0 calificaciones0% encontró este documento útil (0 votos)
80 vistas15 páginas
Este documento proporciona información sobre la empresa Inversiones Chota S.A.A., incluyendo su descripción general, aspectos societarios, laborales, tributarios y comerciales. La empresa se dedica a la venta de electrodomésticos y equipos de sonido a nivel regional desde el 2007. Cuenta con una sucursal en Cutervo y emplea a 15 personas entre su oficina principal y sucursal.
Este documento proporciona información sobre la empresa Inversiones Chota S.A.A., incluyendo su descripción general, aspectos societarios, laborales, tributarios y comerciales. La empresa se dedica a la venta de electrodomésticos y equipos de sonido a nivel regional desde el 2007. Cuenta con una sucursal en Cutervo y emplea a 15 personas entre su oficina principal y sucursal.
Este documento proporciona información sobre la empresa Inversiones Chota S.A.A., incluyendo su descripción general, aspectos societarios, laborales, tributarios y comerciales. La empresa se dedica a la venta de electrodomésticos y equipos de sonido a nivel regional desde el 2007. Cuenta con una sucursal en Cutervo y emplea a 15 personas entre su oficina principal y sucursal.
MONOGRAFIA DE ELABORACION Y PRESENTACION DE EE.FF PARA LA SMV.
I. DESCRIPCIN GENERAL DE LA EMPRESA:
A. APELLIDOS Y NOMBRES O RAZON SOCIAL: INVERSIONES CHOTA S.A.A. identificado con RUC N 20468630663. B. DIRECCION: Jr. Jos Osores N 875-CHOTA. - Cel. N 970923955 - RPM *6958384 Sucursales: Av. Porcuya N 570 Cutervo. Cel. 976637124
C. BREVE RESEA HISTORICA Inversiones Chota SAA fue constituido el 20 de noviembre del 2007, iniciando sus actividades en enero del 2008. Inicialmente sus accionistas fundadores fueron 5, incrementndose ao tras aos el nmero de ellos mediante compra de acciones que emita la empresa. D. Lema comercial y publicidad: SUPER OFERTAS. E. Representantes y directivos de la empresa.
REPRESENTANTE LEGAL: MARIA IDROGO HURTADO
F. SECTOR ECONMICO DE DESEMPEO.
Actividad Cd. Descripcin de la Actividad Principal 51395
VTA. MAY. ENSERES DOMESTICOS.
Secundaria 51502
VTA. MAY. MAQUINARIA, EQUIPO Y MATER.
G. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS:
MISION: Somos una empresa dedicada a la comercializacin de artefactos electrodomsticos, con el fin de brindar la mejor calidad y garanta de Productos y servicios a nuestros clientes. Ofrecer a nuestra gente las mejores condiciones para su desarrollo integral en respuesta a su esfuerzo individual y en equipo.
VISION: Ser una empresa reconocida, distinguida, renombrada y demandante, en el mundo de los artefactos electrodomsticos enfocada a la tecnologa moderna, gracias a la buena reputacin y distincin adquirida por nuestros productos de gran calidad siempre en contacto con la tendencia y moda, logrando as enfrentar los retos y Competitividad en los mercados. Para el 2016 implementar agencias de ventas a nivel regional y nacional.
VALORES Nuestra empresa se esforzar cada da, para ofrecer un producto de alta calidad y sobre todo confiable. Para poder lograrlo, nuestra empresa tiene como base los valores que a continuacin presentamos: Responsabilidad: Para poder cumplir con los plazos y condiciones establecidas con nuestros clientes. Puntualidad: Para poder entregar los productos a tiempo y de esta manera crear una relacin de confianza con nuestros clientes. Comunicacin: Constante y efectiva, entre todos los miembros que formamos parte de la empresa, as como con nuestros proveedores y clientes. Honestidad: Todos nuestros productos sern originales y no habr alteraciones en ellos.
OBJETIVOS: A CORTO PLAZO Atraer la atencin de los ms exigentes clientes, lograr una buena acreditacin y reconocimiento a nivel zonal principalmente.
MEDIANO PLAZO Establecernos oficialmente como una empresa moderna y a la moda en la cual nuestros clientes tengan fe y gusto por nuestros productos adquiriendo as la confianza y seguridad de estos.
LARGO PLAZO Ser una empresa totalmente reconocida y competente regionalmente, lograr ya la identificacin de un 60%(mnimo) nacionalmente, ser una empresa en la cual nuestros clientes ya estn totalmente identificados con nuestra tienda y lograr que se sientan parte de ella as como tomarla como necesidad. ORGANIGRAMA:
*Las reas de Administracin y Ventas Y Contabilidad y Finanzas planifican, organizan, dirigen y controlan todas y cada una de las operaciones tanto de la principal (matriz) como de la sucursal en Cutervo. II. Aspecto Societario de las Sucursales. La nica sucursal de Cutervo es aperturada el 01 de enero del 2014. Inversiones Chota SAA y obtiene su informacin contable econmica y financiera atreves de un Sistema Centralizado de llevar su contabilidad en su oficina principal. La sucursal enva la documentacin para su proceso (facturas de venta, de compra, planilla, gastos del fondo fijo, etc.), resulta conveniente en este sistema el uso de centros de costo para distinguir las operaciones de la sucursal del resto de operaciones de la empresa.
III. ASPECTO TRIBUTARIO: REGIMEN GENERAL DE IMPUESTO A LA RENTA. a. Impuestos: Impuesto A La Renta (IR), Impuesto General A Las Ventas (IGV). JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS Administracion y Ventas Contabilidad y Finanzas DIRECTORIO GERENCIA GENERAL b. Contribuciones: Seguro Social de Salud (ESSALUD), Sistema Nacional de Pensiones (ONP) y AFPs. c. Multas y sanciones aplicables.: De acuerdo al Cdigo Tributario vigente.
IV. ASPECTO LABORAL Rgimen laboral: Todos los trabajadores estn en el rgimen comn de la actividad privada (DL 728 y Modificatorias). Tipo de trabajadores
APELLIDOS Y NOMBRES N DNI / C. Ext. / Pasp. Cargo y/o ocupacin Sistema Pensionario (AFP/ONP) N CUSPP AFP Fecha de Ingreso a la Empresa Fecha de cese N de Hijos Remuneracin Mensual Medina Cotrina Felipe 24487532 Asistente Administrati vo SPP Integra 562571CFMNDO 02-ene-08 3 900.00 Meja Lpez Cesar 25570016 Director General SPP Hbitat 09234VCDRTQ 02-ene-08 2 1,500.00 Rojas Aguilar Elvis 71776863 Sub Director SPP Integra 23456DARTUOP 02-ene-08 1,400.00 Daz Cieza Elmer 40456789 Contador General SPP Integra 234601XZWQP 15-oct-12 1 1,200.00 Acua Salazar Miriam 40756890 Asistente Contable SNP ONP 567WQP96 10-nov-13 900.00 Salazar Muoz ngel 42253199 Vendedor SNP ONP 204576SGA3 23-jun-08 0 880.00 Mirez Gonzales Lizet 44608006 Asistente Financiero SPP Hbitat 617850LGAZA0 01-ene-09 0 1,100.00 Ticlla Idrogo Mara 16805673 Gerente General ONP ONP 124356TRRM1 09-jun-08 1 2,000.00 Villanueva Dvila Luis 41029006 Vendedor SPP Integra 594791DGCRT8 17-may-08
*El personal corresponde a la Matriz y a la sucursal. La sucursal tiene un 1 cajero y 2 vendedores, sujetos a remuneraciones y condiciones normales para todo el personal de acuerdo a ley. Polticas de reclutamiento y seleccin de personal: Nuestra empresa contratara personal para sus diferentes puesto segn las necesidades y prioridades que se den, pues al aumentar sus lneas de productos y descentralizar y/o crear nuevas sucursales ser necesario contratar nuevo personal calificado atendiendo al desarrollo econmico de la empresa. Sus pagos se realizan en forma mensual, permitiendo adelantos de sueldos hasta por un importe del 40% del total. Su CTS, Gratificaciones, bonificaciones, Asignacin Familiar, Vacaciones y otros beneficios de ley se cumplen en las fechas correspondientes de acuerdo con las normas del sector privado. V. ASPECTO COMERCIAL
A. ACTIVIDAD ECONOMICA: Comercializacin de artefactos electrodomsticos, equipos de Sonido y laptops de las mejores marcas al por mayor y menor. Los Mercados inmersos dentro de sus actividades de operaciones es nivel regional, dotndoles capital y productos a las diferentes sucursales con que cuenta la empresa. La matriz se encuentra en Chota. Las sucursales elaboran sus propios estados financieros anuales separados, para al final de ao consolidarlo en forma general, presentando as sus EE.FF Consolidadas de forma auditada para la SMV. Sus costos se llevan de forma individual por cada producto que se comercializa, agrupndolos segn su naturaleza y funcin que cumplen en la entidad. Para establecer sus mrgenes de ganancia se determina en funcin de los costos totales individuales de cada producto, obteniendo as su precio de venta unitario total. Lista de productos en orden descendente a su demanda: Tv. Cocinas Refrigeradoras Equipos de sonido DVDs Cmaras Digitales Licuadoras Planchas Cafeteras Ollas Arroceras Microondas Laptops
Publicidad Aparte de la promocin cualitativa y cuantitativa de nuestros productos a travs de la televisin, radio se emite calendarios, volantes y una relacin especfica y personalizada con el cliente para establecer la fidelizacin de los mismos con la empresa y stos promocionen con las dems personas para as influir con la imagen de responsabilidad proyectada y ser tambin parte de nuestra organizacin. VI. ASPECTO SOCIETARIO La ley 26887- Ley General de Sociedades seala que una Sociedad Annima Abierta si es que ha hecho oferta Pblica Primaria de acciones u obligaciones convertibles en acciones; si es que tiene mas de 750 accionistas; si es que ms de del 35% de su capital pertenece a 175 o ms accionistas; si es que se constituye como tal y si todos los accionistas con derecho a voto aprueban por unanimidad dicho rgimen. Debe usarse la sigla SAA. En ese sentido INVERSIONES CHOTA SAA es Abierta por lo que ha hecho oferta pblica de acciones u obligaciones convertibles en acciones, se constituy como tal y todos los accionistas con derecho a voto aprueban por unanimidad la adopcin a dicho rgimen; bastando uno a mas requisitos mencionados anteriormente para reconocerse como tal. GERENTE GENERAL : Idrogo Hurtado Mara. JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS.
Clase de accionistas % de acciones ACCIONISTAS MAYORITARIOS 60% ACCIONISTAS MINORITARIOS 30% INVERSIONISTAS 10%
CAPITAL SOCIAL: Est conformado por: 20,400.00 acciones con valor nominal de S/ 10.00 c/u, haciendo un total de S/. 204, 000.00. Segn la Resolucin de la SMV N 103-99-EF/94.10 y sus Modificatorias (Contiene el Reglamento para la preparacin de informacin financiera y Manual para la preparacin de informacin financiera) seala que: Las personas jurdicas inscritas en el Registro de Personas Jurdicas (RPJ), debern presentar su informacin financiera individual anual hasta el 15 de abril de cada ao. La Matriz de empresas est obligada a preparar informacin financiera consolidada auditada anual cuando sta o la (s) subsidiaria(s) se encuentre(n) inscrita(s) en el RPMV, debiendo presentarla a la SMV y, de ser el caso, en la misma oportunidad, a las entidades responsables de la conduccin de los mecanismos centralizados de negociacin, al da siguiente de haber sido aprobada por el rgano correspondiente, siendo el plazo lmite de presentacin el 15 de mayo de cada ao. En el caso de emisores, la presentacin de dicha informacin es considerada hecho de importancia. Los emisores y las personas jurdicas inscritas en el RPMV, as como las Empresas Administradoras de Fondos Colectivos, estn obligados a preparar estados financieros intermedios individuales.
La matriz est obligada a preparar estados financieros intermedios consolidados cuando sta o su subsidiaria(s) se encuentre(n) inscrita(s) en el RPMV, cuando corresponda.
Los estados financieros intermedios individuales y consolidados estarn referidos a las siguientes fechas de cierre al 31 de marzo, 30 de junio, 30 de setiembre y 31 de diciembre de cada ao.
Adicionalmente, los emisores debern preparar y presentar el Informe de Gerencia a que se refiere el Captulo VIII del Reglamento, de acuerdo a las pautas sealadas en la Seccin Tercera del Manual, aprobado por la presente Resolucin, conjuntamente con los estados financieros intermedios individuales. []La matriz o la(s) subsidiaria(s) inscrita(s) en el RPMV[], debern presentar los estados financieros intermedios individuales e intermedios consolidados, cuando corresponda, a SMV [], al da siguiente de haber sido aprobados por el rgano correspondiente.
El plazo lmite de presentacin de los estados financieros intermedios individuales e intermedios consolidados de los tres primeros trimestres es de 30 y 45 das calendario, y el del cuarto trimestre es de 45 y 60 das calendario, respectivamente, en ambos casos, siguientes a las fechas de cierre sealadas en el artculo precedente. VII. ASPECTO FINANCIERO POLITICAS DE LA EMPRESA:
DE COMPRA: Nuestras compras lo realizamos en la ciudad de Chiclayo para aprovechar los descuentos comerciales y financieros de nuestros proveedores por volumen y pronto pago y/o puntualidad respectivamente. Se cancelar con cheque, transferencias bancarias, depsitos en cuenta o giro bancario el total de compra. Para el traslado de mercadera se contratar el servicio de transporte, el pago se realizara en efectivo; y en el caso de que faltara capital de trabajo se buscara financiamiento de entidades financieras. Nuestras compras dependen de las polticas de crdito de nuestros proveedores.
DE VENTA: Nuestras ventas se realizaran en el domicilio fiscal de la empresa y/o de las respectivas sucursales. Adems se entregar los productos desde el punto de venta que ser en las direcciones de las sucursales o domicilio fiscal de la matriz. Para las operaciones al crdito se les dar entre un mes mnimo y plazo mximo de 18 meses solamente a nuestros clientes fieles y de confianza. La cuota inicial o el Inicial de todos nuestros productos ser del 25% del precio total del producto. Requisitos de ventas al crdito: En caso de montos mayores a S/. 3,000.00 se les exige todos los requisitos, en caso contrario los 2 primeros. a) Garante-Copia DNI b) Copia de recibo agua o luz c) Escritura Pblica o privada d) Ttulo de propiedad mueble o inmueble.
DE COBRANZA Las cobranzas de ventas se realizaran mediante transferencias bancarias, Giros, cheques, depsitos en cuenta o en efectivo segn las condiciones de nuestros clientes.
DE PAGO. Los pagos se realizaran inmediatamente a la entrega de compra o recibido el servicio y mediante cheque o transferencias bancarias.
DE CAJA. EL dinero en efectivo que mantiene disponible es de S/. 8000.00 para cubrir gastos comerciales que coadyuven a las actividades y compras comerciales de los productos electrodomsticos a negociar, con depsitos en cuenta corriente el exceso de cobros, ingresos generados para una mayor seguridad y racionalidad de los recursos disponibles. De Inventarios A fin de controlar y contabilizar adecuadamente los IPV se llevan en ambos establecimientos reportando va correo electrnico la sucursal su movimiento diario a la principal, para atender posibles compras e envos. Lo realiza el cajero. De Depreciacin El mtodo de lnea recta es el que utiliza para depreciar sus activos fijos. De Desvalorizacin La empresa nos es inmune a obsolescencia tecnolgica, por lo que si los productos estn por ms de 2 meses se disponen a valor neto realizable o remate. II.- ESTADOS FINANCIEROS PARA LA SUPERINTENDENCIA DE MERCADO DE VALORES. 1. MONOGRAFIA: LA Empresa Comercial INVERSIONES CHOTA S.A.C., identificado con RUC N 20468630663 domiciliada en el Jr. Jos Osores N 875 en la ciudad de Chota, dedicada a la comercializacin de artefactos electrodomsticos al por mayor y menor, de diferentes marcas y modelos, reinicia sus actividades el 01 de Febrero del 2014 y cuenta con el siguiente inventario inicial:
Caja S/. 8,000.00 Cuentas corrientes en BBVA Banco Continental S/. 200,000.00 Cuentas por cobrar Seguro contra incendio contratado por anticipado S/. 70,000.00 2,400.00 Mercaderas 12 televisores LG (LED 42) a S/. 1,860.00 cada uno. 10 equipos de sonido SONY (GPX8) a S/. 1,538.00 cada uno. 08 lavadoras LG (VF1363TP) a S/. 973.00 cada una. 12 laptops a S/. 1,115.00 cada una. S/. 58,864.00
02 escritorios de S/. 600.00 cada uno. S/. 1,200.00 02 computadoras de S/. 1,900.00 cada una. S/. 3,800.00 04 Vitrinas de S/. 400.00 C/U 08 sillas de S/. 120.00 C/U S/.1,600.00 S/.960.00
Depreciacin acumulada de los escritorios Depreciacin acumulada de computadoras Depreciacin acumulada de vitrinas S/. 360.00 280.00 600.00 Depreciacin acumulada de las computadoras S/. 2280.00 Cuentas por pagar Comerciales S/. 33,100.00 Capital social S/.204,000.00 Reserva legal S/.22,204.00 Utilidades acumuladas S/.84,000.00
1. El 01 de febrero la empresa ha obtenido un prstamo de S/. 35,000 para cancelarlo en seis cuotas mensuales constantes, en una entidad financiera que cobra una TEA del 22%, adems de comisiones de S/. 80 en cada cuota y un pago de seguro de desgravamen de S/. 100 en cada cuota. Los fondos son depositados en nuestra Cta. Cte. del BBVA.
2. El 02 de febrero, se adquiere 16 televisores LG (LED 42) a S/. 2194.8 cada uno, segn F/001-3400 de la empresa Hiraoka S.A.A. con RUC 20772538910 la compra se paga al contado con transferencia bancaria.
3. El 02 de febrero se compr una computadora de escritorio de Electrn S.A.C. con RUC 20772538912 segn f/ 003-12121 por S/. 3,500 ms IGV para la sucursal de Cutervo, destinada al registro interno de informacin de la empresa. El pago se realiza con dposito en cuenta de nuestro proveedor.
4. El 03 de febrero se establece un fondo fijo de S/. 5,000 en la sucursal de Cutervo.
5. El 04 de febrero, se compra 14 equipos de sonido SONY (GPX8) a S/. 1814.84 c/u incluido IGV segn F/002-465 de la empresa Electrn S.A.C. con RUC 20772538912. La compra se realiza 50% al contado con transferencia bancaria y el saldo a 30 das.
6. El 04 de febrero, se vende 07 lavadoras LG a IMPORT SEDIR con RUC 20654868389 a un precio de venta de S/. 1295.40 c/u, segn F/001-400; cuyo importe es depositado en nuestra cuenta del Banco Continental.
7. El 04 de febrero, se compra 15 lavadoras marca LG a S/. 1148.14 c/u incluido IGV segn F/003-005 de la empresa PC LINK SRL con RUC 20469317865. La compra se realiza el al crdito a 30 das.
8. El 04 de febrero, se compra 12 laptops marca Toshiba a S/. 1315.7 c/u incluido IGV segn F/002-105 de la empresa GRUPO DELTRON SA. con RUC 20212331378. La compra se realiza al Crdito a 30 das.
9. El 05 de febrero se provisiona y se paga en efectivo el transporte de mercadera de Chiclayo del da 02 y 04 de enero a la Empresa Transportes Inolvidable SAC, con RUC 20717768634 segn F/002- 450, por S/.1,589.46.
10. El 05 de febrero traslada mercadera a nuestra nica sucursal contratndose as el servicio de Transporte a la empresa Velocidad SAC con RUC 20727456789 por S/.120.00; segn F/002-2341 cancelndose al contado en efectivo.
11. El 06 de febrero se adelanta la remuneracin a un vendedor por S/. 880.00 correspondiente al sueldo del mes en efectivo, con recibo de egresos de caja N 345678.
12. El 08 de febrero, se vende 06 equipos de sonido a un precio de venta de S/. 1,999.90 c/u, segn F/001-401 al C.N. Sagrado Corazn de Jess con RUC 20374853621, la venta es al contado en efectivo, el cual es depositado en cuenta corriente del Banco Continental.
13. El 10 de febrero GRUPO DELTRON SA. con RUC 20212331378, nos realiza un descuento comercial por volumen de compra emitindonos una Nota de Crdito N 002-10121 por un valor total de S/. 560.00.
14. El 12 de febrero se incrementa el capital de la empresa (aun no inscrito en SUNARP) en 9000 acciones del mismo valor nominal, para ser negociadas en el mercado burstil.
15. El 12 de febrero, se vende 10 TV marca LG 42 a S/. 1,499.00 c/u incluido IGV segn F/001-402 al Banco De La Nacin con RUC 20881014302. La venta se realiza al contado con depsito en cuenta corriente.
16. El 14 de febrero, se vende 07 lavadoras a IMPORT SEDIR con RUC 20654868389 a un precio de venta de S/. 1299.00 c/u, segn F/001-403; cuyo importe el depositado en nuestra cuenta del Banco Continental. 17. EL 15 de febrero, se vende 03 lavadoras marca LG a S/. 1,299.00 incluido IGV al Sr. Lpez Salazar Jos con DNI 27401290 segn BV/001-704 la venta es al contado en efectivo, el cual se deposita en cuenta corriente.
18. El 16 de febrero, se recibe anticipo mediante deposito en cuenta de adquisiciones de mercadera por un importe total de S/. 5000.00 de nuestro cliente COMERCIAL DIAZ con RUC 10345678921. La transferencia de la mercadera se realizara el siguiente mes.
19. El 18 de febrero, se colocan acciones a un valor de S/. 12 C/U., las mismas que son inscritas en Sunarp, los nuevos accionistas realizan el depsito en el BBVA.
20. El 22 de febrero, se vende 04 equipos de sonido SONY a un precio de venta de S/. 1999.00 c/u, segn F/001-404 a la UGEL CHOTA con RUC 20648875472; el cobro es al contado con Cheque N 002- 45556 y posterior deposito en el Banco.
21. EL 23 de Febrero, se vende 03 laptops Toshiba a S/. 1,359.99 cada una a un precio de venta c/u segn F/001-406 a la MPCH con RUC 20314859361 la venta es al contado con transferencia bancaria.
22. El 24 de febrero, se adquiere suministros para limpieza de comercial Nez SRL con RUC 20884513763 a un valor de S/. 180.00 ms IGV segn F/001-436 se paga al contado con efectivo.
23. El 25 de febrero, se vende 02 TV. LG. 42 a S/. 1,499.00 incluido IGV. Al seor Ruiz Vsquez Dilmer con DNI 24364431 segn BV/001-179 el cobro es al contado en efectivo, el cual es depositado en cuenta corriente.
24. El 28 de febrero se emite una nota de Debito N 005-12121 por S/.120.00 que por equivocacin se factur menor a su precio en el mercado, reajustndose as a su precio, a UGEL CHOTA con RUC 20648875472. Nos paga al el importe con efectivo.
25. El 28 de febrero la Principal incurre en gastos de movilidad por S/. 200.00, fotocopias y peridicos por S/. 50.00. El pago se realiza en efectivo.
26. El 28 de febrero la sucursal incurre en gastos de movilidad por S/. 120.00, fotocopias y peridicos por S/. S/. 30.00, el pago se realiza en efectivo.
27. El 28 de febrero se recepciona el paquete de documentos internos y comprobantes del mes para su registro correspondiente, asumindose el costo del traslado por S/. 20.00.
28. Se recibe los recibos de agua, luz, telfono; Recibo N030-83764 de la empresa SEMAPA con RUC 20482115126 por un monto de S/.18.00, Recibo N 002-121038 de la empresa ENSA con RUC 20485624328 por un monto de S/.70.00 incluido IGV, Recibo N 004-66989890 de la empresa TELEFNICA DEL PER S.A.A con RUC 20100017491 por S/. 30.00 ms IGV respectivamente el pago es al contado en efectivo.
29. EL 28 de febrero, se provisiona y gira cheque N 918470 por un importe de S/. 12,088.37 al contador para pagos de planilla del mes de enero segn siguiente detalle:
APELLIDOS Y NOMBRES N DNI / C. Ext. / Pasp. Cargo y/o ocupacin Sistema Pensionario (AFP/ONP) N de Hijos Remuneracin Mensual Medina Cotrina Felipe 24487532 Asistente Administrativ o SPP Integra 3 900.00 Meja Lpez Cesar 25570016 Director General SPP Hbitat 2 1,500.00 Rojas Aguilar Elvis 71776863 Sub Director SPP Integra 1,400.00 Daz Cieza Elmer 40456789 Contador General SPP Integra 1 1,200.00 Acua Salazar Miriam 40756890 Asistente Contable SNP ONP 0 900.00 Salazar Muoz ngel 42253199 Vendedor SNP ONP 0 880.00 Mirez Gonzales Lizet 44608006 Asistente Financiero SPP Hbitat 0 1,100.00 Ticlla Idrogo Mara 16805673 Gerente General ONP ONP 1 2,000.00 Villanueva Dvila Luis 41029006 Vendedor SPP Integra 0 880.00 Daz Daz Noem 45468313 Cajera ONP ONP 1 1000.00 Cabrera Saucedo Kelly 46831520 Vendedor SPP Integra 0 880.00 Prez Campos Jos 42315664 Vendedor SPP Integra 0 880.00
30. EL 28 de febrero se registra y paga en efectivo el alquiler del local segn recibo de arrendamiento N002- 113 por un monto de S/.2,690.00 al Sr. Segundo Ticlla Rafael.
31. El 28 de febrero con posterioridad a la venta, nos devuelven 01 TV. LG. 42 a S/. 1,499.00 incluido IGV. el seor Ruiz Vsquez Dilmer con DNI 24364431 segn BV/001-179 por defectos tcnicos. Para ello emitimos la Nota de crdito N 004-20121.
32. Se paga la primera cuota del prstamo con transferencia bancaria.
33. El reporte mensual de ventas realizado por la sucursal es:
Fecha Producto Cliente RUC P.U en S/. C.U. 03/02/14 Laptop Toshiba
Municipalidad Provincial De Cutervo 20325905191 1,364.99 3 05/02/14 Televisor LG Led. 42 Muebles Cutervo S.A. 20825469230 2,137.40 3 05/02/14 Equipo de sonido Sony GPX8 Vsquez Vlchez Heiner 10424644167 1,909.80 2 06/02/14 Laptop Toshiba Energoprojekt Niskograndja S.A.A 20102502001 1,364.99 2 08/02/14 Televisor LG Led. 42 Oficina Diocesana De Educacin Catlica 20529358220 2,137.40 3 10/02/14 Lavadora LG VF1363TP E. Reyna C. S.A.C. 20102884407 1,223.10 2 11/02/14 Laptop Toshiba Garca Len Elizabeth 10230151297 1,364.99 1 15/02/14 Equipo de sonido Sony GPX8 Tecnologa Qumica Y Comercio S.A.A. 20458822293 1909.80 3 18/02/14 Televisor LG Led. 42 Fotocopiadora Rojas S.A.C. 20220666507 2,137.40 2 20/02/14 Equipo de sonido Sony GPX8 Saldaa Gonzales Simn 10098938441 1909.80 3 21/02/14 Laptop Toshiba
Vsquez Herrera Lirman Rioneth 10148260843 1,364.99 2 28/02/14 Equipo de sonido Sony GPX8 Prez Idrogo Alicia Rossana 10325905191
1909.80 2 28/02/14 Laptop Toshiba
Irigoin Gonzales Orestenes 10274222943
1,364.99 1 29/02/14 Televisor LG Led. 42 Construcciones E Ingenieros S.R.L 20825469230
2,137.40 2 30/02/14 Laptop Toshiba Silva Chugden Hugo Cesar 10717768634 1,364.99 1
*Las F/. Emitidas corresponden a las serie 002 y las boletas a 001, de 002-100 a 002-107 para F/. y para B/V de 001-101 a 001-108 por parte de la Sucursal. 34. Se provisiona el 2.5% de las ventas comerciales para garantas. Datos adicionales:
Se registra depreciacin del mes 15%, 15%, 30% y 15% para escritorios, vitrinas, computadoras y sillas respectivamente. Se amortiza la cuota del prstamo del banco continental, correspondiente al mes de febrero. Se registra el costo de ventas del mes de enero. El destino de los gastos ser 50% para administracin y 50% para ventas, en los casos no identificables. Se devenga el gasto pagado por adelantado correspondiente al mes. Estado de situacin financiera del 2014.
ORGULLO CHOTANO S.A.C. BALANCE GENERAL (ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA ) POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE 2012 (EN NUEVOS SOLES)
Nota s Ao 2012 Ao 2011
Nota s Ao 2012 Ao 2011 Activos
Pasivos Y Patrimonio
Activos Corrientes
Pasivos Corrientes
Efectivo Y Equivalentes De Efectivo 3 201,500.00
Sobregiros Bancarios
Inversiones Financieras
Obligaciones Financieras
Activos Financieros A Valor Razonable Con Cambios En Ganancias Y Prdidas
Cuentas Por Pagar Comerciales 7 3,500.00 Activos Financieros Disponibles Para La Venta
Otras Cuentas Por Pagar A Partes Relacionadas
Activos Financieros Mantenidos Hasta El Vencimiento
Impuesto A La Renta Y Participaciones corrientes
Activos Por Instrumentos Financieros Derivados
Otras Cuentas Por Pagar
Cuentas Por Cobrar Comerciales (Neto) 4 5,000.00
Provisiones
Cuentas Por Cobrar A Partes Relacionadas(Neto)
Pasivos Mantenidos Ara La Venta
Otras Cuentas Por Cobrar (Neto)
Total Pasivos Corrientes
3,500.00 Existencias(Neto) 5 54,698.00
Pasivos no Corrientes
Activos Biolgicos
Obligaciones Financieras
Activos No Corrientes Mantenidos Para La Venta
Cuentas Por Pagar Comerciales
Gastos Contratados Por Anticipado
Otras Cuentas Por Pagar A Partes Relacionadas
Otros Activos
Pasivos por Impuesto A L Renta Diferidos
Total Activos Corrientes
261,198.0 0
Otras Cuentas Por Pagar
Provisiones
Activos no Corrientes
Ingresos Diferidos (Netos)
Inversiones Financieras
Total Pasivos No Corrientes
0.00 Activos Financieros Disponibles Para La Venta
Total Pasivos
3,500.00 Activos Financieros Mantenidos Hasta El Vencimiento
Activos Por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones Al Mtodo De Participacin
Otras Inversiones Financieras
Patrimonio Neto
Cuentas Por Cobrar Comerciales
Capital 8 179,000.00 Cuentas Por Cobrar A Partes Relacionadas
Total Activos 263,558.0 0 Total Pasivos Y Patrimonio Neto 263,558.0 0 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 1: INFORMACIN GENERAL ORGULLO CHOTANO Sociedad annima cerrada, es una sociedad que radica en el Per; su sede principal est domiciliada en el departamento de Cajamarca, provincia de chota, distrito de chota, en el Jr. Anaximandro Vega N 230, cuyas actividades y operaciones est dedicada a la comercializacin de artefactos electrodomsticos. NOTA 2: POLITICAS DE LA EMPRESA Es poltica de la empresa que: El mtodo de lnea recta es el utilizado para la depreciacin de los activos. Con los siguientes porcentajes. - Muebles : 15% - Computadoras : 30%
El mtodo Promedio ponderado es el utilizado para determinar el costo de ventas. Los gastos no identificables sern destinados, 50% administracin y 50% a ventas. Los trabajadores son permanentes y se encuentran en planilla, por lo cual reciben sus beneficios de acuerdo a ley. La garanta ser el 2.5 % de las ventas y se aplicara siempre y cuando el producto sea utilizado bajo las condiciones normales de uso. Este porcentaje ha sido establecido de acuerdo a la experiencia que tiene la empresa en aos anteriores. NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Esta partida est conformada por los siguientes importes: Caja chica Orgullo Chotano S.A.C. 5,672.20 Cuentas corrientes operativas-Bco. Continental 258,305.69 TOTAL 263,977.89
NOTA 4: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NETO) Esta partida est conformada por los siguientes importes: Facturas-emitidas en cartera 2,002.00 Boletas-emitidas 2,998.00 TOTAL 5,000.00
NOTA 5: EXISITENCIAS (NETO) Esta partida est conformada por los siguientes importes: Televisor LG (LED 42) 8,520.47 Lavadora LG (VF1363TP) 6,679.26 Cocina MABE (INGENIOUS 761PCX0) 2,144.96 TOTAL 17,344.69
NOTA 6: INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO (NETO) Esta partida est conformada por los siguientes importes: Escritorios 1,200.00 Computadoras 3,800.00 Depreciacin de muebles (390.00) Depreciacin de computadoras ( 2,375.00) TOTAL 2,235.00
NOTA 7: ACTIVOS POR IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDOS Esta partida est conformada por los siguientes importes: Impuesto a la Renta Diferido 491.05 TOTAL 491.05
NOTA 8: OBLIGACIONES FINANCIERAS Esta partida est conformada por los siguientes importes: Banco Continental 9,679.63 Instituciones financieras 2,771.92 Intereses por prstamos ( 2,771.92) TOTAL 9,679.63
NOTA 9: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Esta partida est conformada por los siguientes importes: Facturas-emitidas 5,997.50 TOTAL 5,997.50
NOTA 10: IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES CORRIENTES Esta partida est conformada por los siguientes importes: Renta de tercera categora 605.23 TOTAL 605.23
NOTA 11: OTRAS CUENTAS POR PAGAR Esta partida est conformada por los siguientes importes: IGV - cuenta propia 7,785.03 Essalud por pagar 306.00 ONP por pagar 237.25 AFPs por pagar 209.63 Sueldos y salarios por pagar a los trabajadores 2,953.12 TOTAL 11,491.03
NOTA 12: PROVISIONES Esta partida est conformada por los siguientes importes: Otras Provisiones 1,386.82 TOTAL 474.43
NOTA 13: CAPITAL Esta partida est conformada por los siguientes importes: Acciones- Orgullo Chotano-S.A.C. 179,000.00 TOTAL 179,000.00
NOTA 14: RESERVAS LEGALES Esta partida est conformada por los siguientes importes: Reserva legal-Inversiones Chota S.A.C. 23,653.00 Reserva legal Enero-2013 26.64 TOTAL 23,679.64
NOTA 15: RESULTADOS ACUMULADOS Esta partida est conformada por los siguientes importes: Utilidades acumuladas- Inversiones Chota S.A.C. 57,405.00 Utilidad del ejercicio Enero-2013 239.78 TOTAL 57,644.78