelo de Leche, suave 190,767.28 6,000.00 9,461.59 206,228.87
Caramelo de menta 207,630.29 6,000.00 9,461.59 223,091.88
Caramelo de canela 142,536.75 6,000.00 9,461.59 157,998.34
Chipirul 139,077.81 6,000.00 9,461.59 154,539.40
Galácticos 221,989.22 6,000.00 9,461.59 237,450.81
Dulcitos 134,735.73 6,000.00 9,461.59 150,197.32
Paleta de leche 210,404.73 6,000.00 9,461.59 225,866.32
Paletas de variadas 181,955.77 6,000.00 9,461.63 197,417.40
TOTAL 2,100,996.10 60,000.00 0.00 94,615.94 0.00 2,255,612.04

SUMARIA GASTOS DE VENTA Revisado por:

Salarios 30,000.00 30,000.00

Vacaciones 60,000.00 60,000.00
Aguinaldo 60,000.00 60,000.00
Indeminizacion por años de servicio 3,333.34 24,000.00 27,333.34
Comisiones 9,300.00 9,300.00
Viaticos 4,562.23 4,562.23
Combustible y lubricantes 14,375.00 14,375.00
Papeleria y utiles de oficina 10,542.00 10,542.00
Agua 5,000.00 5,000.00
Energia 12,086.13 12,086.13
Telefonos 7,383.79 7,383.79
Internet 9,555.46 9,555.46
Publicidad y propaganda 4,200.00 4,200.00
Seguros 9,582.95 9,582.95
Depreciacion de edificios 70,355.06 42,213.04 28,142.02
Depreciacion de vehiculos 18,445.80 11,067.48 7,378.32
Depreciacion de mobiliario y equipo de oficina 5,815.08 3,489.04 2,326.04
Impuestos municipal 28,016.60 28,016.60
Reparacion y mantenimiento de vehiculos 1,231.00 1,231.00
Reparacion y mantenimiento de mob. Y equipo 2,000.00 2,000.00
Reapracion y mantenimiento de edificios 1,000.00 1,000.00
Gastos de viaje 2,701.94 2,701.94
Regalias 2,300.00 2,300.00
Honorarios profesionales 5,420.00 5,420.00
Materiales y suministros 9,300.00 9,300.00
TOTAL 386,506.38 24,000.00 0.00 0.00 56,769.56 353,736.81

SUMARIA GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Revisado por:
Descripción
6/30/2012 Debe Haber Debe Haber 6/30/2012
Salarios 50,000.00 50,000.00

Vacaciones 60,000.00 60,000.00
Aguinaldo 60,000.00 60,000.00
Indeminizacion por años de servicio 3,333.34 36,000.00 39,333.34
Viaticos 2,500.00 2,500.00
Combustible y lubricantes 15,383.90 15,383.90
Papeleria y utiles de oficina 9,086.16 9,086.16
Agua 8,000.00 8,000.00
Energia 20,345.20 20,345.20
Telefonos 16,954.11 16,954.11
Internet 12,567.90 12,567.90
Seguros 2,000.00 2,000.00
Depreciacion de edificios 70,355.06 28,142.02 42,213.04
Depreciacion de vehiculos 18,445.80 7,378.32 11,067.48
Depreciacion de mobiliario y equipo de oficina 5,815.08 2,326.03 3,489.05
Impuestos municipal 21,522.47 21,522.47
Reparacion y mantenimiento de vehiculos 3,200.00 3,200.00
Reparacion y mantenimiento de mob. Y equipo 4,356.90 4,356.90
Reparacion y mantenimiento de edificio 3,567.90 3,567.90
Gastos de viaje 4,300.00 4,300.00
Regalias 4,000.00 4,000.00
Materiales y suministros 2,357.00 2,357.00
Honorarios profesionales 12,000.00 12,000.00
Impresiones, reproducciones y publicaciones 1,200.00 1,200.00
Atencion al personal 345.00 345.00
TOTAL 411,635.81 36,000.00 0.00 0.00 37,846.37 409,789.44

SUMARIA GASTOS FINANCIEROS Revisado por:

Intereses sobre prestamos 60,095.94 60,095.94

Comisiones bancarias 12,000.00 12,000.00
TOTAL 72,095.94 0.00 0.00 0.00 0.00 72,095.94

Auditoría Financiera al 30 de Abril de 2020
CÉDULA DE DETALLE
ANÁLISIS DE INDEMNIZACIÓN POR AÑOS DE SERVICIO
VALOR DE INDEMNIZACIÓN
AÑOS DE
NOMBRE DEL SALARIO SEGÚN SEGÚN
ANTIGÜEDA
EMPLEADO MENSUAL AUDITORÍA EMPRESA DIFERENCIA
D
(6 años) (5 años)
Juan Manuel Jarquin 20,000.00 120,000.00 100,000.00 20,000.00
Fatima Rodriguez 16,000.00 96,000.00 80,000.00 16,000.00
Luis Franciso Ramirez 12,000.00 72,000.00 60,000.00 12,000.00
Kairo Torriente Linares 12,000.00 72,000.00 60,000.00 12,000.00
Ponciano Ernesto Nuñez 12,000.00 72,000.00 60,000.00 12,000.00
Amelia Benavides 12,000.00 72,000.00 60,000.00 12,000.00
Argentina Rosales Hernan 12,000.00 72,000.00 60,000.00 12,000.00
Mario Quiroz Fernandez 8,000.00 48,000.00 40,000.00 8,000.00
Imanol Ventura Peralta 8,000.00 48,000.00 40,000.00 8,000.00
Lorenza Menocal 8,000.00 48,000.00 40,000.00 8,000.00
120,000.00 720,000.00 600,000.00 120,000.00

Auditoría Financiera al 30 de Abril de 2020
CÉDULA DE DETALLE
ANÁLISIS DE GASTOS POR DEPRECIACIÓN
GASTO SEGÚN
GASTO SEGÚN AUDITORÍA
DEPRECIACIÓ EMPRESA
N DEL
CUENTA DEL ACTIVO
PERÍODO Administració Ventas Administració Producción
FIJO
marzo 2019- Ventas (50%) n (50%) (20%) n (30%) (50%)
abril 2020
Edificios 140,710.12 70,355.06 70,355.06 28,142.02 42,213.04 70,355.06
Maquinaria y Equipo 0.00 0.00
Vehículos 36,891.60 18,445.80 18,445.80 7,378.32 11,067.48 18,445.80
Mobiliario y Equipo de Ofic 11,630.15 5,815.07 5,815.07 2,326.03 3,489.04 5,815.07
189,231.87 94,615.94 94,615.94 37,846.37 56,769.56 94,615.94
189,231.87 189,231.87
Gastos de Venta 5000 2000

Gastos de administración 5000 3000
Costo de Ventas 5000
Depreciación Acumulada Edifi. 10000 10000
10000 10000
DIFERENCIA A REGISTRAR
Gastos de
Gastos de Costo de
Administració
Venta Ventas
n
-42,213.04 -28,142.02 70,355.06

0.00 0.00 0.00
-11,067.48 -7,378.32 18,445.80
-3,489.04 -2,326.03 5,815.07
-56,769.56 -37,846.37 94,615.94
0.00 0.00
3000
2000
5000
10000
COMPROBANTE DE DIARIO
No. ___1____
FECHA: 30/04/2020
CONCEPTO: Registramos ajuste por error en calculo de indemnizacion laboral a los trabajadores de la empresa.
CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE
GASTOS DE VENTAS 24,000.00

Indemnizacion
GASTOS DE ADMINISTRACION 36,000.00

Indemnizacion
COSTO DE VENTAS 60,000.00

Chipirul 6,000.00
Dulcitos 6,000.00
PRESTACIONES SOCIALES POR PAGAR

Indemnizacion
Sumas Iguales C$ 120,000.00
________________________ _______________________ ______________________

Elaborado por Revisado por Autorizado por
COMPROBANTE DE DIARIO
FECHA: 30/04/2020
CONCEPTO: Registramos reclasificacion por distribucion del gasto de depreciacion correspondiente al periodo 2010-2011
CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBE
COSTO DE VENTAS 94,615.94

Chipirul 9,461.59
Dulcitos 9,461.59
GASTOS DE VENTAS
Depreciacion de Edificios 42,213.04
Depreciacion de Maquinaria y Equipo 0.00
Depreciacion de Vehículos 11,067.48
Depreciacion de Mobiliario y Equipo de Oficina 3,489.04
GASTOS DE ADMINISTRACION
Depreciacion de Edificios 28,142.02
Depreciacion de Maquinaria y Equipo 0.00
Depreciacion de Vehículos 7,378.32
Depreciacion de Mobiliario y Equipo de Oficina 2,326.03
Sumas Iguales C$ 94,615.94
________________________ _______________________ ______________________

Elaborado por Revisado por Autorizado por
No. ___1____
de la empresa.
HABER
120,000.00
C$ 120,000.00
________
No. ___2____
nte al periodo 2010-2011
HABER
56,769.56
37,846.37
C$ 94,615.94
________

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DULCES EL TIGRILLO S.A.

Hecho por: YUDHIT PALACIOS CRUZ, ERICK REYES ARAUJO

AUDITORIA AL 30 DE ABRIL DEL 2020

Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

DE= Balance General.

DULCES EL TIGRILLO S.A.

DULCES EL TIGRILLO S.A.

TOTAL CAJA 11,235.11

AUDITORIA AL 30 DE ABRIL DEL 2020 Revisado por:

TOTAL FONDO FIJO 18,000.00

DULCES EL TIGRILLO S.A.

DULCES EL TIGRILLO S.A.

Sub-Total Fondo en Banco M.E. 362,023.40

DULCES EL TIGRILLO S.A.

Inventario de Materiales y Suministros 325,456.10

DULCES EL TIGRILLO S.A.

DULCES EL TIGRILLO S.A.

DULCES EL TIGRILLO S.A.

DULCES EL TIGRILLO S.A.

AUDITORIA AL 30 DE ABRIL DEL 2020 Revisado por:

DULCES EL TIGRILLO S.A.

DULCES EL TIGRILLO S.A.

DULCES EL TIGRILLO S.A.

DULCES EL TIGRILLO S.A.

DULCES EL TIGRILLO S.A.

DULCES EL TIGRILLO S.A.

ACTIVO FIJO NETO (Act. Fijo menos Deprec.) 1,962,118.50

Nombre de la cuenta y/o Saldo Ajuste

Nombre de la cuenta y/o Saldo Ajuste

Paleta S.A. 85,241.00

TOTALES C$ 789,453.60 0.00 0.00

Nombre de la cuenta y/o Saldo Ajuste

TOTALES C$ 150,114.04 0.00 0.00

Nombre de la cuenta y/o Saldo Ajuste

Juan Manuel Jarquin 17,083.33

TOTALES 107,645.83 0.00 0.00

AUDITORÍA AL 30 DE ABRIL DEL 2020

Nombre de la cuenta y/o Saldo Ajuste

TOTALES 730,000.00 0.00

Nombre de la cuenta y/o Saldo Ajuste

TOTALES 214,166.20 0.00 0.00

Nombre de la cuenta y/o Saldo Ajuste

Intereses del prestamo

TOTALES 16,657.12 0.00 0.00

Nombre de la cuenta y/o Saldo Ajuste

BAC Prèstamo No. 224579 313,390.82

TOTALES 313,390.82 0.00

SUMARIA PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS Revisado por: Fecha final:

Capital Social 2,400,000.00

Reserva Legal 404,077.33

Utilidad Acumulada 619,851.47

Utilidad del Ejercicio 371,298.15

Ajustes a Períodos Anteriores 0.00

TOTALES 3,795,226.95 0.00

Ajuste Reclacificaciones Saldo al

0.00 0.00 0.00 789,453.60

Ajuste Reclacificaciones Saldo al

0.00 0.00 0.00 150,114.04

Ajuste Reclacificaciones Saldo al

0.00 0.00 0.00 107,645.83

Ajuste Reclacificaciones Saldo al

120,000.00 0.00 0.00 850,000.00

0.00 0.00 0.00 214,166.20

____________ _ ____________

____________ _ ____________