SECRETARIA DE RIESGOS LABORALES

MATRIZ DE RIESGO INVENTARIOS - COSTO DE VENTAS

No existe restriccin de acceso

fsico al rea de produccin, en
la que tambin se almacena
materia prima y producto
terminado.
INVENTARIOS COSTO DE
VENTAS
Los consumos de MP en el
proceso productivo se realizan
sin efectuar previamente el
Requerimiento de Materiales a
pesar de que existe
planficacin de produccin.
Estos requerimientos se
realizan al final de cada turno.

SEMANAL

Los camiones se pesan en

bscula

X
X

ELABORADO POR: DANIEL

LOPEZ
FECHA: 19 OCT-2016
FUENTE: SECRETARIA DE RIEGOS LABORALES

Sustraccin de inventario

X
X

X
X

DESCRIPCIN

BAJO

DIARIO

MEDIO

NO

ALTO

RIESGO
SI

BAJO

OBSERVACIONES

ALTO

RIESGO
RIESGO
INHERENT
DE
E
CONTROL

CONTROL

MEDIO

COMPONENTE

Los consumos de MP se
validan mensualmente con Consumos no registrados,
reporte de balanza; esta
por lo tanto costo de
balanza registra toda la
produccin reducido
materia prima consumida.

BAJO

ALTO

MEDIO

RIESGO
COMBINAD
O
ENFOQUE

PRINCIPALES PRUEBAS

Sustantivo

Evaluar la planificacin del

inventario fsico, observar la
toma de inventario fsico

Control

Evaluar controles de
seguridad de entrada y
salida de las instalaciones
ejercidos por el personal de
guardiana de la empresa.

Control

Verificar que se concilien

mensualmente los reportes
de la balanza de produccin
con los consumos emitidos
por el sistema contable

LISTA DE NOMINA

ROL DE PAGOS DEL

2016
CARGO

AREA

Sueldo
anual

DIRECTOR / ADMINISTRADOR DE EDUCACIN INICIATECNICO DE GRABACION 20,000.00

ADMINISTRAOR

TECNICO DE GRABACION 15,000.00

RECEPCIONISTA / ANFITRIONA

TECNICO DE GRABACION 20,000.00

EDUCADOR DE PARVULOS (TTULO UNIVERSITARIO) PROFESOR

5,750.00

AUXILIAR PEDAGOGICA DE CENTROS INFANTILES

PROFESOR

25,000.00

PSICOLOGO/A EDUCATIVO / INFANTIL

PROFESOR

7,000.00

FISIOTERAPISTA

PROFESOR

8,050.00

ENFERMERA

PROFESOR

12,000.00

NUTRICIONISTA

INSTRUCTOR

7,000.00

COCINERA

INSTRUCTOR

9,000.00

CHOFER

INSTRUCTOR

15,000.00

CONSERJE

INSTRUCTOR

13,000.00

GUARDIA

INSTRUCTOR

18,000.00

TOTAL

$ 174,800.00

Pgina 3

LISTA DE NOMINA

IESS 9,35%
anual

Fondos de
Total a
Reserva
recibir anual
anual

$ 1,870.00

$ 1,666.00

$ 19,796.00

$ 1,402.50

$ 1,249.50

$ 14,847.00

$ 1,870.00

$ 1,666.00

$ 19,796.00

$ 537.63

$ 478.98

$ 5,691.35

$ 2,337.50

$ 2,082.50

$ 24,745.00

$ 654.50

$ 583.10

$ 6,928.60

$ 752.68

$ 670.57

$ 7,967.89

$ 1,122.00

$ 999.60

$ 11,877.60

$ 654.50

$ 583.10

$ 6,928.60

$ 841.50

$ 749.70

$ 8,908.20

$ 1,402.50

$ 1,249.50

$ 14,847.00

$ 1,215.50

$ 1,082.90

$ 12,867.40

$ 1,683.00

$ 1,499.40

$ 17,816.40

$ 16,343.80

$ 14,560.84 $ 173,017.04

Pgina 4

INVENTARIO

INVENTARIO DE PRODUCTOS DEL 2016

IdProducto NombreProducto

1
2
16
19
20
21
24
25
26
27
38
39
43
47
48
49
50
62
68
70
75
76

T Dharamsala
Cerveza tibetana Barley
Postre de merengue Pavlova
Pastas de t de chocolate
Mermelada de Sir Rodney's
Bollos de Sir Rodney's
Refresco Guaran Fantstica
Crema de chocolate y nueces N
Ositos de goma Gumbr
Chocolate Schoggi
Vino Cte de Blaye
Licor verde Chartreuse
Caf de Malasia
Galletas Zaanse
Chocolate holands
Regaliz
Chocolate blanco
Tarta de azcar
Barras de pan de Escocia
Cerveza Outback
Cerveza Klosterbier Rhnbru
Licor Cloudberry

Proveedor

Categora

Exotic Liquids
Exotic Liquids
Pavlova, Ltd.
Specialty Biscuits, Ltd.
Specialty Biscuits, Ltd.
Specialty Biscuits, Ltd.
Refrescos Americanas LTDA
Heli Swaren GmbH & Co. KG
Heli Swaren GmbH & Co. KG
Heli Swaren GmbH & Co. KG
Aux joyeux ecclsiastiques
Aux joyeux ecclsiastiques
Leka Trading
Zaanse Snoepfabriek
Zaanse Snoepfabriek
Karkki Oy
Karkki Oy
Forts d'rables
Specialty Biscuits, Ltd.
Pavlova, Ltd.
Plutzer Lebensmittelgromrkte
Karkki Oy

Bebidas
Bebidas
Repostera
Repostera
Repostera
Repostera
Bebidas
Repostera
Repostera
Repostera
Bebidas
Bebidas
Bebidas
Repostera
Repostera
Repostera
Repostera
Repostera
Repostera
Bebidas
Bebidas
Bebidas

Pgina 5

INVENTARIO

RODUCTOS DEL 2016

CantidadPor PrecioUnidad UnidadesEnExist UnidadesEnP NivelNuevoPedido

10 cajas x 20
24 - bot. 12 l
32 - cajas 50
10 cajas x 12
30 cajas rega
24 paq. x 4 p
12 - latas 35
20 - vasos 4
100 - bolsas
100 - piezas
12 - bot. 75 c
750 cc por bo
16 - latas 50
10 - cajas 4 l
10 paq.
24 - paq. 50
12 - barras 1
48 tartas
10 cajas x 8
24 - bot. 355
24 - bot. 0,5
500 ml

$18.00
$19.00
$17.45
$9.20
$81.00
$10.00
$4.50
$14.00
$31.23
$43.90
$263.50
$18.00
$46.00
$9.50
$12.75
$20.00
$16.25
$49.30
$12.50
$15.00
$7.75
$18.00

39
17
29
25
40
3
20
76
15
49
17
69
17
36
15
10
65
17
6
15
125
57

0
40
0
0
0
40
0
0
0
0
0
0
10
0
70
60
0
0
10
10
0
0

Pgina 6

10
25
10
5
0
5
0
30
0
30
15
5
25
0
25
15
30
0
15
30
25
20

INFORME
INFORME DEL INVENTARIO DE PRODUCTOS
Nombre del Producto

Categora

Bolos y Barras de PAN

Caf y Cerveza
Chocolate y Galletas
Licores
Pasta y Mermelada
Postre y Tarta de Azcar
T y Vino

Repostera
Bebidas
Repostera
Bebidas
Repostera
Repostera
Bebidas
TOTAL

Cantidad

Precio

2054
2991
1141
1666
415
616
1421

$1,425.41
$2,173.71
$877.41
$867.05
$298.88
$398.05
$1,342.66

10304

$7,383.17

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