Ley orgnic del Bngut

1- Cul es el objeto de la Ley: normar lo pertinente a la estructura y funcionamiento del Banguat.

2- Cul es la naturaleza del Banco: El Banguat es una entidad descentralizada, autnoma con personalidad
jurdica patrimonio propio con plena capacidad de adquirir derechos y contraer obligaciones.
3- Cul es el objeto fundamental del Banguat: Crear y mantener las condiciones ms favorables al
desarrollo de la economa del pas, y la estabilidad en el nivel general de precios.
4- Funciones del Banguat:
a- nico emisor de moneda
b- Procurar el buen funcionamiento del sistema de pagos
c- Manejar los encajes bancarios y los depsitos legales
5- Atribuciones de la JM:
a- Velar por la liquidez y solvencia del sistema bancario
b- Establecer reservas para fortalecer el patrimonio del banco
c- Nombrar y remover al gerente general y dems autoridades y funcionarios superiores del banco
d- Aprobar los estados financieros del banco
6- Quien nombra al presidente del Banguat: El presidente de la Republica por 4 aos
7- Quien administra el Banguat: El gerente general
8- Quien representa legalmente al Banguat: El gerente general
9- Comente el artculo 53: El Banguat sirve de consejero a los ministerios cuando estos desean invertir en
el extranjero sirve agente financiero porque administra cierta cantidad del dinero del estado
10- Prohibiciones del Banguat:
a- Trasladar resultados por diferenciales cambiarios
b- Conceder prstamos a personas individuales o jurdicas excepto a los Bancos del sistema
c- Otorgar financiamiento, garanta o aval al estado o a sus entidades descentralizadas
d- Cubrir sobregiros en los que incurra la cuenta de encaje las entidades bancarias
11- Resuma artculo 66: la multa por deficiencia en depsito legal ser de una vez y media la tasa activa
mxima del inters nominal que haya sido aplicado en el periodo del cmputo del depsito legal si esta
deficiencia persiste queda prohibida a la entidad realizar operaciones activas
12- Resumen artculo 67: Los miembros de la JM autoridades y funcionarios y empleados del Banguat
contra quienes se planteen juicios o demandas derivados de actos y decisiones adoptados en
conformidad con la ley en el ejercicio de sus atribuciones tienen derecho a que el Banguat cubra los
gastos de su defensa.
13- Comentario artculo 72: El Banguat goza de franquicia aduanera para ingresar metales para la acuacin
de moneda y de billetes.

Ley contr el Lvdo de Dinero y otros

Activos
1- Cul es el Objeto de la Ley? Su objetivo es prevenir controlar y vigilar y sancionar el lavado de dinero
u otros activos procedentes de la comisin de cualquier delito
2- Resumen del Delito de Lavado:
Se comete el delito de lavado de dinero quien invierta o realice
cualquier transaccin con bienes o dinero sabiendo que los mismos son producto o proceden o se
originan de la comisin de un delito, o que posea, administre o tenga bienes o dinero procedentes de un
delito y que oculte o impida la determinacin de la verdadera naturaleza de estos bienes
3- Escribir acerca de la extradicin: Los delitos contemplados en esta ley dan origen a extradicin activa o
pasiva.
4- Cules son las sanciones para las personas individuales? Prisin inconmutable de 6-20 aos ms una
multa igual al valor de los bienes objetos del delito, el pago de gastos procesales y la publicacin de la
sentencia en 2 de los medio de comunicacin.
5- Cules son las sanciones para las personas jurdicas? adems de las sanciones aplicables a los
responsables, se impondr a la persona jurdica una multa de diez mil dlares (EUA$10,000.00) a
seiscientos veinticinco mil dlares (EUA$625,000.00) Tambin se sancionar a la persona jurdica con el
comiso, prdida o destruccin de los objetos provenientes de la comisin del delito o de los
instrumentos utilizados para su comisin
6- Qu es el comiso de bienes? Es la perdida a favor del Estado de los bienes instrumentos o productos
utilizados o prevenientes de la comisin del delito de lavado de dinero declarados en sentencia.
7- Qu es la reserva de investigacin? Son las diligencia llevadas a cabo en el procedimiento preparatorio
del proceso penal sern reservados para evitar la fuga de informacin y evitar que los sindicados
escapen.
8- Quines estn Obligados por esta ley?
a. Las entidades sujetas a la vigilancia e inspeccin de la Superintendencia de Bancos.
b. Las personas individuales o jurdicas que se dediquen al corretaje o a la intermediacin en la
negociacin de valores.
c. Las entidades emisoras y operadoras de tarjetas de crdito.
9- Qu es la prohibicin de cuentas annimas? Las personas obligadas en ningn caso podrn mantener
cuentas annimas ni cuentas que figuren bajo nombres ficticios
10- Qu es la declaracin? Es la declaracin que hace toda persona que trasporte del o hacia el exterior del
pas dinero en efectivo o en documentos por una suma mayor a 10 mil dlares deber reportarlo en un
formulario IVE
11- Cmo se da la exencin de responsabilidad? Se da cuando se exime de responsabilidad de cualquier
tipo a la persona obligada debidamente autorizados que hubiera proporcionado la informacin en
cumplimento de esta ley
12- A dnde se destinan las multas? Las percibe la SIB y en un 50% para la capacitacin del personal de la
IVE y el otro 50% para aumentar su presupuesto
13- Quin nombra al intendente de Verificacin especial? Es nombrado por la JM a propuesta del
superintendente de Bancos.
14- Qu es la IVE? Es la encargada de velar en el mbito administrativo por el objeto y el cumplimiento de
la ley de Lavado de dinero.

LEY DE SUPERVISION FINANCIERA

1- Cul es el objeto de la Ley? La ley de supervisin financiera la ejerce la SIB y este es un rgano
eminentemente tcnico que acta bajo la direccin de la JM y ejerce la vigilancia e inspeccin del
Banguat, sociedades financieras casas de cambio y grupos financieros
2- Qu se entiende por supervisin? Es la vigilancia e inspeccin de las entidades financieras realizadas
por la SIB con el objeto que las mismas adecuen sus actividades a las normas legales
3- Cules son las facultades del Sper de Bancos? Tiene la facultad de ejecutar los actos, otorgar y
revocar mandatos y celebrar contratos que sean del giro ordinario de la SIB
4- Quin nombra al Sper de Bancos? El presidente para 4aos
5- Requisitos para ser Sper de Bancos:
a- Guatemalteco de origen
b- Hallarse en el goce de sus derechos ciudadanos
c- Mnimo licenciado en el rea contable y de auditoria
d- Acreditarse notoria competencia en tcnica bancaria o supervisin financiera
6- Qu es la exclusividad de funciones? El superintendente de bancos debe laborar exclusivamente para
la SIB a tiempo completo y no ejercer cualquier otro cargo publico
7- Impedimentos para ser nombrado Superintendente:
a- Ser familia en 4to grado de consanguinidad y 2do de afinidad al presidente
b- Ser deudor moroso
c- Condenados por delitos que impliquen falta de probidad
d- Los que por cualquier razn sean legalmente incapaces para el cargo
8- Atribuciones del superintendente de Bancos:
a- Administrar la SIB
b- Establecer la estructura organizacional que le permita a la SIB alcanzar sus objetivos
c- Dictar las disposiciones necesarias para el desarrollo ordenado de la admn. interna
d- Delegar cuando sea pertinente sus facultades administrativas
e- Proponer a los intendentes o directores ante la JM
f- Nombrar y revocar a los dems funcionarios y empleados de la SIB
9- Como se financia la SIB: el presupuesto ser cubierto mediante cuotas anuales que deben aportar las
entidades sujetas a su vigilancia e inspeccin, cuotas aprobadas por la JM
10- Qu es la incompatibilidad? El superintendente de Bancos y subalternos no podrn ser directores,
funcionarios o empleados o asesores de las entidades sujetas a la vigilancia de la SIB

Ley de bncos y grupos finncieros

1- Cul es el objeto de la Ley de Bancos y GF? Regular lo relativo a la creacin, organizacin,
fusin, actividades, operaciones funcionamiento, suspensin de operaciones y liquidacin de
Bancos y grupos financieros.
2- Qu es la intermediacin financiera? Es la realizacin habitual en forma pblica privada de
actividades que consistan en la captacin del dinero o de cualquier instrumento representativo
del mismo
3- Qu leyes rigen a las instituciones financieras?
a- Ley orgnica del Banguat
b- Ley monetaria
c- Ley de supervisin financiera
4- Quin autoriza la constitucin de un banco? La Junta Monetaria
5- Escriba cinco deberes o atribuciones del consejo administrativo de un banco:
a- Ser responsable de la liquidez y solvencia del banco
b- Definir la poltica financiera y crediticia del banco
c- Velar para que se incremente y mantenga un adecuado funcionamiento y ejecucin de las
polticas sistemas y procesos que sean necesarias para la correcta administracin y
evaluacin de riesgos
d- Velar por que las operaciones activas no excedan los lmites establecidos
e- En general cumplir y hacer cumplir las regulaciones aplicables al banco
6- Explique las restricciones de parentescos en los bancos
a- Hasta 4to grado de consanguinidad y 2do de afinidad
7- Qu es un grupo financiero? Es la agrupacin de 2 o ms personas jurdicas que realizan
actividades de naturaleza financiera de las cuales una de ellas debe ser banco
8- Qu empresas constituyen un grupo financiero?
a- Bancos
b- Sociedades financieras
c- Casas de cambio
d- Almacenes generales de deposito
e- Aseguradoras
f- Afianzadoras
9- Qu empresa controla el grupo financiero? El banco
10- Explique la participacin en el grupo financiero: Para que la empresa pueda tener control del
grupo financiero o participacin tendrn que poseer un capital pagado ms del 50%
11- Cules son las operaciones y servicios de los bancos?
a- Activas , pasivas, de confianza y de pasivos contingentes
b- Servicios: actuar como fiduciario, comprar y vender moneda extranjera, hacer
transferencias, realizar operaciones de cobranza

12- Tres prohibiciones de los Bancos:

a- Realizar operaciones que impliquen financiamiento para fines de especulaciones
b- Adquirir en garanta o adquirir sus propias acciones
c- Simular operaciones financieras y de prestacin de servicios
13- Hacer comentario de los gastos de administracin: No deben exceder de un 5% el registro de
los gastos de organizacin y este se calcula del capital pagado inicial
14- Cmo es el registro contable de los bancos? Deben efectuarse en orden con base en las
normas emitidas por la JM a propuesta de la SIB en la aplicacin de principios de contabilidad
generalmente aceptados y NICS
15- Qu es la confidencialidad de operaciones? El banco no debe dar ninguna informacin bajo
cualquier modalidad a ninguna persona salvo a la IVE
16- Cundo se suspende un banco?
a- Cuando haya suspendido el pago de sus obligaciones
b- Cuando la diferencia patrimonial supere el 50% del patrimonio requerido
c- Por falta de presentacin del plan de regularizacin o rechazo de este por la SIB
17- Monto del FOPA: 20,000.00
18- Quien administra el FOPA: el Banguat
19- Explique el delito de intermediacin financiera: se da cuando una persona individual o jurdica
realiza operaciones financieras sin estar autorizada por la ley
20- Qu son las cuotas de inspeccin? Son cuotas anuales que se calculan en relacin a los activos
de las instituciones y sociedades financieras
21- Qu es una offshore? Son entidades dedicadas a la intermediacin financiera, registradas bajo
las leyes de un pas pero realizan sus actividades fuera de este.
22- Informes: Los bancos que estn sujetos a regularizacin por deficiencia patrimonial debern
rendir informes a la SIB con la periodicidad que esta determine