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Asepyme Tge
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ASEPYMES LTDA
Tesis de Grado
Creacin de Empresa
Requisito para optar el titulo de Especialistas en Gerencia
Asesor
Jairo Betancur Gmez
Ingeniero Industrial
PG.
INTRODUCCIN....................................................................................
LISTA DE CUADROS..............................................................................
LISTA DE FIGURAS................................................................................
1. FASE DE ANLISIS...................................................................
1.1. PRESENTACIN Y PLANTEAMIENTO DE LA IDEA................
1.2 . ANLISIS DE LA IDEA...............................................................
1.2.1. El Producto y Logstica Requerida..............................................
1.2.2. El Mercado y El Marketing...........................................................
1.2.3. Financiacin................................................................................
1.2.4. Equipo Humano............................................................................
1.2.5. Aspecto Legal y Regulatorio.........................................................
1.2.6. Sectores........................................................................................
1.2.7. Mercados a Cubrir.........................................................................
1.2.8. Tipo de Cliente..............................................................................
1.2.9. Valor Agregado.............................................................................
1.2.10. Estrategias de Marketing..............................................................
1.3. PROYECTO DE INVESTIGACIN VIABILIDAD DE LA IDEA.....
1.3.1 Plan de Trabajo.............................................................................
1.3.2 Ubicacin de la Investigacin en un Contexto Inicial.....................
1.3.3 Formulacin del Problema.............................................................
1.3.4. Formulacin de los Objetivos Generales.......................................
1.3.5. Formulacin de los Objetivos Especficos.....................................
1.3.6. Determinacin de las Variables de Investigacin......................
1.3.7. Portafolio de Servicios a Ofrecer a los Empresarios.....................
1.3.8. Instrumentos para la Medicin de la Encuesta............................
PG.
1.3.8.1 Cuestionario................................................................................
1.3.9. PROYECTO DE INVESTIGACIN......................................
1.3.9.1. Ttulo....................................................................................
1.3.9.2. Duracin...............................................................................
1.3.9.3. Responsables de la Investigacin........................................
1.3.9.4. Sntesis del proyecto de Investigacin.................................
1.3.9.5. Justificacin..........................................................................
1.3.9.6. Limitacin.............................................................................
1.4. ASPECTOS METODOLGICOS........................................
1.4.1. Publicacin y Muestra.........................................................
1.4.2. Procedimiento de la Recoleccin de la informacin............
1.4.3. Resultado del Estudio.................................................
1.5. ANLISIS DEL ENTORNO.................................................
1.5.1 Factores Econmicos...............................................
1.5.1.1. Investigacin de los Aspectos ms relevantes del 2003.....
1.5.1.2. Consistencia Macroeconmica............................................
1.5.1.3. Demanda de la Economa...................................................
1.5.1.4 Comportamiento Sectorial...................................................
1.5.1.5. Sectores ms Dinmicos....................................................
1.5.1.6. Sectores con Crecimiento Moderado.................................
1.5.1.7. Sectores Con Bajo Crecimiento.........................................
1.5.1.8. Comportamiento de los Precios.........................................
1.5.1.9. Perspectivas para el 2004......................................
1.5.1.10. Consistencia Macroeconmica..........................................
1.5.1.11. Demanda de la Economa...............................................
1.5.1.12. Comportamiento Sectorial...............................................
1.5.1.13. Comportamiento de los Precios.......................................
1.5.1.14. Mercado Laboral..............................................................
1.5.1.14. Sector Externo.................................................................
1.5.1.15. Tasa de Cambio..............................................................
1.5.1.16. Contexto Internacional....................................................
1.5.1.17. Spreads de Deuda Pblica..............................................
1.5.1.18 Poltica Comercial............................................................
1.5.1.19 Implicaciones de los Acuerdos Comerciales sobre la
Economa Colombiana....................................................
1.5.1.20. Tasas de Inters.............................................................
1.5.1.21. Acciones a Corto Plazo para Garantizar las metas del
Ao 2004.........................................................................
1.5.1.22. Gobierno Nacional Central..............................................
1.5.1.23. Anlisis e Implicaciones para las nuevas Empresas........
1.5.2. Factores Socieodemocrticos........................
1.5.3. Factores Polticos.................................................
1.5.3.1. Aspectos Polticos.................................................
1.5.3.2. Reformas Estructurales....................................
1.5.3.3. Renovacin Administracin Pblica................................
1.5.3.4. Reforma Tributaria...........................................................
1.5.3.5. Proyecto de Reforma al Estatuto Orgnico de
Presupuesto.....................................................................
1.5.3.6. Ahorro Forzoso de las Transferencias Territoriales.........
1.5.3.7. Anlisis e Implicaciones para las Nuevas Empresas......
1.5.3.8. Comportamiento de Variables Polticas que Inciden en el
Conflicto Interno..............................
1.5.3.9. Estado.................................................................................
1.5.3.10. Polticas Pblicas..........................................................
1.5.3.11. Conflicto Armado..........................................................
1.5.3.12. Comunidad Internacional...........................................
1.5.3.13. Sociedad.............................................................................
1.5.3.14. Referendo.........................................................................
1.5.3.15. Anlisis e Implicaciones para las nuevas empresas................
1.5.4. Factores Legales.....................................................................
1.5.4.1. Anlisis e implicaciones para las nuevas Empresas................
1.5.5. Factores Laborales..................................................................
1.5.5.1. Reforma...................................................................................
1.5.5.2. Anlisis e Implicaciones para las Nuevas Empresas..............
1.5.5.3. Perfil de Amenazas y Oportunidades vs. Factores del
Entorno..................................................
1.5.5.4. Matriz de Amenazas y Oportunidades.....................
1.5.5.5. Fuentes de Informacin................................................
1.6. ANLISIS DEL MERCADO......................................................
1.6.1 Demanda................................................................................
1.6.1.1. Anlisis de la Demanda............................................................
1.6.2. OFERTA...................................................................................
1.6.2.1. Anlisis de la Oferta.................................................................
1.6.2.2. Definicin de puntos Dbiles y Fuertes de la Competencia........
1.6.2.3. Mtodos de valoracin de la Competencia.............................
1.6.2.4. Fuerza de Michael Porter...........................................
1.6.2.5. Fuerza Competitiva Amenaza de Ingreso de Competidores...
1.6.2.6. Reaccin esperada de los Competidores Existentes.............
1.6.2.7. Consideraciones para la Nueva Empresa..............................
1.6.2.8. Fuerza Competitiva Intensidad de la rivalidad entre
Competidores........................................................................
1.6.2.9. Consideraciones para la Nueva Empresa..............................
1.6.2.10. Fuerza Competitiva Precio de Productos Sustitutos............
1.6.2.11. Fuerza Competitiva Poder de Negociacin de los
Compradores.........................................................................
1.6.2.12. Factores determinantes de los Compradores del Sector
Servicios.................................................................................
1.6.2.13. Fuerza Competitiva Poder de Negociacin de los
Proveedores..........................................................................
1.6.2.16. Factores que hacen Poderosos a los Proveedores del
Sector......................................................................................
1.6.2.15. La Posicin Frente a los proveedores.....................................
1.6.3. identificacin de oportunidades y amenazas del mercado
1.7. MATRIZ D.A.F.O......................................................................
1.7.1. Matriz Mercado / Empresa............................................
1.7.2. Matriz entorno / Empresa............................................
1.7.3. Matriz Entorno / Mercado...........................................
1.8. FORMULACIN ESTRATGICA DE LA EMPRESA..............
1.8.1 MISIN.....................................................................................
1.8.1.1. Caractersticas de la Misin.....................................................
1.8.1.2. Elementos Bsicos de la Misin..............................................
1.8.1.3. Presentacin de la Misin de la Empresa ASEPYMES LTDA.
1.8.1.4. Anlisis de la Misin.................................................................
1.8.2. VISIN.....................................................................................
1.8.2.1. Caractersticas de la Visin......................................................
1.8.2.2. Elementos Bsicos de la Visin................................................
1.8.2.3. Presentacin de la Visin de la Empresa ASEPYMES LTDA..
1.8.2.4. Anlisis de la Visin..................................................................
1.8.3. VALORES................................................................................
1.8.4. ESTRATEGIAS.........................................................................
1.8.5. OBJETIVOS DE LARGO PLAZO (OLP)...................................
1.8.6. PLAN DE ACCIN TCTICA (PAT).........................................
1.8.7. NUESTRAS METAS Y PLANES DE ACCION TCTICA (PAT).
1.8.8. ESTRUCTURA DE LAS ESTRATEGIAS A SEGUIR.................
2. FASE DE PLANIFICACIN........................................................
2.1. PLAN DE MARKETING..............................................................
2.1.1. ESTUDIO SOBRE LA DEMANDA..............................................
2.1.1.1. Investigacin de Mercados..........................................................
2.1.2. ESTUDIO SOBRE LA OFERTA...............................................
2.1.2.1. Definicin partes fuertes y dbiles de la Competencia.............
2.1.2.2. Mtodos de Valoracin de la Competencia..............................
2.1.3. PREVISIN DE VENTAS..........................................................
2.1.3.1. Demanda y tendencia de la demanda.......................................
2.1.3.2. Mercado.....................................................................................
2.1.3.3. Necesidades..............................................................................
2.1.3.4. Presupuesto de Ventas.............................................................
2.1.3.5. Distribucin...............................................................................
2.1.3.6. Servicio.....................................................................................
2.1.4. OBJETIVOS ESTRATGICOS DEL MARKETING (OLP).......
2.1.5. ESTRATEGIAS DEL MARKETING...........................................
2.1.5.1. Diferencia y Posicionamiento......................................................
2.1.5.2. Producto......................................................................................
2.1.5.3. Precio....................................................................................
2.1.5.4. Comercializacin....................................................................
2.1.6. ESTRUCTURA PROGRAMA DE FIDELIZACIN.................
2.1.7. GESTIN ANLISIS DE LOS DATOS.................................
2.1.8. GESTIN DE SERVICIO....................................................
2.1.9. GESTIN DEL PRODUCTO..............................................
2.1.10. GESTIN DE COMUNICACIN........................................
2.1.11. POLTICAS DE MARKETING...............................................
2.1.11.1. Productos y Servicios...........................................................
2.1.11.2. Precios..................................................................................
2.1.11.3. Distribucin..........................................................................
2.1.11.4. Comercializacin.................................................................
2.1.11.5. Comunicacin.....................................................................
2.1.11.6. Servicio...............................................................................
2.2. PLAN DE LOGSTICA Y OPERACIONES...........................
2.2.1. OBJETIVOS DEL PLAN DE OPERACIONES.....................
2.2.2. CONDICIONANTES EXTERNOS DEL ENTORNO Y
DEL MERCADO.............................................................
2.2.2.1. Naturaleza del Mercado..................................................
2.2.2.2. Establecer Procesos y Operaciones.................................
2.2.2.3. Definiciones Iniciales.........................................................
2.3. PLAN DE ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS.
2.4. PLAN ECONMICO
2.5. ASPECTOS JURDICOS PARA LA CONSTITUCIN Y
OPERACIN..................................................................
2.5.1. FORMA JURDICA DE LA EMPRESA
2.5.2. PROTECCIN JURDICA DE LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS
2.5.3. GESTIN DE RIESGOS Y SEGUROS
2.5.4. CRONOGRAMA DE EJECUCIN DE LA IMPLEMENTACIN
3. FASE DE CONTROL.....................................................................
3.1. SEGUIMIENTO.............................................................................
3.1.1. ESTRUCTURA DE LA INFORMACIN REQUERIDA.............
3.2. PLAN DE CONTROL...............................................................
3.2.1. DEFINICIN DE CRITERIOS A CONTROLAR........................
3.2.2. COMPARACIN REALIZADA..................................................
3.2.3. ESTABLECIMIENTO DE DESVIACIONES...............................
3.2.4. ANLISIS DE LAS CAUSAS DE DESVIACIONES....................
3.3. PRESUPUESTO.....................................................................
4. PLAN DE CONTINGENCIA....................................................
6. BIBLIOGRAFA
LISTA DE CUADROS
PG.
PG.
Para la elaboracin de este plan se cont con la asesora del doctor Jairo
Betancur Gmez y con el apoyo de la gua para la elaboracin del plan de una
empresa de la escuela en Barcelona de Espaa.
Cada uno de los captulos realizados, en este trabajo, esta soportado en el anlisis
y la investigacin suficientes para llegar a definir los objetivos y estrategias que
nos permiten consolidar una empresa de alto desempeo y competitiva para el
mercado en el cual vamos a incursionar.
1. FASE DE ANLISIS
Esta fase debe permitir la obtencin de datos y documentos tanto internos como
externos a la empresa, que recoja de manera concreta y fiable los aspectos
cuantitativos y cualitativos sobre los que se desarrollara la empresa y la situacin
actual.
Esta fase termina con la realizacin de una Matriz DOFA y la fijacin de objetivos y
estrategias (Pensamiento Estratgico y Direccionamiento)
1
Gua para la elaboracin del Plan de empresa Sr. D. Joseph Bertrn Jordana, Sr. D. Vicenc
Bosch i Sans
1.2. ANLISIS DE LA IDEA
Este componente debe ser analizado en forma integral y concisa, incluyendo sus
caractersticas principales, la comparacin con otras tecnologas existentes,
los posibles productos sustitutos, la competencia, la Informacin que se
requerir, la Logstica para el desarrollo e implementacin.
1.2.3. La Financiacin
1.2.6. Sectores
Con la Cmara de Comercio del Aburra Sur (que tiene cubrimiento en los
municipios de Envigado, Estrella, Caldas, Itagui y Caldas) utilizaremos informacin
de las Empresas existentes registradas en sus bases de datos, se realizara una
caracterizacin inicial de acuerdo a 2 criterios: Numero de Empleados y Valoracin
de los Activos.
Qu Quiero Saber?
Qu Quiero Demostrar?
Qu Quiero Medir?
La Cantidad de Clientes interesados y los tipos de Productos y Servicios a ofrecer
Cul ser el mercado potencial y los Productos a ofrecer para una Empresa de
Asesorias y Consultorias de PYMES en los Municipios cubiertos por la Cmara de
Comercia del Aburra Sur?
Cules son los Productos y Servicios que atendern las Demandas de los
Empresarios?
Qu otros Productos y Servicios se pueden desarrollar como complemento de
los primeros mas solicitados?
1.3.8.1. Cuestionario
1.3.9.1. Ttulo
Viabilidad de una empresa de asesoras y consultorios para las pymes
ASEPYMES Ltda. en los municipios cubiertos por la
cmara de comercio del aburra sur (envigado, estrella, caldas, itagui, caldas)
1.3.9.2. Duracin
Maria Elena Arango Gmez, Luz Dary Hincapi, Maria Patricia Reyes y Fredy
Humberto Gmez Orjuela, todos estudiantes de la especializacin en gerencia
1.3.9.5. Justificacin
Es por esto, que para la Empresa que se propone era fundamental hacer este
primer paso y a la luz de los resultados que se muestran mas adelante,
dimensionar la empresa de acuerdo con los lineamientos de la Escuela de
Administracin de Barcelona en Espaa y los conocimientos adquiridos en el
CEIPA en Colombia.
1.3.9.6. Limitaciones
Para sacar la muestra se tomo como base las ms representativas de cada Sector
logrando una reduccin inicial de tamao a 170
4NPQ / E2*(N-1)+4PQ
N = 170
n =?
C = 95.5 %
E = 5%
P = 50
Q = 50
La Muestra que arrojo la formula para llevar a cabo el cuestionario fue de 120
Empresas
1 Itagui 39
2 Sabanita 40
3 Estrella 13
4 Envigado 19
5 Caldas 10
Aspectos Macroeconmicos
Concepto 2003 Comparado 2002
Tasa de Inters de Captacin Incremento en un 7.95%
Tasa Interbancaria Incremento en un 7.46%
Tasa de Colocacin Incremento en un 14.93%
ndice de Precios al Consumidor Disminuyo a un 6.49%
ndice de Precios del Productor Se ubico en 5.7%
Dficit Fiscal Disminuyo en 2.9% del PIB
Inversin Privada Interna Incremento en un 19.2% del PIB
Demanda de Bienes de Consumo Incremento en un 5.7%
Consumo de Servicios Incremento en un 2.9%
Crecimiento de la Economa Incremento en un 3.5%
Ganancia de Intermediarios Financieros Incremento en un 80%
Venta de Vehculos Incremento en un 20.8%
Demanda de Muebles y Incremento en un 17%
Electrodomsticos
Produccin Industrial Incremento en un 3.9%
Capacidad Instalada (ANDI) Se ubico en un 77%
Consumo de Energa Incremento en un 3%
Valorizacin de la Bolsa de Colombia Incremento en un 45%
Mercado de Vivienda Usada Incremento en un 22%
Sector de la Construccin Incremento en un 11%
Nuevas Licencias de Construccin Incremento en un 25%
Sector Minero (Carbn) Incremento en un 21%
Sector Financiero Incremento en un 5,7%
Sector Transportes Incremento en un 4.6%
Sector Telecomunicaciones Incremento en un 6%
Sector Manufactura Incremento en un 4.9%
Desempleo Se Ubico en un 13.8%
Devaluacin Se ubico en un 4%
Otro factor que afect negativamente el comercio exterior colombiano fue el pobre
desempeo econmico de Ecuador, resultado de la fragmentacin poltica
interna que min la implementacin de las reformas econmicas.
Esta inversin ha sido financiada en su mayor parte con ahorro domstico (87%),
lo cual es consistente con una tasa de ahorro de 15.0% y un dficit en cuenta
corriente de 2.1% del PIB. El mayor ahorro interno se explica por el incremento
de la tasa de ahorro privado, que alcanzar a 11.9% del PIB, mientras que el
financiamiento de la cuenta corriente es el resultado del crdito neto del sector
pblico de 1.2% del PIB y el prstamo neto del sector privado de 1.0% del PIB.
Estos sectores son aquellos que a lo largo del ao han mostrado altas tasas de
crecimiento. Entre stos figuran: construccin, minera, establecimientos
financieros y transporte y comunicaciones.
Construccin
Los metales preciosos, como el oro y plata, los cuales tienen un menor peso
dentro del sector, registraron tasas de crecimiento superiores a 20.0% para el
tercer trimestre del ao. De otro lado, el platino y las exportaciones de nquel
registraron cadas de 62.3% y 24.0%, respectivamente.
Sector financiero
Para 2003 se espera un crecimiento de 4.3% para todo el sector, consistente con
el comportamiento presentado a lo largo de todo el ao. El mayor dinamismo del
comercio ha estado sustentado en la creciente oferta comercializable,
conformada por los sectores agrcola e industrial, adems de las
importaciones de bienes. As mismo, el turismo tambin ha jugado un papel
importante, pues la ocupacin hotelera en el pas aument significativamente.
Sector manufacturero
Los sectores que han mostrado tasas de crecimiento ms bajas para 2003 son el
sector agropecuario y los servicios sociales, comunales y personales.
Agropecuario, silvicultura y pesca
Por ltimo, los servicios sociales, comunales y personales, que en gran parte
dependen de los servicios del gobierno que representan cerca del 75% del
total del sector, han presentado las tasas de crecimiento ms bajas. A
septiembre de 2003, los servicios de la administracin pblica crecieron 0.6%. y se
espera que para el cuarto trimestre aumente 2.5% con respecto al mismo trimestre
del ao anterior, como resultado del aumento en el gasto militar que se est
financiando con el impuesto para fortalecer la seguridad democrtica y el
incremento salarial retroactivo que se desembols al finalizar el ao. Para el total
del ao el crecimiento ser de 1.2%.
IPC e IPP
Por tipo de bien, los que a lo largo del ao crecieron por encima del IPP total
fueron: materiales de construccin (9.7%), minera (9.2%), consumo intermedio
(6.9%), industria (6.4%) y producidos y consumidos (6.2%). Los que han crecido
por debajo del IPP total son: agrcolas (2.6%), exportados (2.2%), capital (3.5%) y
exportados sin caf (3.6%) e importados (4.4%) (Grfico 13).
El crecimiento del PIB para 2004 de 3.8%, ser promovido por casi todos los
sectores salvo minera y servicios del gobierno. Los sectores que presentarn
mayores tasas de crecimiento son: construccin, financiero, transporte,
industria y comercio.
El sector de la construccin, que crecer 11.0%, mantendr la dinmica que
ha presentado desde el 2001. El crecimiento de este sector se explicar por la
actividad de edificaciones, que se dar como resultado de la alta demanda que
existe despus de un largo perodo en que estuvo represada. Adems se contar
con suficientes recursos financieros por parte del sector pblico y privado,
como de la consolidacin del nuevo sistema institucional creado con la Ley 546 de
1999.
Las perspectivas para la industria son positivas. Los factores que justifican un
crecimiento de 4.6% son las mayores exportaciones, las demandas derivas
de la actividad de edificaciones y las positivas expectativas de los
empresarios. Con respecto al ltimo factor, se conoce que alrededor del 60% de
ellos considera que el entorno econmico del pas est mejorando y pronostican
aumentos en las tasas de crecimiento de las ventas del sector. Lo anterior ha
conducido a la realizacin de nuevos proyectos de inversin para el prximo ao
en reas diferentes, como son: la tecnolgica, la reposicin de equipos, la
construccin o ampliacin de nuevas instalaciones y la diversificacin de la
produccin.
En el 2004 se esperan crear 718 mil nuevos puestos de trabajo, de los cuales
453 mil corresponden al mayor crecimiento econmico. El empleo generado
directamente con las polticas del gobierno nacional ser de 265 mil empleos de
los cuales, 185 mil corresponden al programa de apoyo a la empleabilidad; 50 mil
al programa de apoyo directo al empleo y la continuidad de los programas de la
red de apoyo social (RAS), familias en accin y jvenes en accin y 31 mil al
aumento del pie de fuerza de los militares.
Municipio de Itagui
Del total de empresas constituidas el 46.5% nacieron en Itagui (207), con $ 6.478
millones en activos. Cabe destacar que de 2.819 sociedades renovadas, un total
de 1.260 correspondieron al Municipio de Itagui, manteniendo 27.195 empleos.
Segn los reportes de la Cmara de Comercio, Itagui cuenta actualmente con 1.26
Sociedades, que generan 27.195 empleos de los cuales el 27.6 % los generan las
20 Empresas ms grandes del Municipio.
Las cifras indican que el sector de mayor crecimiento fue el Manufacturero, con
521 Sociedades y una generacin de empleo de 18.331 puestos, le sigue el Sector
del comercio con 388 empresas y un aporte en empleos de 5.277 puestos.
Un anlisis econmico mas profundo del Municipio de Itagui demuestra una gran
fragilidad econmica en los Sectores Microempresariales y de las Pymes.
Municipio de Envigado
Esta ubicado al Sudeste de Medelln, en la parte meridional del Valle del Aburra,
se encuentra a 10 kilmetros de la Capital.
Los informes en cuanto al empleo arrojan los siguientes datos; lo que mas
predomino durante la dcada fue el permanente con un 85.42% y el tipo de
ocupacin mas representativo fue el de Obrero Jornalero con un 64.7%.
Seguido del trabajador por cuenta propia con un 23.8%.
El menos predominante fue el trabajador familiar sin remuneracin con un 1.03%.
la formacin secundaria cont con una mayor participacin dentro del total de
ocupados, con un promedio de 49.6%. Entre los desocupados cesantes el nivel
educativo predominante fue la secundaria, con un 50.5% al igual que entre los
desocupados aspirantes con un 47.8%
Municipio de Sabaneta
Municipio de la Estrella
Mientras que en los desocupados cesantes tambin fue la primaria con un 47.1%.
Segn los reportes estadsticos de la Cmara, la Estrella cuenta actualmente con
150 Sociedades generando 2.574 empleos de los cuales el 42.4% (1.092)
empleos son generados por las 20 empresas mas grandes de esta localidad.
Los reportes indican claramente que entre 1991 y el 2002 y aun en los aos
subsiguientes, el Aburra Sur sigui mostrando una mano de obra empleada en un
promedio superior al 80% en actividades de Manufactura y Comercial, al nivel de
cargos del perfil Obrero Jornalero, lo que corresponde con unos ingresos propios
de clases sociales, en su mayora, pertenecientes a los estratos 2, 3 y 4, y con un
nivel educativo promedio de secundaria.
Muchas de ellas, incluso califican dentro de los mrgenes del sub. Empleo,
caracterizado por una informalidad econmica que se explica a partir de una
inestabilidad y precariedad en las relaciones contractuales y legales, al igual que
con el tamao de las unidades productivas, la tecnologa, los procesos
productivos, el tipo de producto o servicio que ofrecen y los segmentos de
mercado que cubren.
El Gobierno como parte de los compromisos del Acuerdo firmado con el FMI
present el proyecto de reforma al Estatuto Orgnico de Presupuesto, con el fin de
corregir algunos de los problemas que enfrentan la actual legislacin, como son la
ausencia de una codificacin unificada, el rezago presupuestal, alguna
inflexibilidades y la falta de un criterio para definir el alcance y temporalidad de las
rentas de destinacin especifica. As mismo, el proyecto intenta blindar la Ley de
Responsabilidad Fiscal en lo pertinente a la fijacin de una restriccin
presupuestal y un marco fiscal de mediano
Plazo.
1.5.3.9. Estado
A pesar de las difciles situaciones que afront el presidente lvaro Uribe Vlez, su
popularidad se mantuvo vigente. Uribe Vlez apost con todo al referendo. Desde
su campaa anunci que sera una de sus principales cartas para acabar con la
corrupcin y la politiquera. Pero el fracaso de esta iniciativa popular y la renuncia
de tres ministros (Defensa, Interior y Medio Ambiente y Vivienda), fueron
momentos crticos durante este trimestre.
Y frente a las ONG tambin tuvo sus enfrentamientos. En un acto pblico, Uribe
llam a algunas Organizaciones No Gubernamentales traficantes de derechos
humanos, a raz de la publicacin que hicieron del libro llamado El Embrujo
Humanitario.
En Bogot, Luis Eduardo Garzn, tuvo una dura competencia con Juan Lozano,
quien fue apoyado por el ex alcalde Enrique Pealosa. Al final, el triunfo de Lucho
fue amplio. Mientras tanto, en Cali, Apolinar Salcedo, un invidente, sac provecho
a su condicin de independiente. Tambin en Barranquilla, con Guillermo
Hoenigsberg, y Bucaramanga, con Honorio Galvis, los independientes triunfaron.
Por otra parte, el proceso de negociacin con las AUC, viene mostrando
dificultades significativas en cuanto a la garanta de las condiciones jurdicas y
logsticas para cumplir los posibles acuerdos de reinsercin. Se debe destacar que
la desmovilizacin de ya cerca de 1.000 combatientes, constituye un avance
significativo. Sigue pendiente el tema de la verificacin del cese de hostilidades,
asunto crucial para la credibilidad en el proceso. Finalmente, se han recibido sin
oposicin voces que avalan la posibilidad de que los paramilitares se expresen
como organizacin poltica, lo que da un nuevo rumbo a las negociaciones.
El Gobierno y el ELN, ponen en los buenos oficios de la comisin de
acercamiento, la posibilidad de disear y proponer alternativas para disminuir la
brecha entre las partes. Esto es interpretado como una seal muy positiva hacia
avances en la negociacin con este grupo.
1.5.3.13. Sociedad
1.5.3.14. Referendo
Para ser vlidas las preguntas del Referendo, stas necesitaban alcanzar al
menos el 25% de sufragios del censo de los registrados como actos para votar.
Aunque las preguntas obtuvieron s en su gran mayora, slo la primera tuvo el
nmero de votos necesarios. El resultado fue considerado como una derrota
poltica del presidente lvaro Uribe Vlez, pese a que su nivel de popularidad
estaba por lo alto.
Tras aceptar la prdida del Referendo, Uribe Vlez busc dos estrategias: acudi
al Congreso para tramitar la reforma tributaria y busc que el CNE revisar el
censo, en el que estaban inscritos personas fallecidas y militares, que no pueden
votar.
El fin era disminuir el nmero de votos requeridos para alcanzar el umbral. Incluso,
Uribe fue a una audiencia ante el CNE, pero el organismo consider que no se
podan cambiar las reglas del juego despus de realizadas las votaciones el 25 de
octubre de 2003.
1.5.5.1. Reformas
La poblacin econmicamente activa, que hace parte del clculo de la TGP, creci
en promedio 3.25%, lo que equivale a 640 mil nuevas personas que entraron a
formar parte de la oferta laboral A lo largo del ao, la tasa de ocupacin a nivel
nacional creci de manera que el promedio anual de 2003 es 53.3%, superior al
51.8% que se registr un ao antes la economa ha generado en promedio
847.000 nuevos puestos de trabajo, lo que significa una mejora de 5.1% respecto
a 2002. De estos nuevos empleos, 328.000 fueron generados en las trece reas
metropolitanas y 518.000 en las zonas rurales .
AMENAZAS Y OPORTUNIDADES
Matriz de Amenazas
ALTA BAJA
A
L Econmico
NIVEL T Poltico
DE A
IMPACTO
B
A Legal Cultural
J
A
AMENAZAS Y OPORTUNIDADES
Matriz de Oportunidades
ALTA BAJA
A Sociodemogrfico
L Laboral
NIVEL T Tecnolgico
DE A
IMPACTO
B
A Medio Ambiente
J
A
AMENAZAS Y OPORTUNIDADES
Matriz de Amenazas
BAJO ALTO
NIVEL DE AMENAZA
Las fuentes de informacin utilizadas para documentar este Anlisis del Entorno,
fueron del orden Secundario (fuentes documentadas y publicaciones)
Una vez que el emprendedor ha definido a que clientes se dirige, que necesidad
satisface y de que modo lo hace, se enfrenta a la tarea de analizar el mercado en
el cual va a vender su producto o servicio2. Este anlisis debe incluir aspectos
tales como la medicin del tamao presente y futuro del mercado, las tendencias,
los principales tipos de clientes, sus necesidades, preferencias y hbitos de
consumo. Tampoco se debe dejar sin analizar la estructura del Sector, as como
los principales competidores y sus estrategias.
Por qu?
2
Kloter, P: Principles of Marketing. Ed. Prentice Hall. Englewood Cliffs, New Jersey 1989
Tamao
Hbitos
Tipo de Clientes para orientar las polticas comerciales
Anlisis Financiero
Direccionamiento Estratgico
Gestin de Recursos Humanos
Logstica Internacional
Comercio Exterior
Cmo lo haremos?
Asesoras
Consultoras
Programas de Formacin
Seminarios, Congresos
Qu nos diferencia?
1.6.1. Demanda
Por Municipio
El Aburra Sur empez el ao 2003 con reportes estadsticos que indican que se
cuentan con 5.612 Sociedades matriculadas, de las cuales 2.819 Sociedades
(50%) renovaron su matricula para el ao anterior.
A estos datos se les debe sumar; 131 empresas nuevas que llegaron de otras
partes al Aburra Sur, fortaleciendo el Sector Manufacturero con 57 empresas y
1.489 nuevos empleos, tambin el Sector Comercio se vio fortalecido con este
ingreso en un total de 378 nuevas sociedades y 289 nuevos empleos, y
finalmente el Sector financiero a donde llegaron 23 nuevas empresas y 86
empleos.
Del total de las Constituidas se establecieron en; Itagui 207 (46%), Envigado con
136 (30.6%), Sabaneta con 70 empresas, 18 empresas en la Estrella y Caldas
con 14 empresas.
Sector Comercio 1.999 (145 Sociedades), 2.000 (137 Sociedades), 2001 (118
Sociedades)
La Fuga de Empresas y sus Sectores ms afectados son:
El Sector mas afectado con las liquidaciones en el 2.002 fue el Comercial con
105, Sector Manufacturero con 57 empresas y el Sector Financiero con 18
liquidaciones. Los Municipios mas afectados por las liquidaciones fueron;
Itagui con 90 sociedades, Envigado con 88, Sabaneta con 28, Caldas con 5 y
la Estrella con 4.
Las Disoluciones fueron tambin un factor determinante en la dinmica de las
sociedades en el Aburra Sur, para el ao 2.002 se presentaron un total de 158,
en el ao 2.001 fueron un total de 145.
El Sector mas afectado con las disoluciones fue el Comercial con 65, seguida por
el Sector Manufacturero con 36 y el Sector Financiero con 25. Por Municipio
el mayor nmero de disoluciones correspondi a Itagui con 76, sigui Envigado
con 55, Sabaneta con 15, La Estrella con 7 y Caldas con 5.
El Sector mas afectado es sin duda el Comercial con 1.957, seguido del Sector
Manufactura con 530, el Sector Servicios con 332 y el Sector Financiero con
134.
CUADRO DE ANLISIS DEL MERCADO REAL Y POTENCIAL
Durante el 2.002 se cont con un total de 3.395 Empresas entre las Renovadas, las que llegaron al
Aburra Sur y las que nacieron en los municipios, pero al inicio del 2.003 solo se contaba con 2.757
Empresas saneadas, quiere decir que 638 Empresas fueron afectadas por Traslados a otros sitios del
pas, problemas financieros que las llevo a Embargos, Liquidaciones, Disoluciones y Cancelaciones.
Todos los reportes indican que esta subregion esta demandando una urgente
reevaluacin desde el punto de vista de su especializacin econmica, as como
un juicioso compromiso interinstitucional en torno a la formacin del talento
humano disponible en la zona, ya que, tal como lo sealan los indicadores
departamentales, es preocupante el alto grado de muchachos sin empleo, as
como un bajo nivel de cualificacion educativa, un hecho que sin lugar a dudas se
ha configurado como su mayor obstculo para el acceso a un empleo duradero.
De ah que la mayora de las personas empleadas sean de municipios diferentes a
los del Aburra Sur.
Como ser el futuro de los Municipios del Mercado Objetivo y cual ser la
reaccin de la Empresa?
El objetivo ser en el corto plazo prepararse para aprovechar unos y defenderse
otros, de los nuevos acuerdos comerciales internacionales, como es el caso del
TLC con USA, el ALCA, el CARICOM, MERCOSUR y la Unin Europea. En los
momentos actuales las empresas del Aburra Sur exportan sus productos a
Estados Unidos (Tercer Cliente Comercial), a la Unin Europea en particular 4
pases (Alemania, Francia, Espaa e Italia), siendo los productos intermedios y
bienes de capital la principal fuente de productos.
Todo esto le genera a la industria del Aburra Sur una gran oportunidad de entrar
con productos de valor agregado en Sectores como:
El inters de la Cmara de Comercio del Aburra Sur con los Municipios de Esta
Regin Geogrfica es la de convertirla en un Cluster que aproveche las ventajas
comparativas para exportar Frutas y Alimentos principalmente.
La empresa ante este escenario tan de corto plazo, viene lista para afrontar los
retos y de esta manera participar en el desarrollo de la regin, para esto tiene
dentro de su portafolio de Servicios, la asesoria y consultoria en temas de
Exportaciones, Importaciones, Logstica Internacional y Comercio Exterior. En
cuanto a los Programas de Formacin y Entrenamiento tenemos igualmente
cubiertos estos frentes de acuerdo a las necesidades de los clientes.
En lo que tiene que ver con la Atencin de las Necesidades de los Clientes
tendremos en cuenta los resultados de la encuesta que nos arrojo dos importantes
mediciones en la Atencin de Problemas relacionados con el Gerenciamiento y
Direccionamiento de la Empresa y Atencin a Necesidades de Capacitacin y
Entrenamiento del personal en temas Empresariales.
Finalmente en la Atencin de Temas focales haremos mayor nfasis en los
Anlisis Econmico y financiero de la Empresa, Anlisis de Recursos Humanos,
Anlisis del Mercado y las Ventas, Anlisis del Entorno Competitivo de la
Empresa, Desarrollo del Plan de Marketing, Direccionamiento Estratgico,
Comercio Exterior, Planeacin Estratgica, Conceptos Bsicos de Logstica
Internacional, Conceptos Bsicos de Operaciones
1.6.2. Oferta
Experiencias adquiridas
Reconocimiento de Marca en el mercado
Lealtad de los Clientes
Cambiar de enfoque
Cambiar de Especializacin
Reducir costos de operacin
De tipo Segmentado
Competidores
Competidores
Potenciales
Potenciales
Amenaza de Ingreso de
Poder de Negociacin de Nuevos Competidores
Los Proveedores
Competidores
Competidores
EnelelSector
En Sector
Proveedores
Proveedores Compradores
Compradores
Industrial
Industrial
Amenaza de Productos o
Servicios sustitutos
Sustitutos
Sustitutos
3
Estrategia Competitiva, Tcnicas para el Anlisis de los Sectores Industriales y de la
Competencia, Michael Porter.
4
Estrategia Competitiva, Tcnicas para el Anlisis de los Sectores Industriales y de la
Competencia, Michael Porter, Capitulo 1 pagina 24
1.6.2.5. Fuerza Competitiva Amenaza de Ingreso de Competidores
Estas hiptesis pueden ser validadas con la realidad del mercado actual y con el
conocimiento que se tenga de los potenciales competidores actuales. El tener en
cuenta todas estas variables nos permite:
De acuerdo con la informacin recopilada del Sector ante esta Primera Fuerza, la
conclusin seria que Existe una Amenaza muy alta frente a la posibilidad de
Ingreso de Nuevos Competidores al Sector, esto debido a que no existen
Barreras de Entrada significativas que eviten este ingreso y las condiciones del
sector lo facilitan.
1.6.2.8. Fuerza Competitiva Intensidad de la Rivalidad entre Competidores
Existentes
Los productos sustitutos que merecen la mxima atencin son aquellos que estn
sujetos a tendencias que mejoran su desempeo y precio contra el producto del
sector servicios.
Cursos
Seminarios
Congresos
Conferencias
Diplomados
Especializaciones
Informacin disponible en Internet
Educacin Virtual
Los Proveedores
Revisar los procesos y la calidad del producto y/o servicio, para medir el nivel
de insatisfaccin, nivel de quejas y reclamos. Esta es una causa que empuja a
las personas a consumir productos sustitutos y debe ser controlada por la
empresa duea del Servicio original.
Realizar acciones colectivas entre empresas similares del Sector para
contrarrestar los efectos de los sustitutos con publicidad agresiva, programas
de comunicacin al usuario final, etc.
Una mayor estrategia por parte de Mercadeo y Ventas frente a estos productos
por clientes especficos mas propensos a utilizarlos
Montar un sistema de monitoreo del mercado que permita identificar el
comportamiento, desarrollo y participacin de los productos sustitutos que
amenazan mi mercado y rentabilidad
Realizar alianzas o incorporaciones de los sustitutos dentro de mi cadena
productiva para controlarlo o sacarlo del mercado
Los compradores plantean una real amenaza de realizar una integracin hacia
atrs. Si los compradores estn parcialmente integrados estarn en posicin de
exigir concesiones en las negociaciones.
Los proveedores pueden ejercer poder de negociacin sobre los que participan en
un sector amenazado con elevar los precios o reducir la calidad de los productos o
servicios. Los proveedores poderosos pueden as exprimir los beneficios de un
sector incapaz de repercutir los aumentos de costo con sus propios precios.
Las condiciones que hacen poderosos a los proveedores tienden a ser el reflejo de
las que hacen poderosos a los compradores.
Las condiciones que determinan el poder de los proveedores no slo estn sujetos
a cambios, sino que a menudo estn por fuera del control de la empresa.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
El surgimiento de nuevas Empresas A nivel regional existen una cantidad
con necesidad de fortalecer sus de servicios que pueden llegar a ser
procesos para ser competitivas una barrera de entrada y la situacin
econmica del mercado
Ofrecer productos y servicios que Entrar a competir con Empresas de un
atienden las necesidades mas alto reconocimiento en el medio
sentidas que tienen los empresarios
para ser productivas y competentes
Estamos capacitados y tenemos el El no ser conocido en el medio por ser
conocimiento sobre los temas de los una empresa nueva
productos y servicios a ofrecer
Tenemos un Direccionamiento La publicidad que se debe utilizar para
Estratgico claro y definido que nos el lanzamiento de los servicios debe
muestra nuestro norte ser de alto impacto por lo tanto
requiere de una alta inversin y no se
puede calcular el retorno de este
Existe un mercado potencial en los Los Productos y Servicios a ofrecer
municipios de Itagui, Envigado y por la empresa se encuentran en un
Sabaneta ambiente muy competido
La pequea y la micro empresa son El numero de Competidores en el
las de mayor demanda mercado
Los Sectores de Manufactura, La Proyeccin y trayectoria en el
Comercio y Servicios son los de mercado de los competidores actuales
mayor solicitud en Asesoras y
Consultoras
Los servicios mas solicitados estn en Los Clientes actuales y la
la Capacitacin y en la Solucin de identificacin de la Marca
Problemas en Gerencia y
Administracin
Con la Reactivacin
Econmica actual, se viene
dando una mayor demanda
de los servicios que ofrecera
la empresa
La existencia de Tecnologa
que apoya al trabajo de las
Empresas
La Reforma Laboral y
Pensional que permite
generar empleo.
Empresa
Empresa Empresa
Empresa
Diferenciada
Diferenciada Genrica
Genrica
Eneste
En esteSector
Sector
seubicara
se ubicara
Empresa
Empresa Empresa
Empresa nuestraempresa
nuestra empresa
Especializada
Especializada Genrica Localizada
Genrica Localizada
Empresa
Empresa Empresa
Empresa
Diferenciada
Diferenciada Genrica
Genrica
LaEstrategia
La Estrategia
ser
ser
Empresa
Empresa Empresa
Empresa Mantenerse aqu
Especializada
Especializada Localizada Mantenerse aqu
GenricaLocalizada
Genrica
1.8. FORMULACIN ESTRATGICA DE LA EMPRESA
1.8.1. MISIN
1.8.2. VISIN
Para esto se requiere de: 1) acceso a Internet, 2) Suscripcin a las dos revistas
ms representativas del sector Empresarial, 3) Consultas e investigaciones a
especialistas acerca de temas focales, 4) Asistencia a Seminarios y Congresos.
y par el posicionamiento de la marca se establecer gestin publicitaria. para la
actualizacin de los productos y servicios se tendr un procedimiento que
ayude a la incorporacin de datos y temas relacionados
OLP (4). Para implementar el plan de mercadeo debo tener como base; los
objetivos, las polticas en cuanto al servicio, el precio, la comercializacin, la
gestin del servicio, resultados obtenidos de investigacin de inteligencia
comercial. adicional a esto, se tendr en cuenta los requerimientos y
observaciones de las interrelaciones con los otros procesos y planes existentes
en la empresa. de esta manera se monta el diseo del plan base de mercadeo.
OLP (5). Se debe tener una base de datos de los posibles proveedores a
utilizar para la prestacin de los servicios, Definir el perfil idneo del asesor y/o
consultor que se ajuste a nuestros requerimientos y polticas de personal y de
servicios. a nivel organizacional se debe realizar peridicamente evaluaciones
de la efectividad de la estructura y funcionalidad de la misma para hacer los
ajustes requeridos.
44
37
27
2 4 3
0 0 0
ra
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s
as
es
as
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as
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Serie2
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40
29 27
30
20 16
10 2
0
Fami Micro Pequea Mediana Gran
Empresa Empresa Empresa Empresa Empresa
Ubicacion Geografica de las
Empresas
Caldas
8%
Itagui Itagui
Envigado 32%
16% Sabaneta
Estrella
Estrella
11% Envigado
Caldas
Sabaneta
33%
16% 3% 11%
9%
33% 28%
60 54 55
52
50 47
42 41
38
40
30 26 25 27
23 22
20
11 11
10
1 1
0
1
40 37
34 34
35 30
30
25
20
14
15 11
9
10 5
5 3
0
Produccin
Empresarial
Consultorias
Gerenciales
Empresariales
Asesorias y
Capacitacin
en Calidad
Liderazgo
Industrial
en Temas
Temas
Serie1
Por Ubicacin Geogrfica
120
103
100
80
61
60 Serie1
40
26
20
0
Competidores Competidores Competidores
Locales Nacionales Internacionales
Serie1 103 61 26
Directorio Paginas
87; 46% Amarillas
103; 54% Internet
Experiencias adquiridas
Reconocimiento de Marca en el mercado
Lealtad de los Clientes
Cambiar de enfoque
Cambiar de Especializacin
Reducir costos de operacin
De tipo Segmentado
2.1.3.2. Mercado
De acuerdo con los estudios y datos estadsticos sobre las empresas del
Aburra sur y a la investigacin de mercado realizada, observamos un gran
dinamismo en el crecimiento y fortalecimiento de las empresas, contando
con un gran mercado potencial, principalmente entre la pequea y
mediana industria, de acuerdo con los siguientes reportes estadsticos
que indican que se cuentan con 5.612 Sociedades matriculadas, de las
cuales 2.819 Sociedades (50%) renovaron su matricula para el ao
anterior.
En cuanto al Crecimiento entre ao y ao se observa un aumento de 105
nuevas Empresas (3.72%).
2.1.3.3. Necesidades
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Todos los reportes indican que esta Subregion esta demandando una urgente
reevaluacin desde el punto de vista de su especializacin econmica, as
como un juicioso compromiso interinstitucional en torno a la formacin del
talento humano disponible en la zona, ya que, tal como lo sealan los
indicadores departamentales, es preocupante el alto grado de muchachos sin
empleo, as como un bajo nivel de cualificacin educativa, un hecho que sin
lugar a dudas se ha configurado como su mayor obstculo para el acceso a un
empleo duradero, de ah que la mayora de las personas empleadas sean de
municipios diferentes a los del Aburra Sur.
2.1.3.3. Presupuesto de ventas
2.1.3.5. Distribucin
2.1.3.6. Servicio
COMPONENTES
- Canales
Reuniones de evaluacin del proceso con
los
Clientes.
Encuesta o evaluacin escrita del servicio
recibido
Mercado
Servicio al cliente
Obtener un nivel de satisfaccin del cliente del 98%, durante el primer ano.
Ser una de las empresas de Asesora y Consultora preferidas por los
clientes potenciales.
Grupo Objetivo
El grupo objetivo al cual va dirigido los servicios ofrecidos por ASEPYME LTDA
es a la Micro, pequeas y medianas empresas del Aburra Sur de los sectores
econmicos manufacturero, comercial y de servicios. Preferiblemente,
empresas interesadas en fortalecer su estructura organizacional para ser ms
competitivas tanto en el mbito nacional como internacional.
De acuerdo con lo anterior, hemos elegido la segmentacin selectiva ya que
nuestros servicios pueden ser ofrecidos y aplicados en empresas de diferentes
sectores econmicos como tambin de diferentes tamaos.
2.1.5.2. Producto
2.1.5.3. Precio
Durante el primer ano, los integrantes del equipo de trabajo, asumirn la labor
comercial con los clientes potenciales, definiendo y organizando un plan de
trabajo, orientado al cliente y basado en la gestin del mercadeo relacional,
que nos permita transmitir los beneficios que nuestros servicios pueden aportar
para satisfacer sus expectativas, captar el mayor numero de clientes y
establecer relaciones a largo plazo.
CRITERIOS
Marketing mix 4 P + Servicio dirigido al cliente.
DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO
OBJETIVOS EN
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL FUNCIN CULTURA ORGANIZACIONAL
DEL CLIENTE
ESTRATEGIA DE FIDELIZACIN:
- Gestin de servicio
- Gestin de producto
- Gestin de comunicacin
- Gestin de anlisis de datos
Funciones:
Funciones
- DIFERENCIACIN
- GENERAR VALOR
- MEJORAMIENTO MUTUO (PROCESOS)
- CREACIN DE PRODUCTOS
- NDICE DE SATISFACCIN
-
IDENTIFICAR PERSONALIZAR
Funciones
INTERACCIN
Funciones
- GARANTIZAR LA INTERACTIVIDAD
- VALIDAR LA BASE DE DATOS
- MARKETING PERSONALIZADO
ESTRATEGIAS Y ACCIONES
Promocin de ventas
- Participacin en eventos
- Ofrecer charlas gratuitas
en temas de inters para
los empresarios.
Comunicaciones
- Envi de correo directo
y electrnico sobre
nuestros servicios a los
clientes potenciales.
- Comunicacin
telefnica con clientes
potenciales y actuales
Servicio Estrategia promesa de - Seleccionar personal que
servicio cumpla con un mix de
habilidades y tenga una
orientacin de servicio.
- Capacitar al grupo de
asesores l sobre la
empresa, los servicios y
el cliente.
- Desarrolla una cultura
orientada al servicio.
- Disear e implementar
canales de comunicacin
para estar en contacto
permanente con el ciente.
2.1.11.2. Precios:
2.1.11.3. Distribucin:
2.1.11.4. Comercializacin:
2.1.11.5. Comunicacin:
La comunicacin esta dirigida tanto el entorno interno como externo y para
lograr un resultado eficaz y un impacto positivo nos enfocaremos en:
Publicidad con el fin de disear una imagen propia, dar a conocer nuestra
empresa, los servicios que ofrecemos y posicionar nuestra imagen
corporativa.
Promocin de ventas a travs de nuestra estructura, asesores y alianzas,
capacitados y motivados para incentivar las ventas y de igual forma al
cliente.
Relaciones publicas para crear y fortalecer relaciones con las
agremiaciones, entidades educativas y gubernamentales e ir creando una
imagen Corporativa de nuestra organizacin.
Comunicaciones externas a travs de diferentes canales que permitan un
contacto permanente con los clientes.
2.1.11.6. Servicio:
Como empresa de servicio nos deben reconocer por la calidad del personal,
la atencin personalizada y la diferenciacin en todos nuestros procesos.
Nuestro lema ser cumplir con la promesa de venta.
Otras Consideraciones que salen del anlisis del Entorno y del Mercado:
En el mbito regional existe una gran cantidad de Empresas que ofrecen
productos y servicios sustitutos, que compiten con calidad y precios bajos
Entrar a competir con Empresas de un alto reconocimiento en el medio
El no ser conocidos en el medio por ser una empresa nueva
Competidores que ofrecen sus servicios a precios muy competitivos por
tener costos bajos
Mano de Obra poco calificada en los municipios para cubrir la necesidad
de consultores y asesores por parte de la empresa.
Los productos y servicios a ofrecer estn en un sector muy competido
La publicidad que se debe utilizar para el lanzamiento de los servicios
debe ser de alto impacto y de mucha inversin, sin determinar el retorno
Gran numero de competidores en el mercado
Los clientes actuales y su reconocimiento a otras marcas ya posicionadas
Consultora:
Servicio:
Asesoramiento:
5
La Consultora de Empresas, gua para la profesin, OIT. Publicada bajo la direccin de
MILAN
KUBR. Ed. LIMUSA. Tercera edicin, 2000. Pag. 9
Conocimientos tericos y prcticos
Espritu de Servicio
Normas ticas
Reconocimiento de la Sociedad
Auto disciplina y auto control
En dicha estructura se debe separar los roles del consultor y del cliente, esto
nos permitir aclarar y definir las responsabilidades de todos los involucrados
y estructurar un esquema de comunicacin eficaz durante la Consultora y/o
Asesora.
C
O
O Comit
Coordinador Coordinador
R
D Tcnico
I
N
A
C
I
O
N
ASEPYME LTDA
Formacin Acadmica.
Profesional con titulo universitario, preferiblemente con especializacin en una
disciplina gerencial
Competencia Organizaciones
Productividad
Liderazgo
Planeacin
Trabajo de Equipo
Flexibilidad
Visin global del Proyecto
Capacidad Intelectual
Capacidad de aprender rpida y fcilmente
Capacidad de observacin, seleccin y evaluacin de hechos
Buen Juicio
Capacidad de razonamiento intuitivo y deductivo
Capacidad de sntesis
Imaginacin creativa
tica e integridad
6
Sistema de Gestin de Calidad. Fundamentos y Vocabulario. NTC ISO 9000:2000
7
Sistema de Gestin de Calidad. Fundamentos y Vocabulario. NTC ISO 9000:2000
8
Juran. J.M. Anlisis y Planeacin de la Calidad. Ed. McGraw-Hill. Mxico 1995 Pag. 493
En consecuencia, una empresa de consultora debe garantizar la calidad de
sus servicios implantando un Sistema de Gestin de la Calidad, de tal forma
que se le pueda demostrar al cliente la operatividad y eficacia de dicho
sistema frente al proyecto en particular, para el cual fue contratada la
empresa.
Contratacin de personal
Capacitacin y Entrenamiento de los consultores y empleados de la
Empresa
Mantenimiento de registros
Archivo de documentacin e informacin
Comunicacin entre los gerentes de la organizacin y el cliente
Ini
Iniciciacin
acin Diagnostico
Diagnostico Planifica
Planificacin
cin Dise
Diseoo
Impla
Implanntatacin
cin
yyAplicacin Terminacin
Terminacin
Aplicacin
Proceso de Soporte
Gesti n del Proyecto
Gesti n de la Calidad
EMPRESA ASEPYME LTDA AL INTERIOR
Elaboracin de Soluciones
$ ! Evaluacin de opciones
% Propuestas al cliente
Planificacin de la aplicacin de
medidas
Contribucin a la aplicacin
& !
Propuesta de ajuste
Capacitacin
Evaluacin
Informe Final
Establecimiento de Compromisos
' ! Planes de Seguimiento
Retirada
DESCRIPCION PROCESO
1) Se Establece el Contacto con el
Cliente bien sea como parte de
una estrategia de acercamiento por
referencia de otros.
2) Se realiza una presentacin bien
sea por parte del Asesor al
Empresario del Portafolio de
Servicios, o por parte del Cliente
del Problema o Necesidad
particular
3) Aqu se toma la decisin por
parte del Cliente de Contratar
nuestros servicios, o de la empresa
en aceptar la propuesta del cliente
frente al problema expuesto, el
alcance y su costo
Plan de Inversiones
LOCALIZACION DE LA EMPRESA
ESTUDIO DE COSTOS.
Costos
Capacitacin
Horas Horas Ejecutadas % de Ejecucin # de Personas
Programadas en Formacin
Asesora
Avance de Tiempo
Fecha: Fecha:
2.3.1. ORGANIZACIN
La diferencia mas visible entre una empresa por procesos y una organizacin
tradicional reside en la existencia de administradores de procesos, gerentes
con responsabilidad de principio a fin sobre procesos individuales,
administradores de procesos.
Estandardizacin de procesos
Medicin
Los lderes de procesos no solo usan sus mediciones para rastrear el punto
donde se encuentra el proceso y guiar los esfuerzos de mejoramiento sino
que tambin, los difunden a travs de toda la organizacin para que las
personas sean cada vez ms conscientes del proceso, concentrndolas en su
desempeo. Dado que se utilizan las mismas medidas para evaluar el
desempeo de todas las personas involucradas en el proceso, las mediciones
ayudan a reforzar el trabajo en equipo.
P
Mercadeo
R
O
Servicio Ventas
V D
E Visin U
E Misin E
D Recurso Estrategia
O Humano Finanzas O
Objetivos Largo
R Plazo S
E
Logstica y Direccin del
S
Operaciones Recurso
Costos
Aplane la jerarqua
Para reducir la supervisin, combine tareas fragmentadas, elimine trabajos
que no generan valor agregado y reduzca al mnimo las actividades dentro de
un mismo proceso. Use el menor nmero de equipos posibles para realizar
un proceso total.
La concentracin de recursos y esfuerzos debern enfocarse es hacia el
cliente, Esta estrategia puede producir mejoras drsticas en eficiencia y
velocidad, conceptos tomados de Frank Ostroff, consultor de McKinsey & Co.
Y su colega Douglas Smith quienes acuaron el trmino de Organizacin
Horizontal.
Llevar a los empleados a que tengan un contacto directo y constante con los
clientes y proveedores, adicione la figura de representante de estos en los
trabajos de la empresa de tiempo completo para que permeen los equipos
autogestionados de alto desempeo y aprovecharlos al mximo es la
consigna.
5) Elimine
actividades 6) Reduzca funciones y 7) Nombre un Gerente
que no generen Departamentos al o un Equipo como
valor agregado mnimo, cuidando el Dueos de cada proceso
ni contribuyan conocimiento y experiencia critico
con los Objetivos
Cmo crear una Organizacin Horizontal?, Revista SUMMA/Ediciones # 80, Bussiness Week Int
Supervivencia
Logstica,
Rentabilidad Operaciones,
Servicio,
Costos y
RR.HH
Finanzas
Conocimientos:
- Lder Proceso de Mercadeo y ventas:
Profesional en Mercadeo o reas afines,
Conocimiento del mercado en el cual va a operar
Elaboracin de planes de marketing
Asignacin de presupuestos
Cuota de ventas
Reestructuracin de zonas
Administracin de personal
Manejo de cifras
Investigacin de mercado
Seleccin:
# $ ( )
% *
!& '
Poltica de contratacin,
*
Plan de Formacin
Motivacin.
Comunicacin interna
Errores frecuentes de las nuevas empresas estan relacionados con estas dos
dimensiones en la organizacin; direccion incompetente y un mal
planteamiento financiero. Ejemplo de ellos son:
Una buena informacion contable no tiene todas las respuestas, pero tiene
casi todas las preguntas
3) Investigacin de Mercadeo
5) Formulacin Estratgica
Misin y Visin
Estrategias
Objetivo Largo Plazo
12) Estado de Resultados (Base y Proyectado)
13) Flujo de Caja (Base y Proyectado)
14) Balance General (Base y Proyectado)
6) Estructura Interna Empresa
Plan de Recursos Humanos
7) Plan Financiero Plan de Logstica y Operaciones
Plan de Mercadeo y Ventas
Estructura de Costos
8) Presupuesto Inversiones
9) Presupuesto de Gastos Fijos.
10) Presupuesto de Costos
11) Presupuesto Recursos Humanos
1. Las AEC representan aquellos grandes aspectos crticos estratgicos que necesitan ser
abordados por nuestra Empresa durante un amplio perodo de tiempo, para cumplir con la
Misin y la Estrategia enunciadas en el Pensamiento Estratgico.
C
R
E
C
I
M
I
E
N
T
O
Planteamiento de los Objetivos y las Metas Estratgicas
META -
AEC AC LDER OLP - PEA LDER
PAT
Generar a
diciembre 31
Para
de 2.010 un diciembre
Obtener una Margen de de 2004,
rentabilidad El retorno sobre el capital Luz
Contribucin mantener un
Luz
sobre las empleado total despus de capaz de cubrir margen de
Dary Dary
ventas estable impuestos (RSCE) debe cubrir el los costos y Contribucin
1. Hincap por encima Hincap
para garantizar costo de los recursos invertidos gastos de la de los Costos
en la empresa para garantizar i i
la permanencia empresa yy Gastos
generacin de valor. Usme
del negocio adicionalmente Operativos y
dejar una una Utilidad
utilidad como Mnima del
20%
mnimo del
20%
Crecimiento de Maria
la empresa Elena
manteniendo Hacer crecer la empresa en el Arango
una dinmica mercado potencial es una forma
de ganar poder y reconocimiento
que permita en el mercado para obtener
Para
ampliar su mejores posiciones de diciembre
gama de negociacin frente a los clientes 31 de 2004,
oportunidades Tener como se debe
comerciales mnimo para el haber
facturado un
ao 2010 el total de 6.081
Maria
cubrimiento de horas del
2. Patrici
36.487 horas Mercado
a
de total del objetivo en
La Empresa debe Reyes los
mercado
municipios
Nuevos clientes implementar estrategias que objetivo en el del Aburra
y Mercados con permitan Penetrar en el Aburra Sur Sur
valor agregado mercado potencial y volverlo
a sus dueos mercado de participacin
actual
LDE META -
AEC AC OLP - PEA LDER
R Pat.
para diciembre Para
31 del ao 2010 diciembre 31
tener diseados, de 2004,
elaborados e Disear el
plan de
Maria implantados los Mercadeo
Patric planes de base a Maria
ia Mercadeo utilizar
Patrici
Reye acordes con el durante los
aos a
Gestin del Tener los Planes de Mercadeo s crecimiento,
proyectados Reyes
4. Marketing del requeridos para cumplir con los participacin y de
Negocio objetivos propuestos Maria respuesta de la crecimiento
Maria
Elena competencia, de la
Elena
Arang necesarios por empresa, de
Arango
o la empresa para acuerdo con
los
cumplir con el resultados
crecimiento en obtenidos por
el mercado la inteligencia
objetivo en el comercial
Aburra Sur entre otros.
Mantener al ao
2010
actualizada la Para
diciembre de
Estructura y el 2004, tener
personal identificadas
competente la estructura ,
disponible para los roles y los
Fredy
Gestin del Adecuar la Estructura y el Personal llevar a cabo la proveedores
5. Gom de personal Fredy
Talento Requerido para llevar a cabo el implantacin de para
Plan Estratgico de la Empresa ez la Gomez
Humano los planes de la atencin de
Empresa y la los
Prestacin de requerimient
los Servicios os del
mercado
requeridos en el objetivo en el
mercado Aburra Sur
objetivo en el
Aburra Sur
& $ # ( $
4.1. Que dineros necesitamos?
De acuerdo con las necesidades planteadas desde Recursos Humanos, estos son los costos
que se requieren para el funcionamiento del primer ao y se ajustara de acuerdo con la
estrategia de la empresa Tabla # 1
Descripcin
Valor
Inversin en Activos Fijos 19.518.000
Inversiones en Activos Intangibles 11.643.453
Arreglos Locativos 7.400.000
Total Inversiones Primer Ao 38.561.453
Que Sistemas de Costeo se manejaran?
1) El Costeo Variable ser del 66% y el Margen de Contribucin del 34% para
atender los Costos y Gatos fijos de la empresa.
Tipo de Empresa
Descripcin de la Actividad Costo Relativo Valor Costo
Unitario
66 % Variable 66 % Variable " $$$
34 % Margen (Costos Fijos + Utilidad) 34 % Margen Familiar
(Costos Fijos +
3 $$$
8 9
Utilidad)
:
"$ $ $ $
66 % Variable 66 % Variable !3 $ $ $
34 % Margen (Costos Fijos + Utilidad) 34 % Margen Micro Empresa
(Costos Fijos +
" $$$
8 9
Utilidad)
:
3$ $$$
66 % Variable 66 % Variable " $$$
34 % Margen (Costos Fijos + Utilidad) 34 % Margen Pequea
(Costos Fijos + Empresa $$$
Utilidad) 8 9
:
%$ $ $ $
66 % Variable 66 % Variable #" $ $ $
34 % Margen (Costos Fijos + Utilidad) 34 % Margen Mediana
(Costos Fijos + Empresa !3 $ $ $
Utilidad) 8 9
:
$ $$$
66 % Variable 66 % Variable % $$$
34 % Margen (Costos Fijos + Utilidad) 34 % Margen Gran Empresa
(Costos Fijos +
" $$$
8
Utilidad)
: $ $$$
Estrategia de Ventas (Mezcla de participacin por Segmentos)
Ventas:
Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Descripcin Base
Devoluciones, Rebajas y 0 0 0 0 0 0
Descuentos (%)
Cartera (Das) 15 20 25 30 35 40
Inventarios 0 0 0 0 0 0
Pago Proveedores (Das) 20 25 30 35 40 45
PIB (%) 0 3.5% 3.3% 3.2% 3.1% 3.0%
Inflacin (%) 0 6% 5% 5% 5% 5%
Crecimiento esperado Dueos 0 5% 10% 15% 10% 10%
(%)
Valor Tarifa promedia hora
crecer con la inflacin
Familiar 40.000 42.40044.520 46.746 49.083 51.537
Microempresa 60.000 63.60066.780 70.119 73.625 77.306
Pequea 70.000 74.20077.910 81.806 85.896 90.191
Mediana 90.000 95.400100.17 105.17 110.43 115.95
0 9 7 9
Grande 120.000 127.20 133.56 140.23 147.25 154.61
0 0 8 0 2
Crecimiento en Prestacin de 4.800 5.040 5.544 6.376 7.013 7.714
Horas Servicios (Dueos)
Familiar 864 672 480 288 96 96
Microempresa 960 864 768 672 576 480
Pequea 1.920 2.112 2.304 2.496 2.688 2.688
Mediana 960 1.056 1.152 1.248 1.344 1.440
Grande 96 96 96 96 96 96
Ao Base (1)
Horas/Mes Horas/Da
72 2.9
80 3.2
160 6.4
80 3.2
8 0.3
400 16.0
Ao 2
Ao 4
Ao 5
Ao Base
s Variables 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6
Proyeccin de
Variables
Econmicas y de
Expectativas de los Ao
Socios Base 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6
Inflacin Esperada 0 6% 5% 5% 5% 5%
Crecimiento
Esperado de la
Empresa 0 5% 10% 15% 10% 10%
9%
Participacin en el (4.800 9.49% 10.44% 12.1% 13.21% 14.53%
Mercado Objetivo horas) (5.040) (5.544) (6.376) (7.013) (7.714)
Cuenta Ao Ao 2 Aos 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6
Base 1
Activos Fijos 15,258,0 12,824,2 10,390,5 7,956,75 5,523,00 3,089,25
00 50 00 0 0 0
Depreciacin - - - - - -
2,433,75 2,433,75 2,433,75 2,433,75 2,433,75 2,433,75
0 0 0 0 0 0
Amortizaciones - - - - - -
4,314,48 4,314,48 4,314,48 4,314,48 4,314,48 4,314,48
4 4 4 4 4 4
Gastos Financieros
Son las Fuentes de Financiacin y el Costo de los Recursos utilizados, as como su forma de
pago y los Intereses proyectados.
Ao Base
Cuentas 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6
100,000,00 100,000,0 100,000,0 100,000,00 100,000,00
Pasivos 0 00 00 0 0 -
18,000,00 18,000,00
Intereses 18,000,000 0 0 18,000,000 18,000,000 18,000,000
-
100,000,00
Variacin Pasivo - - - - 0
- -
Total Servicio 18,000,00 18,000,00 - - -
Deuda 18,000,000 0 0 18,000,000 18,000,000 18,000,000
De acuerdo con el tipo de sociedad y con base en las normas tributarias vigentes, se debe
aclarar el porcentaje de impuestos sobre las utilidades. Nuestra empresa por constituirse como
una Empresa de Sociedad Limitada solo esta obligada a declarar el 38.5%.
Saldo Mnimo en Caja
En este Sentido la Empresa manejara una Caja que en lo posible siempre ser
producto de la gestin de los ingresos propios de la venta de servicios, esto
con el fin de mantener un flujo de caja natural para la operacin, pero si
debemos mantener un control sobre la existencia de dinero mnimo para cubrir
los costos y gastos fijos del negocio que oscilan en 5.000.000 para el primer
ao.
Ao
Cuentas Base 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6
Gastos de 58,855,0 62,386,3 65,505,6 68,780,9 72,219,9 75,830,9
Administracin 14 15 31 12 58 56
Gastos Fijos de 2,000,00 2,120,00 2,226,00 2,337,30 2,454,16 2,576,87
Mercadeo y Ventas 0 0 0 0 5 3
Total Gastos 60,855,0 64,506,3 67,731,6 71,118,2 74,674,1 78,407,8
Operativos 14 15 31 12 23 29
Ao
Cuentas Base 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6
-
Disponible 26,645, 29,210, 38,149,0 52,778,2 66,213,28 20,310,65
en Caja 715 609 68 34 4 1
Activos Fijos
La financiacin ser con los aportes de capital de los socios de la Empresa que
ser de $ 40.000.000 sin generar financiacin con terceros ni gastos
financieros.
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6
100,000,0 100,000,0 100,000,0 100,000,0 100,000,0
Pasivos 00 00 00 00 00 -
Interese 18,000,00 18,000,00 18,000,00 18,000,00 18,000,00
s 0 0 0 0 0 18,000,000
Variaci -
n 100,000,00
Pasivo - - - - 0
PRESENTACIN DE LOS ESTADOS FINANCIERO
Es el primer estado que se comienza a proyectar, puesto que su rubro inicial es el de las cifras
que se presupuestan.
Balance Proyectado
Para la presentacin del balance general se debe tener a mano la siguiente
informacin en su orden:
Balance de iniciacin
Estado de Perdidas y Ganancias proyectado,
Presupuesto o Flujo de Caja proyectado.
Estado de Resultados Proyectado EMPRESA ASEPYMES LTDA
Ao Base Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Inflacin Esperada 6% 5% 5% 5% 5%
Crecimiento Esperado de la Empresa 5% 10% 15% 10% 10%
Ventas Netas
Numero de Horas/Ao 4.800 5.040 5.544 6.376 7.013 7.714
Tarifa Hora Promedio Ponderado 67.600 71.656 75.239 79.001 82.951 87.098
Total 324.480.000 361.146.240 417.123.907 503.677.118 581.747.071 671.917.867
Costos Variables
60% Costo Profesional 194.688.000 216.687.744 250.274.344 302.206.271 349.048.243 403.150.720
1% Por Impuestos y Gravamenes 3.244.800 3.611.462 4.171.239 5.036.771 5.817.471 6.719.179
5% Gastos de Mercadeo y Ventas 16.224.000 18.057.312 20.856.195 25.183.856 29.087.354 33.595.893
Total Costos Variables 214.156.800 238.356.518 275.301.779 332.426.898 383.953.067 443.465.792
KTNO
Dias de Cartera 15 20 25 30 35 40
Dias de Proveedores 20 25 30 35 40 45
-
Flujo de Caja del Accionista - 13.354.285 38.149.068 52.778.234
29.210.609 66.213.284 20.310.651
-
Disponible en Caja 6.645.715 38.149.068 52.778.234
29.210.609 66.213.284 20.310.651
CUENTA AO BASE 1 2 3 4 5
ACTIVO
Activo Corriente 356.204.748 388.716.407 438.220.313 514.218.422 582.760.778 661.732.878
Activos Fijos 15.258.000 12.824.250 10.390.500 7.956.750 5.523.000 3.089.250
Depreciacin -2.433.750 -2.433.750 -2.433.750 -2.433.750 -2.433.750 -2.433.750
Amortizaciones -4.314.484 -4.314.484 -4.314.484 -4.314.484 -4.314.484 -4.314.484
Seguro Prepago 1.150.000 1.219.000 1.279.950 1.343.947 1.411.145 1.481.702
Total Activos 365.864.514 396.011.423 443.142.529 516.770.885 582.946.689 659.555.596
PASIVO
Pasivo Corto Plazo 214.156.800 238.356.518 275.301.779 332.426.898 383.953.067 443.465.792
Obligaciones Laborales 3.590.940 3.590.940 3.590.940 3.590.940 3.590.940 3.590.940
Pasivo Largo Plazo 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000
Obligaciones Laborales 8.763.840 9.289.670 9.754.154 10.241.862 10.753.955 11.291.653
Total Pasivo 326.511.580 351.237.128 388.646.873 446.259.700 498.297.962 558.348.385
PATRIMONIO
Capital de Socios 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000
Utilidad del Ejercicio 19.352.934 24.774.295 34.495.656 50.511.185 64.648.727 81.207.211
Total Patrimonio 39.352.934 44.774.295 54.495.656 70.511.185 84.648.727 101.207.211
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
CMO SE PLANTEAN ENTONCES EL PLAN FINANCIERO EN LA
EMPRESA ASEPYMES LTDA?
1 ) An lis is de l 2 ) Am e n az as y 3 ) In ve s t i g a c i n d e M e r c a d e o
E nto rno y O po rtunida de s N e c e si d a d e s In s a t i s f e c h a s o
de l M e rc ado alto grado de ins atis fac c i n
6 ) P ro y e c t o d e l
4 ) N e ce s idad
Id e n t i f i c a d a
= 5 ) F o rm a de Ate nde rlo P lan de E m pre s a
S atis f ac to r x
P r o d u c to o / y S e r vi c i o
M e r c ado de 8 ) A c t i vo
B i e n e s y S e r vi c i o s
7 ) ? C o m o F a b r i c a r e l P r o d u c to y / o
1 1 ) F ue nte s de S e r vi c i o ? , ? C o m o G e n e r o e l
F ina nc iac i n S e r vi c i o ? , ? C o m o e s t a b l e z c o l a
9 ) N e c e s id a d d e F in a n c ia c i n $ C o ne xi n con el M e rc ado
P ro pias y de
Te r c e r o s In s a t i s f e c h o ? , ? Q u e In f r a e s t r u c t u r a
r e quie r o ?, ? Q ue E le m e nto s
1 0 ) P a s i vo d e s a r r o ll a n l a a
M e rc ado A c t i vi d a d ?
F ina nc ie ro
14
2) Estrategia de
2) Estrategia de Crecimiento
Contraccin Moderado
Moderada
10
4) Estrategia de
Contraccin 1) Estrategia de
Agresiva Crecimiento
Agresivo 3) Estrategia de
5 Crecimiento
Estable
1
Empresa Empresa Micro Empresa Empresa Empresa
Familiar Pequea Pequea Pequea
Interpretacin:
ASEPYMES LTDA
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE
ANALISIS HORIZONTAL
PATRIMONIO
Capital Suscrito y Pagado 20.000.000 20.000.000 20.000.000 0,00 0,00 0,00
Utilidades Retenidas 19.352.934 24.774.295 34.495.656 28,01 39,24 78,25
TOTAL PATRIMONIO 39.352.934 44.774.295 54.495.656 13,78 21,71 38,48
Activos Corrientes
Activos Fijos
Activo Total
Esta cuenta crece producto del pago de las obligaciones contradas en el largo
plazo causado cada ao y a los pagos pendientes por realizar producto de la
prestacin del servicio
Utilidades Retenidas
Ao Base Ao Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
1
Inflacion 6% 5% 5% 5% 5%
Esperada
Crecimiento Esperado de 5% 10% 15% 10% 10%
la Empresa
Anlisis Vertical
Activos Fijos
Total Activo
INDICADOR DE LIQUIDEZ
RENTABILIDAD
INDICADOR FORMULA 2004 2005 2006
RENTABILIDAD UAII / ACTIVOS OPERATIVOS 13,32% 14,51% 16,52%
OPERATIVA *100
RENTABILIDAD DEL UAI / PATRIMNIO *100 79,96% 89,97% 102,93%
PATRIMONIO
EBITDA UAII + DEPRECIACIONES +
AMORTIZACIONES 56.216. 65.031. 80.838.73
423 644 4
MARGEN EBITDA EBITDA / VENTAS NETAS * 100 17,33% 18,01% 19,38%
PALANCA DE MARGEN EBITDA /
CRECIMIENTO PRODUCTIVIDAD KTNO 0,6663 0,6926 0,7454
MARGEN OPERATIVO UAII / VENTAS NETAS *100 15,25% 16,14% 17,76%
MARGEN ANTES DE UAI / VENTAS NETAS * 100 9,70% 11,15% 13,45%
IMPUESTOS
MARGEN NETO UTILIDAD NETA / VENTA NETA 5,96% 6,86% 8,27%
* 100
ENDEUDAMIENTO
INDICADOR FORMULA 2004 2005 2006
% DE ENDEUDAMIENTO PASIVO TOTAL / ACTIVO 89,24% 88,69% 87,70%
TOTAL * 100
% DE RELACION DE PATRIMONIO / ACTIVO 10,76% 11,31% 12,30%
PROPIEDAD TOTAL * 100
SOLVENCIA FINANCIERA ACTIVO TOTAL / PASIVO
TOTAL 1,12 1,13 1,14
% DE CONCENTRACION PASIVO CORRIENTE / 65,59% 67,86% 70,84%
DEL PASIVO PASIVO TOTAL * 100
COBERTURA DE ACTIVOS PATRIMONIO / ACTIVOS
FIJOS FIJOS 2,58 3,49 5,24
COBERTURA DE INTERES EBITDA / GASTOS
CON EL EBITDA FINANCIEROS 3,12 3,61 4,49
COBERTUTA DE INTERES UAII / GASTOS
UAII FIANANCIEROS 2,75 3,24 4,12
% DE IMPACTO CARGA GASTOS FINANCIEROS / 5,55% 4,98% 4,32%
FIANANCIERA VENTAS NETAS * 100
APALANCAMIENTO ACTIVOS TOTALES /
OPERATIVO PATRIMONIO 9,30 8,84 8,13
APALANCAMIENTO PASIVO TOTAL /
FINANCIERO PATRIMONIO 8,30 7,84 7,13
8.7. Wacc
WACC
AO 2006
CUENTA MONTO % TASA EA PONDERACION
Obligaciones Financieras 260.000 41,81% 18 7,53
C por Pagar Proveedores 157.500 25,33% 0 -
Otras Cuentas Por Pagar 36.100 5,80% 11 0,64
Impuestos por Pagar 28.000 4,50% 0 -
Obligaciones laborales 30.300 4,87% 0 -
TOTAL PASIVO NO 110.000 17,69% 19 3,36
CORRIENTE
AO 2005
CUENTA MONTO % TASA EA PONDERACION
Obligaciones Financieras 90.150 64,39% 21 13,52
C por Pagar Proveedores 77.850 55,61% 0 0,00
Otras Cuentas Por Pagar 30.000 7,63% 13 0,99
Impuestos por Pagar 31.200 7,93% 0 0,00
Obligaciones laborales 24.000 6,10% 0 0,00
TOTAL PASIVO NO 140.000 35,61% 23 8,19
CORRIENTE
TOTAL PASIVO 393.200 100,00% 22,70
TOTAL PASIVO 393.200 53% 22,70 11,98
TOTAL PATRIMONIO 352.200 28% 28,00 7,84
TOTAL ACTIVOS 745.400 19,82
AO 2004
EVA
INDICADOR FORMULA 2004 2005 2006
ACTIVOS OPERATIVOS KTNO + ACTIVOS FIJOS 4.442.00 - -
NETOS 0 2.223.510 10.465.695
UODI UAII - (UAII * IMPORENTA) 32.154.3 37.884.21 48.158.823
21 5
% RAN OUDI / ACTIVOS OPERATIVOS NETOS * 723,87% - -460,16%
100 1703,80
%
% DE COSTO DE K 22,94 19,82 23,86
EVA ACTIVOS OPERATIVOS NETAS (%RAN - -697.660 819.457 334.902
% COSTO K)
FCL
INDICADOR FORMULA 2004 2005 2006
GIF UTILIDAD NETA +
DEP.+AMORT+PROVISIONES 26.101.171,00 31.522.532,00 41.243.893
FCB GIF + INTERESES
44.101.171,00 49.522.532,00 59.243.893
FCB' EBITDA - IMPUESTOS - OTROS
EGRESOS 44.101.171,00 49.522.532,00 59.243.893
EGO FCB - VARIACION DEL KTNO
53.754.292 59.169.753
FCL EGO - VARIAC ACTIVO FIJO
53.553.442 47.562.378
FCA FCL + VARIACION PASIVOS -
GASTOS FINAN 35.871.842 30.069.928
DISPONIBL FCA + VARIAC DEL PATR. -
E DIVIDENDOS 36.205.442 30.453.778
Partimos de una base jurdica desde el punto de vista del derecho mercantil
como su nombre lo indica la sociedad de responsabilidad esta constituida por
personas que hacen aportes y son responsables de una cantidad que alcanza
hasta dicho monto. Esta sociedad fue diseada por la ley para la organizacin
jurdica de empresas medianas y pequeas, o de actividades no muy
complejas.
Requisitos :
1. Constitucin de la sociedad :
2. Escritura de constitucin
3. Estatutos
4. Comienzo de las operaciones y duracin de la sociedad
5. Presentacin de la escritura de constitucin a inscripcin en el registro
mercantil
6. Con toda su documentacin perfectamente legalizada y regularizada,
incluyendo:
o Escritura notarial de constitucin
o Libro-Registro de socios
o Libro de actas
o Libros contables
Dnde se obtiene?
Una vez obtenido, el certificado caduca a los dos meses de su fecha. Esto no
obstante, se pueden solicitar nuevas certificaciones de la misma denominacin
social si caducan las anteriores, dado que la denominacin social queda
reservada a favor del solicitante durante el plazo de quince meses.
Otros trmites.
LIBROS CONTABLES :
Libro diario
Libro de inventarios y cuentas anuales
Adems, libros auxiliares como los de facturas emitidas y
recibidas o bienes de inversin.
LIBROS NO CONTABLES
Libro de actas
Libro de registro de participantes
FISCALES
CUENTAS ANUALES
ESTATUTOS
ORGANOS DE GOBIERNO
RESPONSABILIDADES
ACTA DE CONSTITUCIN
CERTIFICA
NIT 890.906.052-3
CERTIFICA
CERTIFICA
OBJETO SOCIAL :
CERTIFICA
CERTIFICA
CERTIFICA
CERTIFICA
NOMBRAMIENTOS
CERTIFICA
CERTIFICA
NOTIFICACIN JUDICIAL
CERTIFICA
Los actos de inscripcin aqu certificados en firme cinco (05) das hbiles
despus de la fecha de su notificacin, siempre que no hayan sido objeto de
los recursos de la va gubernativa en los trminos establecidos en el artculo 50
del cdigo de Contencioso Administrativo.
_____________________
TOTALES 4 $40.000.000
TTULO VIII
PRIMA VALOR
POLIZAS AMPAROS DEDUCIBLES ANUALES ASEGURADO
INCENDIO Y 10%S.V.P. MINIMO
TERREMOTO INCENDIO 1SMMLV 350.000 50.000.000
3% S.V.P. MINIMO 2%o del
TERREMOTO valor asegurable
10%S.V.P. MINIMO
AMIT 1SMMLV
10%S.V.P. MINIMO
DAOS POR AGUA 1SMMLV
EXTENDED 10%S.V.P. MINIMO
COVERAGE 1SMMLV
10%S.V.P. MINIMO
ANNEGACION 1SMMLV
10%S.V.P. MINIMO
HMCCA 1SMMLV
CORRIENTE
DEBIL Y EQUIPO BAJA TENSION 10%S.V.P. MINIMO 3
ELECTRONICO SMMLV 100.000 20.000.000
SUSTRACION HURTO
CON VIOLENCIA CALIFICADO 15%S.V.P. 200.000 50.000.000
SUSTRACCION TODO RIESGO
TODORIESGO 20%S.V.P. 125.000 5.000.000
RESPONSABILID
AD CIVIL BASICO 10 %SVP MINIMO
PROFESIONAL 1SMMLV 100.000 20.000.000
CUMPLIMIENTO CUMPLIMIENTO NO OPERA 135.000 40.000.000
CALIDAD NO OPERA 140.000 40.000.000
PRIMA TOTAL 1.150.000
6. FASE CONTROL
6.1. Seguimiento
La velocidad con la que las nuevas estrategias consiguen resultados indica que
los exitos de las empresas no se deba exclusivamente al lanzamiento de un
nuevo producto o servicio, ni a nuevas inversiones, ni siquiera al desarrollo de
nuevos activos intangibles o intelectuales. Son las nuevas estrategias y el
entendimiento de ellas a traves de una herramienta como el cuadro de mando
integral, que permite desatar capacidades y activos que estan escondidos o
congelados dentro de una organizacin.
Traduccion
Traduccionde de
La
LaVision
Vision
Comunicacion Feedback
Feedbackyy
Comunicacionyy Cuadro de Mando
Aprendizaje
Vinculacion
Vinculacion Integral Aprendizaje
Planificacion
Planificaciondel
del
Negocio
Negocio
Elaboracion de Mapas\
Estrategicos
Perspectiva
PerspectivaFinanciera
Financiera
Aumentar
AumentarlalaRentabilidad
Rentabilidad
Roce, Flujo de Caja
Margen Neto Gastos Operativo Fijo
Estrategia
Estrategiade
deIncremento
Incrementode Estrategia
de Estrategiade
deMejorar
Mejorarlala
Las
LasVentas
Ventas Productividad
Productividad
Elaboracion de Mapas\
Estrategicos
Perspectiva
Perspectivadel
delCliente
Cliente
Encantar
EncantaralalConsumidor
Consumidor Relacion
RelacionGana
GanaGana
GanaProveedor
Proveedor
Diferenciando Desarrollo
DesarrolloyyCrecimiento
Crecimiento
Diferenciando
Perspectiva Gestion del T1. Clima laboral Recursos propio y Para Diciembre Encuesta a
de Talento Humano T2. Competencias y de Terceros 31 de 2004 Empleados y
Aprendizaje y Habilidades Comprometidos y tener un Proveedores
Crecimiento T3. Acceso a satisfechos modelo de
Disponibilidad
informacin Gestion del
de las
Estrategica Talento
Competencias
Humano al
Estrategicas
servicio de la
Empresa que Disponibilidad
garantice los de la
niveles de Informacin y
calidad y capacitacion
eficiencia en la requerida
prestacin del
Servicio
6.3. ALINEACIN DE LA ORGANIZACIN CON LA ESTRATEGIA
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6.5. Control de la Planeacion con el Da a Da
Vinculacin del Cuadro de Mando Integral a los Procesos y a las personas en
el da a da de la ejecucin.
Empresarial
Procesos
Tema Indicador
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COMPETIDORES
8. CONCLUSIONES / VIABILIDAD DEL PROYECTO
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