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ALUMNOS:
AROCA SAGSTEGUI NATALY
ALVAREZ COTRINA VANESA
CARRERA GARCA GRECIA
CHAVEZ PELAEZ ROBERT
INFANTE TORRES EVELYN
2013
0
PROYECTO FINAL
I.
INTRODUCCIN
II.
OBJETIVO:
III.
CAPITULO 1
MARCO
REFERENCIAL
soluciones
para
el
manejo
de
desechos
plsticos,
se
a) Definicin de Polmeros:
Los polmeros se forman por la reaccin qumica de molculas simple llamadas
monmeros, que se unen entre s para formar molculas de gran tamao con
estructuras regulares; los polmeros pueden separarse en dos tipos:
Polmeros
naturales:
Polisacridos,
protenas,
lpidos
cidos
nucleicos.
Polmeros sintticos: Elastmeros, fibras, termoplsticos y termofijos.
Son estos ltimos los que constituyen los plsticos propiamente dichos.
Las resinas son la base de los plsticos, y estrictamente se refieren a
materiales polimerizados sin considerar la inclusin de aditivos. Es por
ello que, a pesar que comnmente se le hace referencia como sinnimo
de resina y polmero, el trmino significa, pues, una resina que incluye
aditivos que tiene el propsito de darle al material propiedades
especficas para fabricar un producto.
Termoplsticos
Termofijos.
Los plsticos termofijos pueden ser fundidos solo una vez. Este grupo se
caracteriza por tener una estructura molecular reticulada o entrelazada, se
funden inicialmente por la accin del calor, pero enseguida, si se continua la
aplicacin del calor, experimentan un cambio qumico irreversible, el cual
provoca que se tornen infusibles (es decir, no se plastifican) e insolubles. Dicho
endurecimiento es causado por la presencia de catalizadores o de agentes
reticulantes. Estas caractersticas son las causa de la gran dificultad para su
reciclo.
especiales,
que
permiten
obtener
productos
de
variadas
suelo,
pelculas,
revestimiento
de
madera,
madera
de
construccin.
Polipropileno (PP)
Es un termoplstico que se obtiene por polimerizacin del propileno. Los
copolmeros
se
forman
agregando
etileno
durante
el
proceso.
El
Poliestireno (PS)
El poliestireno es un plstico que por lo general se utiliza de dos diferentes
maneras: como poliestireno cristal y de alto impacto. El poliestireno cristal
es un polmero monmero de estireno, cristalino y de alto brillo. El
poliestireno de alto impacto, es un polmero monmero de estireno con
oclusiones de poli butadieno que le confiere alta resistencia al impacto.
recipientes
de
paredes
delgadas,
artefactos,
hules,
Otros plsticos
Los productos que utilizan este tipo de cdigo estn elaborados con una
resina diferente a las seis anteriores o estn elaboradas con una
combinacin de resinas.
En este rubro se incluyen una gran variedad de plsticos como: poli
carbonatos (PC), poliamidas (PA), poliuretanos (PU), acrlicos (PMMA), otros,
ya que se puede desarrollar un tipo de plstico para cada aplicacin
especfica.
Uso
aplicaciones:
partes
de
autos,
telfonos,
celulares,
e) Reciclaje de plstico
El reciclaje de plstico es una prctica muy til para reducir los desperdicios
slidos. Algunas de las tcnicas de reciclado se desarrollaron en los aos 70s
cuando algunos de los pases empezaron a incinerar sus residuos plsticos,
dando como resultado los siguientes tipos de reciclado de plstico:
a) Reciclaje Primario:
Este tipo de reciclaje consiste en la conversin del desecho plstico en
artculos con propiedades fsicas y qumicas idnticas a la del material
original. El reciclaje primario se hace con termoplsticos como el PET,
HDPE, LDPE, PP, PS y PVC. Las propiedades de los termoplsticos son la
base de este reciclaje primario debido a la habilidad de refundirse a
bajas temperaturas sin ningn cambio en su estructura ya que tienen
molculas que se encuentran en un alineamiento casi paralelo.
b) Reciclaje Secundario:
El reciclaje secundario convierte el plstico en artculos con propiedades
que son inferiores a las del polmero original. Ejemplos de plsticos
recuperados
por
esta
forma
son
los
termoestables
plsticos
MARCO LEGAL
establece
derechos,
obligaciones,
atribuciones
el
reciclaje
de
desechos
domsticos
para
su
las
municipalidades
normar
controlar
las
CAPITULO 2
ESTUDIO DE
MERCADO
comercializar.
Se busca principalmente tener conocimiento de cmo se comportar la
demanda en los prximos aos para poder determinar la produccin o tamao
de planta requerido para abastecer parte del mercado futuro.
Para el estudio de mercado se usaron fuentes secundarias de datos. Esta base
de datos estadsticos fue obtenida de diferentes organismos nacionales como
el Ministerio de la Produccin, el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica,
el Banco Central de Reserva del Per, etc.
DEFINICION DEL PRODUCTO
En nuestro pas la actividad del reciclaje de plsticos viene siendo realizada
hace muchos aos con productos recuperados de los rellenos sanitarios y
botaderos clandestinos por empresas que se pueden distinguir entre: empresas
de molienda, aglomerado, pelletizado, moldeo por inyeccin, soplado y
extrusin, siendo la ciudad de Lima el lugar principal donde se ha concentrado
esta actividad.
Nuestra ciudad tambin es una gran generadora de residuos de este tipo. Solo
la generacin de residuos slidos en el Distrito de Trujillo se estima un total de
187.47 tn/da, de los cuales el 4.26% est representado bolsas, el 1.54 % por
PET y el 0.98% por plstico duro.
El tipo de material plstico que se comercializa se presenta en la siguiente
tabla:
TABLA 2.A: TIPO DE RESINA PLASTICA Y PRODUCTOS TERMINADOS
TIPO DE PLSTICO
Polietileno tereftalato
PRODUCTOS
Envases de bebidas gaseosas, agua
(PET)
Polietileno de alta
mineral, etc
Bidones, bateas, contenedores
densidad (HDPE) y de
supermercado, etc.
Muebles de jardn, tubos de caos,
zapatillas, etc.
Envases de yogurt y alimentos.
Envases descartables y otros.
el
ms
actualizado.
Adems
se
presentan
datos
de
variables
PBI
Inflacin
(TM)
55223,2287
5,0
0,2
59105,2732
4,0
2,3
64021,8786
5,0
3,7
67239,0563
6,8
1,6
70097,2620
7,7
2,0
76296,9772
8,9
1,8
77880,6680
9,8
5,8
78815,1124
0,9
2,9
84830,1541
8,8
1,5
87963,6807
6,9
3,4
Fuente: INEI, PRODUCE, BCRP
Ajuste de datos usando correlacin mltiple
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Demanda
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Para el desarrollo del estudio se busca obtener una proyeccin de los datos de
demanda, para lo cual buscamos ajustar estadsticamente estos datos a una
recta mediante regresin lineal y encontrar a la variable macroeconmica de
las dos mostradas que mejor explique el comportamiento de la demanda. Para
realizar las regresiones se utiliz el software POLIMATH 6.0, a continuacin se
muestran los resultados obtenidos:
Al correlacionar los aos (yr), la demanda (d) y la variacin porcentual del
producto bruto interno (PBI) se obtuvieron los siguientes resultados:
r=0.9975
Al correlacionar los aos (yr), la demanda (d) y la inflacin (f) se obtuvieron los
siguientes resultados:
d=52484.00+3543.17 yr + 69.79 f
Con un:
r=0.9939
AO
PBI
Demand
PBI
Demanda
optimista
pesimist
Pesimista
Optimist
7.1
a
91486.78
-3.5
87739.365
12
8.2
3
95345.64
-4.3
90926.521
13
6
98391.39
-5.4
94007.618
14
6.9
0
101826.0
-4.8
97689.716
15
7.2
17
105402.0
-6.4
100594.048
56
109154.8
-7.5
103675.145
7.6
60
112483.4
-8.1
106933.007
11
16
17
28
Fuente: Estimacin propia
Ahora entonces se puede decir que para el 2014 (ao 13 de la proyeccin) la
demanda que se pronostico estar entre 94007.618 y 98391.390 TM de PET.
Siendo la primera en el peor de los casos, es decir cuando la variacin
porcentual del PBI sea relativamente baja y el segundo cuando esta sea
relativamente normal a los ltimos aos.
GRAFICA 2.A: Comportamiento de la demanda optimista y pesimista
en el tiempo
120000
110000
100000
Demanda Proyectada (TM)
Demanda Optimista
90000
Linear (Demanda
Optimista)
80000
Demanda Pesimista
Linear (Demanda
Pesimista)
70000
60000
10 15 20
Aos
ANALISIS DE PRECIOS
MATERIAL
PRECIO DE COMPRA
(US$/kg)
0.05
PET
Mixto (PE, PP,
PS)
PVC
Bolsas
Tapas
Fuente: Propuesta de reciclaje mecnico
0.05
0.25
0.05
0.07
de plsticos en la ciudad de
Piura
Los precios de los plsticos reciclados procesados como son los scraps o pellets
se muestran a continuacin:
TABLA 2.E: Precio Plsticos Reciclados Procesados
MATERIAL
PRECIO DE VENTA
Scrap
Pellet negro
Pellet Color
Pellet
(US$/kg)
0.35
0.35
0.44
0.49
Cristalino
Fuente: Mecanismos para el funcionamiento de Bolsas de Residuos
como un aporte a la gestin Ambiental. IPES. Agosto 2002.
Como se puede observar el producto de reciclaje con mayor valor en el
mercado nacional es el Pellet cristalino con un valor de $ 0.49 por cada
kilogramo.
Produciendo pellets cristalinos a partir de residuos de botellas de PET se podra
obtener utilidades brutas de alrededor de $ 0.44 por cada kilogramo.
Siendo una de las opciones que resultan ms rentables y teniendo en cuenta la
gran cantidad de residuos de este tipo que se generan en nuestra localidad,
este estudio se centrar en disear una planta para la transformacin de
botellas PET transparentes en pellets cristalinos y buscar abastecer un
porcentaje de la futura demanda proyectada en el anlisis anterior.
Un punto importante es que nuestra materia prima se puede comprar a los
recolectores de residuos ubicados en las cercanas del botadero El Milagro y a
recolectores itinerantes. Estos recolectores adems venden el PET ya
seleccionado de los dems plsticos y tambin separados por colores por lo
que la etapa de clasificacin se simplificara.
CAPITULO 3
TAMAO Y
LOCALIZACIN
3.1.
DETERMINACION
DEL
TAMAO
OPTIMO
DE
PLANTA:
La materia prima para el funcionamiento de la planta de produccin de pellets
reciclados consistir de botellas de bebidas gaseosas y agua mineral,
elaborados de PET. La produccin apunta nicamente a la produccin de resina
transparente por lo que la materia prima sern tambin botellas transparentes.
Se sabe que los pellets de PET reciclados cuentan casi con las mismas
propiedades de los vrgenes, pero la diferencia es la transparencia de estos. Si
se elaboran envases nicamente con pellets reciclados estos sern un poco
ms opacos. Por esta razn es que al momento de elaborar envases se suelen
mezclar porcentajes de PET virgen y reciclado.
Consideraremos que la industria mezcla 30% de PET reciclado con 70% de PET
virgen. Adems con lo mencionado anteriormente en el estudio de mercado,
tomaremos 21744.5368 TM que es el promedio de los dos escenarios
planteados anteriormente al ao 2018. Entonces la demanda probable a dicho
ao ser:
326
TM
1 ao
1 mes
TM
x
x
=1.09
ao 12 meses 25 dias
dia
1.09
TM
1 dia 1000 kg
kg
x
x
=136
dia 8 horas 1 TM
hora
representa el 80% y el resto est representado por las tapas, etiquetas, restos
orgnicos o grasas. Entonces la cantidad de residuos que se necesitara ser:
Residuos=
Tapas y Etiquetas=35
Grasas y otros=1.75
3.2.
kg
kg
( 0.95)=33.25
hora
hora
kg
hora
la
Provincia
de
Trujillo
2010-2020,
estos
distritos
son:
Trujillo
Pes
o
0.28
0.15
0.10
0.22
0.10
0.05
0.05
0.05
1.00
Calificacin
Trujill La
El
o
10
10
10
2
5
-10
10
10
Porvenir
4
8
8
2
5
-7
5
6
Esperanza
5
9
8
10
10
-7
5
8
Calificacin Ponderada
Trujill La
El
o
2.80
1.50
1.00
0.44
0.50
-0.50
0.50
0.50
6.74
Esperanza
1.40
1.35
0.80
2.20
1.00
-0.35
0.25
0.40
7.05
Porvenir
1.12
1.20
0.80
0.44
0.50
-0.35
0.25
0.30
4.26
l
Fuente: Estimacin propia.
De la tabla anterior se puede apreciar que el distrito de la Esperanza cuenta
con la mayor ponderacin, adems de ser el lugar donde se encuentra ubicado
el parque industrial de Trujillo provincia, por lo tanto es seleccionado como el
distrito donde se va a ubicar la planta.
CAPITULO 4
INGENIERA
DEL
PROYECTO
3.3.
pelletizado
de
los
desperdicios
de
PET
para
su
posterior
Agua Tratada
Tratamiento Agua Residual
Agua
Lavado
Cortado
y Molienda
Limpieza
tamiz y all se filtran en un cambia-mallas toda las suciedades o impurezas que
an quedan del los procesos de molido o lavado.
Despus esta faseSecado
lquida pasa por una matriz metlica o criba con agujeros
que le confiere forma definida y ocasiona la salida de "fideos" de plstico.
Finalmente, para darle ms dureza, ste material es enfriado hacindolo pasar
por una tina Pelletizado
con agua, favoreciendo su solidificacin y confirindole
estabilidad, evitando as deformaciones posteriores.
Una vez fro, mediante unos rodillos, estos "fideos" son transportados hacia
Empacado
una cortadora accionada por una biela o manivela donde se obtienen pedazos
pequeos llamados pellets.
Finalmente estos pellets son pesados,
empacados y almacenados para su
Almacenamiento
140 kg de pellets
posterior venta al mercado
3.3.2.BALANCE
DE
MATERIA
EN
EL
PROCESO
DE
PRODUCCION
Un diagrama de bloques general con las respectivas entradas y salidas por
hora se muestra a continuacin:
Impurezas
3.4.
Componentes
Kg/h
Kg/di
Botellas
Plstico
Impurezas
80
20
140
35
a
1120
280
Balance
para
la
etapa
de
Impurezas + Agua
Acondicionamiento
(Desetiquetado + Molido)
ACONDICIONAMIE
A = 1400 kg botellas/da NTO
C
Considerando prdidas 10%
B = 1260 kg scrap/da
C = 140 kg impurezas/da
Balance para la etapa de Lavado
E
B
LAVADO
B = 1260 kg scrap/da
F (1:1)
Relacin Agua : Materia Prima
Agua = 1260 kg agua/da
NaOH = 1260 * (1.525/1000) = 1.9215 kg NaOH/da
Detergente = 1260 * (0.225/1000) = 0.2835 kg detergente/da
E = Agua + NaOH + Detergente
E = 1262.205 kg Agua de lavado/da
Considerando una eficiencia del 95% en el lavado:
D = 0.95 *B
D = 1197 kg scrap lavado/da
Del balance:
B +E = F + D
F = B +E D
F = 1325.205 kg Agua de lavado sucia/da
D
%
%
%
%
%
%
Humedad
Humedad
Humedad
Humedad
Humedad
Humedad
en
en
en
en
en
en
Base
Base
Base
Base
Base
Base
SECADO
Base %
Base
Inicio
Seca
del 6.88
Hmeda
6.43
Secado
Fin
del 0.10
0.0999
Secado
Del esquema de balance:
D=G+H
1197 = G + H
H = 1197 G .(i)
0.0643*D = H + 0.000999*G ..(ii)
De las ecuaciones (i) , (ii):
G = 1121.15 kg scrap seco/da
H = 75.85 kg agua evaporada/da
Balance para la etapa de Pelletizado
PELLETIZADO
3.5.
33 gr
0.4 ml gaseosa
Segn caudal
0.04 gr azucar
1 botella
1120 kg . botellas 103 g . botellas 1493,3 gr azucar
x
x
x
=
botella
30 gr . botella
dia
1 kg botellas
da
Convirtiendo a kilogramos
1,4933
kg . azucar
dia
1325,205
Kg Agua residual
da
De Donde:
1,9215 kg NaOH/da
0,2835 kg Detergente/da
Si restamos la cantidad de Agua con el NaOH y el Detergente , la cantidad de
agua residual neta en la tina de lavado es:
1323
kg agua residual
da
1323
kg agua residual
Kgagua
kg agua
+898,461
=2221.461
da
da
da
Sacando la razn de azcar / agua
1,493 kg zucar
azucar
=0.000672 kg
2221,461 kg agua
agua
Sacando en ppm:
mg azcar
L agua
C6 H 12 O6 +6 O2 6 CO 2+ 6 H 2 O
Azcar (glucosa)
6 mol O 2
32 g O 2 103 mgO 2
670.85 mg azucar
1 g azucar
1 mol azucar
3
L agua
1 g O2
10 mg azucar 180 g azucar 1 mol azucar 1 mol O 2
715.57 mg
O2
o ppm O2
dia
3.6.
ADQUISICION
DEL
EQUIPOS,
MAQUINARIAS
OTROS
Para la seleccin de maquinaria se solicit maquinaria de capacidad entre 200
500 kg/hora pensando en la ampliacin de la planta.
Se solicit cotizaciones a travs de internet a la empresa comercializadora de
maquinaria Promaquiplast ltda. La cual ayudo a la mejor seleccin de la
maquinaria necesaria para nuestra produccin requerida.
La opcin elegida fue una lnea completa de recuperacin de materia plstica
hasta scrap y otro equipo para el pelletizado del scrap producido en la lnea
antes mencionada.
La maquinaria se describe a continuacin de forma detallada:
A) LNEA
AUTOMTICA
DE
MOLIDO,
LAVADO
SECADO
PARA
hacia Molino.
Consumo Energa: 7 kw-hr.
acero inoxidable.
Motor reductor de 2hp y Variador de velocidad de 2hp.
Paletas: Tres (3), en acero inoxidable con dimetros de 35cm.
B) EXTRUDER
PELETIZADORA
120MM
3.000MM,
CON
DESGASIFICACION.
a) Maquina extrusora: Consta de una estructura o camisa con una tolva de
alimentacin con una capacidad de 200 kg. En su interior posee un
tornillo sin fin de1.20 m y resistencias elctricas. Adems un cambia
inoxidable.
Adaptador de corriente alterna para 115 V
Precisin de 0.1 kg.
Precio US$ 1248.00
uso
de
una
computadora
es
necesario
para
realizar
gestiones
PROCESOS:
3.9.
ORGANIZACIN DEL RR HH Y ORGANIGRAMA
GENERAL
Nuestra industria por ser una pequea empresa estar conforma por un
GERENTE que ser el jefe de la planta. Luego podr incorporar una empleada
GERENTE
SECRETARIA
PRODUCCIN
RRHH
SEGURIDAD
CAPITULO 5
ESTUDIO
ECONOMICO
Inversin Total
Costo de Produccin
Anlisis Econmico y rentabilidad
Capital Fijo
Capital de Puesta en Marcha
Inters de Financiacin
Capital de Operacin
A la suma de los tres primeros conceptos comnmente se le
denomina Inversin Fija.
4.1.1.
CAPITAL FIJO
Es determinado mediante la suma de los costos directos y los
costos indirectos
A. COSTOS DIRECTOS
Este valor se obtiene sumando los siguientes conceptos:
abastecimiento de agua
Este tipo de costo alcanza a todos los equipos principales y auxiliares que
comprenden la lnea de molido, lavado y secado as como la maquina de
extrusin y pelletizado. Adems contempla todo lo referido tanto a la
adquisicin como a la instalacin de los mismos. Los costos se describen a
continuacin:
TABLA 4.A: Cotizacin de la lnea completa para obtener Pellets
Descripcin
Factor de
Costo
Instalaci
Unidad
n
Instalada
MAQUINARIA PROCESO PELLETIZADO
Lnea de Molido, Lavado
$ 48000.00
0.10
$ 52800
y Secado
Maquina
Extrusora$ 45000.00
0.10
$ 49500
Pelletizadora
TOTAL
$ 102300
Fuente: Promaquiplast ltd, estimacin propia
b) Costo
del
equipo
Costo
de
tratamiento
de
aguas
residuales
abastecimiento de agua
Este tipo de costo es el que viene representado por el equipo para el
abastecimiento del agua requerida para el proceso y para el tratamiento de las
aguas residuales generadas en la planta. Adems incluye su costo de
instalacin. Los costos se describen a continuacin:
TABLA 4.B: Cotizacin de los equipos e implementos para el
abastecimiento y tratamiento de aguas
Descripcin
Costo
Factor de
Costo Unidad
Instalacin
Instalada
SISTEMA TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES
Aireador sumergible AR
$ 450.00
0.10
$ 495
32-40
Piscina
$ 1250.00
0.10
$ 1375
SISTEMA ABASTECIMIENTO DE AGUA
Tanque agua (1)
$ 250
0.10
$ 275
Bomba (2)
$ 90
0.10
$ 99
TOTAL
$ 2244
Fuente: Empresas diversas, estimacin propia
Unid./
Costo ($) Dimetro Costo
total
m
(pulg)
($)
Cilindros RR.SS.
8
30
240.0
Balanza
1
880.0
880.0
TOTAL
1120.0
Fuente: Scale International Services SAC, estimacin propia
B. COSTOS INDIRECTOS
Este valor se obtiene sumando los siguientes conceptos:
Costo
Costo
Costo
Costo
de ingeniera y supervisin
de construccin
honorarios de contratistas
por imprevistos
b. COSTO DE CONSTRUCCIN
Este costo se asumir como el 15 % del total del costo de los cimientos y
estructuras.
Gastos de Construccin = 0,15 * $ 20460
4.1.3.
INTERESES DE FINANCIACIN
Se ha considerado a los Intereses de Financiacin como el 2% del
capital fijo.
Intereses de Financiacin = 0.02 * $ 145977.7
4.1.4.
CAPITAL DE OPERACIN
El monto para el Capital de Operacin se ha asumido como el 15
4.2.
COSTO DE PRODUCCION
Costo de Manufactura
Gastos Generales
4.2.1.
COSTO DE MANUFACTURA
Costos Directos
Costos Indirectos
Costos Fijos
A) COSTOS DIRECTOS
El monto total de este costo comprende los costos de insumo, mano de obra,
supervisin, mantenimiento y reparacin, suministros de operaciones y
servicios auxiliares.
a. MATERIA PRIMA
Residuos Plsticos
Consumo = (175 Kg/da) x (300 das/ao) = 52500 Kg/ao
Costo = (52500 Kg/ao) x (0.05 $/kg)
Costo = $ 2625
b. INSUMOS
Detergente
Consumo = (0,2835 Kg/da) x (300 das/ao) = 85.05 Kg/ao
Costo = (85.05 Kg/ao) x (2 $/kg)
Costo = $ 170.1
Soda Custica
Consumo = (1.9215 Kg/da) x (300 das/ao) = 576.45 Kg/ao
Costo = (576.45 Kg/ao) x (11.25 $/kg)
Costo = $ 6485
c. MANO DE OBRA
La planta de produccin de pellets solo operar por un turno de 8 horas
al da. Para estimar los costos se tomara como base de clculo un ao.
El nmero de obreros a utilizar se determino por recomendacin de la
propia empresa que cotizo la maquinaria. Los requerimientos de
personal para operar se listan a continuacin:
Clasificacin
Acondicionamiento, Lavado y Secado
Pelletizado
Almacenamiento
2 hombres
1 hombres
1 hombre
2 hombres
d. SUPERVISIN
Referido al personal que supervisa las operaciones de produccin, siendo
detallados los costos a continuacin:
TABLA 4.D: Monto de Pago por personal de supervisin en planta
Descripcin
Jefe de Planta
Vigilante
Secretaria
N
1
1
1
TOTAL
Fuente: Estimacin propia
$/Mes
500
270
270
e. MANTENIMIENTO Y RAPARACIN
Este costo es considerado como el 4% del costo capital fijo.
Mantenimiento y Reparacin = 0.04 * $ 145977.7
Mantenimiento y Reparacin = $ 5839.1
f.
SERVICIOS AUXILIARES
$/Ao
6000
3240
3240
12480
Energa Elctrica
Consumo Anual
Precio :
10000 Kw - h/ao
$ 0.103 /Kw-h
Agua
B) COSTOS INDIRECTOS
En estos costos se incluyen las cargas de planillas y los gastos generales.
a) PLANILLAS
Este monto es considerado como el 20% de la Mano de obra,
Supervisin, Mantenimiento y Reparacin.
Planillas = 0.20 x $ 28399.1
Planillas = $ 5679.8
C) COSTOS FIJOS
Este costo est representado por los montos de impuestos, seguros y
depreciacin.
a. IMPUESTOS
El monto por concepto de Impuestos se considera el 1.5% del capital
fijo.
Impuestos = 0.015 x $ 145977.7
Impuestos = $ 2189.7
b. SEGUROS
Para el calcular el monto de Seguros se ha considerado el 1% del
capital fijo.
Seguros = 0,01 x $ 145977.7
Seguros = $ 1459.8
c. DEPRECIACIN
La depreciacin la podemos calcular segn la siguiente formula:
D=
PL
N
Dnde:
D = Depreciacin
P = Costo Inicial, $ 156196.1 (inversin fija)
L = Valor de Reventa, $ 0
N = Vida til, 10 aos
Calculando:
D=
156196.10
10
D=$ 15619.6
El monto al que ascienden los Costos Fijos se determin en $ 19269.1
Luego la suma de los costos Directos, Indirectos y Fijos representa el
denominado Costo de Manufactura, el cual asciende a $ 67272.1
4.2.2.
GASTOS GENERALES
A) ADMINISTRACIN
Se considera que el monto por Administracin asciende al 40% del
costo de la mano de obra.
Administracin = 0,15 * $ 10080
Administracin = $ 1512
B) VENTAS Y DISTRIBUCIN
Se considera este monto como el 5% del Costo de Manufactura.
Ventas y Distribucin = 0.05 x $ 67272.1
Ventas y Distribucin =$ 3363.6
El monto al que asciende Gastos Generales es de $ 4875.6
Finalmente sumando los montos del Costo de Manufactura y los
Gastos Generales se determina que el Costo Total Produccin alcanza
el valor de $ 72147.7
4.3.1.
Datos
Produccin Anual = 329619 Kg/ao
Precio de Venta = $ 0.49/kg
Tasa de Inters (t) = 0,15
Total de Ventas Anuales (S) = $ 161513.31
Costo Total de Produccin (C) = $ 72147.66
U a=SC
U a=161513.3172147.66
U a=89365.65
4.3.2.
CRITERIOS DE RENTABILIDAD
0.36
0.40
0.44
0.48
0.52
0.56
9148.61
16785.7
6
23150.4
1
28464.5
1
32906.7
5
36621.9
5
0.10
0.20
0.30
0.40
0.50
0.60
-50,000
i%
TIR= 32%
Para este proyecto se determino un TIR de 32 %, tal como se muestra en la
figura anterior. El resultado obtenido es bueno y muestra que el proyecto es
rentable.
$
1023
00,0
2244,
Costo Terreno
1120,
0
Costos Indirectos
Costo Ingeniera y Supervisin
Gastos de Construccin
Honorario de Contratista
Imprevistos
$
511,5
$
2046
0,0
$
8184,
Capital Fijo
Inters de Financiacin
INVERSION FIJA
Capital de Operacin
1348
19,5
$
2696,
INVERSIN TOTAL
4
$
3069,
0
$
2696,
4
$
2696,
4
$
1115
8.,2
$
1459
77,7
$
7298,
9
$
2919,
6
$
1561
96,1
$
2189
6,7
$
1780
92,8
Costos Directos
Materia Prima
Insumos
2625,
Mano de Obra
Supervisin
Mantenimiento y Reparacin
Auxiliares y Servicios
TOTAL DE COSTOS DIRECTOS
6655,
2
$
1008
Costos Indirectos
Carga de Planillas
Gastos Generales de la Planta
TOTAL COSTOS INDIRECTOS
0.0
$
1248
0,0
$
Costos Fijos
Depreciacin
5839,
1
Impuestos
Seguros
1804.
TOTAL COSTOS FIJOS
0
$
3948
3,3
Gastos Generales
COSTO DE PRODUCCIN
$
5679,
8
$
2839,
9
$
8519,
7
$
1561
9,6
$
2189,
7
$
1459,
8
$
1926
9,1
$
6727
2,1
$
4875,
6
$
7214
7,7
Produccin Anual
Precio de Venta
Ventas Anuales
Costo Anual de Produccin
Utilidades Brutas
Impuesto a la Renta
Utilidades Netas
Inversin Total
Depreciacin
Vida Econmica
329619,
00 Kg
$ 0,49
$
161513,
31
$
72147,6
6
$
89365,6
5
$
13404,8
4
$
75960,8
1
$
178092,
76
$
15619,6
1
5 aos
B. CRITERIOS DE RENTABILIDAD
- Retorno sobre Inversin (RSI)
- Tiempo de Repago (POT)
- Relacin Beneficio / Costo (BC)
- Valor actual Neto (VAN)
- Tasa Interna de Retorno (TIR)
42,65%
1.94
1.05
$
66556.21
32,00%
CAPITULO 6
EVALUACIN
IV.
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS
1. PROGRAMA
DE
SEGREGACION
RECOLECCION
DE
RESIDUOS