Procedimiento de Importaciones

MODULO: Compras


Desarrollado por: Mauricio Lara G.
Empresa : xxxxxxxxxxx
Fecha : Febrero de 2013



Para explicar el procedimiento de ingreso de documentos de importacin, daremos un ejemplo
con un juego de dichos documentos, relativos a una importacin.

Factura de Importacin
Nro. 200200 a nombre de Encres International. Valor USD$ 3000. Tipo de Cambio 500.
Factura de Transporte
Nro. 144434 a nombre de Dangerous y Dry Cargo S.A por 38250 + IVA.
Factura de Almacenamiento
Nro. 83069 a nombre de Almacenes Portuarios por 101.772 + IVA.
Factura Servicios Portuarios
Nro. 11584 a nombre de Altamar por un valor de 57.780 + IVA.
Factura Agente de Aduanas
Por servicios Nro. 81171 a nombre de Patricio Larraaga por un valor de 36969 + IVA.
Declaracin de Importacin
(DI) Nro. 12345678 Compuesta de IVA por un valor de $365.750.
Valor CIF 3500
Tipo de cambio DI 550
IVA (3500*0,19=USD 665. En pesos 665*550=$365.750).









Ingreso de Factura de Importacin (Invoice) al sistema
Dirjase al mdulo de compras. Actualizaciones>Movimientos>Facturas de Entrada.


Haga click en incluir para ingresar la factura de importacin (Invoice)





Al ingresar los datos Cambie a la moneda extranjera de uso, en serie use INV y un TES que no
genere IVA.


Al confirmar la invoice el sistema generar el asiento contable online por la compra.








Ingreso de Gastos asociados a la Importacin

a.-Transporte
Dirjase al mdulo de compras. Actualizaciones>Movimientos>Facturas de Entrada. Luego en tipo
de factura escoja gastos de importacin.


---------------------------------------------x--------------------------------------------------------
Existencias 1.500.000
Proveedores Extranjeros 1.500.000
Compra producto importado USD 3000 , TC=500, Encres international, fact. 200200




Ingrese los datos como normalmente lo realiza para una factura, la nica diferencia radica en que
debe llamar a la factura de importacin. Para llamarla debe ir a acciones relacionadas>facturas.


Luego se encontrar con una pantalla de parmetros donde:
Valor gasto: Valor neto de factura de gasto.
Proveedor Original: Proveedor de la invoice.


Tienda: Sucursal proveedor extranjero.
TES: Tipo de entrada y salida. Para el caso de la importacin se ha definido la 013.
Fecha de digitacin inicial: Rango cuando se digit la factura (fecha inicio).
Fecha de digitacin final: Rango cuando se digit la factura (fecha final).






Luego de ingresar los parmetros se encontrar con la siguiente pantalla, donde deber
seleccionar la factura de importacin en cuestin.


Acepte la factura. Luego la factura de gasto se llenar con algunos datos de la factura de
importacin.



Posteriormente el sistema arrojar el asiento online del gasto asociado a la invoice.







---------------------------------------------------x-------------------------------------------
Existencias 38.250
IVA CF 7.268
Proveedores Nacionales 45.518
Transporte de existencias, Dangerous y Dry cargo, fact. 144434



b.- Almacenamiento
Dirjase al mdulo de compras. Actualizaciones>Movimientos>Facturas de Entrada. Luego en tipo
de factura escoja gastos de importacin.



Ingrese los datos como normalmente lo realiza para una factura, la nica diferencia radica en que
debe llamar a la factura de importacin. Para llamarla debe ir a acciones relacionadas>facturas.





Luego se encontrar con una pantalla de parmetros donde:
Valor gasto: Valor neto de factura de gasto.
Proveedor Original: Proveedor de la invoice.
Tienda: Sucursal proveedor extranjero.
TES: Tipo de entrada y salida. Para el caso de la importacin se ha definido la 013.
Fecha de digitacin inicial: Rango cuando se digit la factura (fecha inicio).
Fecha de digitacin final: Rango cuando se digit la factura (fecha final).




Posteriormente de ingresar los parmetros deber seleccionar la factura de importacin en
cuestin.
Por ltimo el sistema generar el asiento contable online de la operacin.






c.- Servicios Portuarios

Dirjase al mdulo de compras. Actualizaciones>Movimientos>Facturas de Entrada. Luego en tipo
de factura escoja gastos de importacin.


---------------------------------------------------x-------------------------------------------
Existencias 101.772
IVA CF 19.337
Proveedores Nacionales 121.109
Almacenamiento de existencias, Almacenes extraportuarios, fact. 83069




Ingrese los datos como normalmente lo realiza para una factura, la nica diferencia radica en que
debe llamar a la factura de importacin. Para llamarla debe ir a acciones relacionadas>facturas.



Llame la factura de importacin como en el procedimiento de la factura anterior.



Despus de aceptar la factura el sistema arrojar el asiento online de la operacin.




d.- Agente de aduana
Dirjase al mdulo de compras. Actualizaciones>Movimientos>Facturas de Entrada. Luego en tipo
de factura escoja gastos de importacin.
---------------------------------------------------x-------------------------------------------
Existencias 57.780
IVA CF 10.978
Proveedores Nacionales 68.758
Servicios Portuarios, Altamar, fact. 11584






Ingrese los datos como normalmente lo realiza para una factura, la nica diferencia radica en que
debe llamar a la factura de importacin. Para llamarla debe ir a acciones relacionadas>facturas.



Llame la invoice como el procedimiento de la factura de gastos anterior. Acepte la factura. El
sistema le mostrar el asiento online de la operacin.
















---------------------------------------------------x-------------------------------------------
Existencias 36.696
IVA CF 6.972
Proveedores Nacionales 43.668
Servicios agente de aduana Patricio Larraaga, fact. 81171



Ingreso Declaracin de Importacin (DI)
Dirjase al mdulo de compras. Actualizaciones>Movimientos>Facturas de Entrada. Luego en tipo
de factura escoja gastos de importacin.



Ingrese los datos como normalmente lo realiza para una factura, la nica diferencia radica en que
debe llamar a la factura de importacin. Para llamarla debe ir a acciones relacionadas>facturas.




Como el DI est compuesto del Pago de Iva y Arancel, el ingreso deber ser as. En serie deber
escoger DI. El arancel forma parte del costo de las existencias, por lo tanto ingrese como valor
bruto 100.000, lo cual corresponde al arancel.


Posteriormente acepte los parmetros. Luego debe cambiar el valor del IVA. Dirjase a la pestaa
impuesto y cambie el valor del IVA como en el ejemplo. En este caso 505.000.
Posteriormente acepte el DI.





Por ltimo se habr generado el asiento online siguiente.



En proceso de desarrollo.

Supongamos que se gener un PA de 1.000.000 al agente de aduana y ste me realiz todos los
pagos de las facturas y di asociados.
Transporte 45518
Almacenamiento 121109
Ss portuarios 68758
Agente de aduana 43668
DI 655000
---------------------------------------------------x-------------------------------------------
Existencias 150.000
IVA CF 505.000
Proveedores Nacionales 655.000
DI, Impuesto IVA CF y arancel de la importacin, DI nro. 12345678


Total 934053
Por lo tanto habra que compensar todos los doc. Anteriores y el PA.
Debera quedar algo como:.

-------------x--------------------------------
Proveedores 934.053
Anticipo de proveedores 934.053

Como La suma de las facturas es 934053=anticipo de proveedores queda neteada la cuenta
proveedores, pero el anticipo de proveedores quedara con saldo (1.000.000-934053)=65947

Me debera esa cantidad el agente de aduana.lo devuelve??????????