Constitucin de Intermediarios Financieros Rurales (IFR);

CONTENIDO
I. Antecedentes.

II. Entidades de Ahorro y Crdito Popular. III. Uniones de Crdito y Almacenes Generales de Depsito.

I. Antecedentes. Fundamento Legal para coadyuvar a la Constitucin de Intermediarios Financieros Rurales (IFRs)
Ley Orgnica de la Financiera Rural, segundo prrafo del artculo 2 seala:
La Financiera Rural apoyar actividades de capacitacin y asesora a los productores para la mejor utilizacin de sus recursos crediticios, as como para aquellos que decidan constituirse como Intermediarios Financieros Rurales. El artculo 7 fracciones XVI y XVII establece que la FR: Apoyar actividades de capacitacin y asesora a los productores que decidan organizarse o constituirse como IFRs

I. Antecedentes. Intermediario Financiero Rural:

La Ley Orgnica de La Financiera Rural define a las siguientes figuras como IFR:

Las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Prstamo y

Sociedades Financieras Populares que se regulan en la Ley de Ahorro y Crdito Popular (LACP)

Las Uniones de Crdito y Almacenes Generales de Depsito a

que se refiere la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crdito (LOAAC)

Aquellas que autorice el Consejo Directivo y coadyuven al

cumplimiento del objeto de la Financiera

II. Ventajas de organizarse. La organizacin de productores cuenta con muchas ventajas, algunas de ellas son:
Mayor poder de negociacin en la compra de insumos, maquinaria, equipo, etc.

Manejo profesional de sus recursos financieros.

Seleccin rigurosa de los socios.

Continua

II. Ventajas de organizarse. La organizacin de productores cuenta con muchas ventajas

Mayor eficiencia al contratar personal especializado para el manejo de los recursos comunes.

Mayor solvencia al solicitar crditos en comn.

Aprovechamiento de economas de escala.

II. Ventajas de organizarse. Adems, al establecer una Sociedad Annima o una Cooperativa, se consiguen las siguientes ventajas:
Mayor transparencia en la operacin y manejo de la Organizacin, tanto interna como externa. Mayor claridad al establecerse normas de operacin y objetivos; Acta Constitutiva y Estatutos. Todo esto lleva a una mayor seguridad en el manejo de los recursos de los productores

II. Ventajas de organizarse. y, al establecer un IFR, se consiguen las siguientes ventajas adicionales:
Comodidad. Al conseguirse esquemas de financiamiento de acuerdo a los recursos y necesidades de los productores. Rentabilidad. Al generarse recursos de los mismos productores. Cercana. Se crea una institucin en la localidad o regin.

Seguridad. Al ser supervisada por las autoridades dando tranquilidad a sus socios.

II. Entidades de Ahorro y Crdito Popular

Caractersticas.
El sistema de ahorro y crdito popular estar integrado por:
Las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Prstamo y las Sociedades Financieras Populares que sean dictaminadas favorablemente por una Federacin y autorizadas para operar como Entidades de Ahorro y Crdito Popular. Las Federaciones de Entidades de Ahorro y Crdito Popular, que estn autorizadas por la CNBV para ejercer las funciones de supervisin auxiliar de las entidades referidas. Las Confederaciones autorizadas por la propia CNBV para que administren sus respectivos fondos de proteccin.

II. Entidades de Ahorro y Crdito Popular Las Entidades tienen por objeto el ahorro y crdito popular. La Sociedad Financiera Popular esta constituida bajo la Ley
General de Sociedades Mercantiles y las Cooperativas de Ahorro y Prstamo bajo la Ley General de Sociedades Cooperativas.

El capital mnimo para constituir cualquiera de las figuras es de

100,000 Udis, pero adems se exige que el capital represente un 9% de sus activos totales.

Las Federaciones son organismos de integracin de Entidades de

Ahorro y Crdito Popular con la finalidad principal de ejercer actividades de supervisin auxiliar y el manejo de un Fondo de Proteccin.

II. Entidades de Ahorro y Crdito Popular

El nivel de operaciones que puede realizar cada entidad esta dada por sus activos y su presencia geogrfica en cuatro niveles, en donde a cada nivel se le da la facultad de manejar mayores operaciones, pero al mismo tiempo tiene mayores requerimientos de las autoridades.
ACTIVOS
SOCIOS/CLIENTES Y AMBITO GEOGRAFICO Menor o igual de 5,000 y Ambito Local Menor o igual de 5,000 y Ambito Regional Menor o igual de 5,000 y Ambito Multirregional De 5,001 a 10,000 y Ambito Local De 5,001 a 10,000 y Ambito Regional De 5,001 a 10,000 y Ambito Multirregional De 100 mil UDIs a menos de 5 mill. de UDIs Nivel I De 5 mill. de UDIs a menosde 30 mill. de UDIs Nivel I De 30 mill. de UDIs a menos de 300 mill. de UDIs Nivel II Ms de 300 mill. de UDIs Nivel III

Nivel I

Nivel II

Nivel III

Nivel III

Nivel II

Nivel II

Nivel III

Nivel III

Nivel I

Nivel I

Nivel II

Nivel III

Nivel I

Nivel II

Nivel III

Nivel III

Nivel II

Nivel II

Nivel III

Nivel III

II. Entidades de Ahorro y Crdito Popular

ACTIVOS
SOCIOS/CLIENTES Y AMBITO GEOGRAFICO De 10,001 a 100,000 y Ambito Local De 10,001 a 100,000 y Ambito Regional De 10,001 a 100,000 y Ambito Multirregional Ms de 100,000 y Ambito Local Ms de 100,000 y Ambito Regional Ms de 100,000 y Ambito Multirregional De 100 mil UDIs a menos de 5 mill. de UDIs Nivel I De 5 mill. de UDIs a menos de 30 mill. de UDIs Nivel II De 30 mill. de UDIs a menos de 300 mill. de UDIs Nivel III Ms de 300 mill. de UDIs Nivel III

Nivel II

Nivel II

Nivel III

Nivel IV

Nivel II Nivel II

Nivel II Nivel II

Nivel III Nivel III

Nivel IV Nivel IV

Nivel II

Nivel II

Nivel III

Nivel IV

Nivel II

Nivel III

Nivel IV

Nivel IV

II. Entidades de Ahorro y Crdito Popular Proceso.

Afiliarse a una Construir Realizar un Plan Conformar sistemas y plataforma de Negocios su Capital Federacin informtica Realizar sus trmites legales Obtener un dictamen favorable Elaborar Manuales de Operacin

Elaborar un Elaborar una * Se solicita Programa de solicitud de Operacin autorizacin autorizacin a la CNBV

* La solicitud de autorizacin la presenta la Federacin a la CNBV.

II. Entidades de Ahorro y Crdito Popular Solicitud de Autorizacin. La solicitud de autorizacin debe contener (art. 10 LACP) :
1. 2. Documentacin que acredite la personalidad jurdica y facultades de quien promueve la solicitud. Relacin y Currculum Vitae de;
a) b) c) d) e) f) Miembros del Consejo de Administracin (incluyendo suplentes). Consejeros Independientes. Miembros del Consejo de Vigilancia o Comisario (incluyendo suplentes). Integrantes del Comit de Crdito. Director o Director General. Los dems funcionarios hasta el segundo nivel de la estructura.

3. 4. 5.

Acreditar la solvencia moral y econmica de los miembros del Consejo de Administracin, Consejo de Vigilancia o Comisario del Director General o equivalente. Aceptacin de una Confederacin. Relacin de los probables administradores, principales, directivos y personas que integrarn los rganos directivos.

II. Entidades de Ahorro y Crdito Popular

6. 7. 8. 9. Nombre de la Federacin a la que pretenda afiliarse o la indicacin de que pretende constituirse como no afiliada. Proyecto de contrato de afiliacin a una Federacin (afiliadas). Proyecto de contrato de supervisin auxiliar con una Federacin (no afiliadas). Dictamen favorable o desfavorable de una federacin, que incluya;
a) b) Nivel de operaciones propuesto, Razones que fundamentan la propuesta.

10. Denominacin propuesta para la Sociedad solicitante. 11. Reportes emitidos por una Sociedad de Informacin Crediticia autorizada, no mayor a 30 das naturales sobre:
a) b) c) d) e) f) Miembros del Consejo de Administracin. Consejeros Independientes. Miembros del Consejo de Vigilancia o Comisario. Integrantes del Comit de Crdito o equivalente. Director General o equivalente. Los dems funcionarios hasta segundo nivel de la estructura.

II. Entidades de Ahorro y Crdito Popular

12. Programa general de operacin. Dicho programa deber contener, por lo menos:
a) b) c) d) e) f) g) a.Las regiones y plazas en las que pretenda operar; b.Un estudio de viabilidad financiera y organizacional de la sociedad; c.Las bases para la aplicacin de excedentes o dividendos, y en su caso, para su distribucin, y Las bases relativas a su organizacin y control interno. Sistema de Informacin. Manual de control interno. Manuales de operacin. a) Control Interno. b) Contabilidad. c) Captacin. d) Adminstracin de Riesgos. e) Lavado de Dinero. f) Sistemas de Cmputo. Cdigo de Etica.

h)

II. Entidades de Ahorro y Crdito Popular

13. Proyectos de publicidad respecto de sus operaciones y servicios. 14. Propuesta del nivel de operaciones. 15. Si los socios son personas morales que pretendan constituirse como Entidades, copia certificada de su acta constitutiva, de los poderes de sus representantes y de su RFC. 16. La relacin de socios fundadores y monto de su aportacin, as como de probables administradores, principales directivos y personas que integrarn los rganos de gobierno. 17. Proyecto de estatutos o bases constitutivas, indicando el nmero de socios. 18. Monto del capital social mnimo fijo y la forma de pago, incluyendo la procedencia y fuente de los recursos. 19. Proyeccin a tres aos sobre Balance y Estados de Resultados, en el formato del Anexo 1 de las reglas aplicables. 20. Estados Financieros recientes.

II. Entidades de Ahorro y Crdito Popular

21. Estados Financieros dictaminados del ltimo ejercicio. 22. La dems documentacin e informacin que a juicio de la Federacin se requiera para tal efecto, as como la que en su caso establezca la Comisin mediante disposiciones de carcter general. Requisitos adicionales para SCAPs: 1. El acta constitutiva deber ser protocolizada ante notario. 2. El nmero de socios no podr ser menor a 100 para nivel de operacin I y 200 para los niveles II, III y IV. 3. Proyecto de aplicacin del Fondo de Obra Social y del Fondo de Educacin Cooperativa. 4. No podrn participar como socios las Instituciones Financieras en los trminos a que se refiere el Art. 2 de la Ley de Proteccin y Defensa para los Usuarios de los Servicios Financieros. Requisitos adicionales para SFPs: 1. Relacin de socios fundadores y monto de su aportacin

III. Entidades de Ahorro y Crdito Popular

Lugar donde se presenta la solicitud de autorizacin para Entidades de Ahorro y Crdito Popular:

A travs de la Federacin a la que se est afiliado/a, la cual se encargar de hacerla llegar a la CNBV.

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito.

Caractersticas de las Uniones de Crdito: La Unin de Crdito es una organizacin establecida bajo la LGOAAC y tiene como objetivo;
9 servir a sus socios como medio para la obtencin y canalizacin de recursos financieros, 9 satisfacer necesidades productivas de insumos de sus agremiados y 9 hacer ms eficientes sus procesos de organizacin y administracin.

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito

Caractersticas de los Almacenes Generales de Depsito: Los almacenes generales de depsito son organizaciones establecidas bajo la LGOAAC con el propsito de guardar o conservar, manejar, controlar, distribuir o comercializar bienes o mercancas bajo su custodia o que se encuentren en trnsito, amparados por certificados de depsito y el otorgamiento de financiamiento con garanta de los mismos.

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito Caractersticas de los Almacenes Generales de Depsito: Existen tres clases de almacenes:
CLASE I

i.

Los que se destinen a recibir en depsito bienes o mercancas de cualquier clase a excepcin del rgimen de depsito fiscal y otorgamiento de financiamientos.

ii. Los que adems de estar facultados en los trminos mencionados en el prrafo anterior, lo estn tambin para recibir mercancas destinadas al rgimen de depsito fiscal, y, iii. Los que adems de estar facultados en los trminos de alguna de las figuras anteriores, otorguen financiamiento.

CLASE II CLASE III

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito Proceso.

Elaborar Operacin Realizar Elaborar un Programa de Operacin

Realizar un Plan Conformar de Negocios su Capital

Manuales de

Elaborar una Se presenta solicitud de autorizacin solicitud autorizacin

Construir sistemas y sus trmites plataforma legales informtica

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito Solicitud de Autorizacin para la Unin de Crdito. La solicitud de autorizacin debe contener:
1. Carta solicitud. 2. Poder otorgado por los presuntos socios fundadores de la Unin de Crdito a su representante legal. 3. Depsito constituido en Bansefi en moneda nacional a favor de la Tesorera de la Federacin, por el 10% del capital mnimo exigido para su constitucin. 4. Datos generales de la Unin de Crdito en formacin.
a) b) c) d) e) f) g) h) Denominacin de la sociedad. Domicilio social. Nmero de socios. Duracin (debe ser indefinida). Actividad de los accionistas (de acuerdo a ramas econmicas). Capital social (indicando importe y nmero de acciones). Capital sin derecho (indicando importe y nmero de acciones). Capital pagado (indicando importe y nmero de acciones).

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito

5. Propsitos que se persiguen con la creacin de la Unin de Crdito. 6. Informacin de los socios;
a) Lista de socios fundadores y capital que aportar cada uno de ellos, actividades a las que se dedican, descripcin de las instalaciones, capital con que operan en el caso de personas morales, ingreso y egresos anuales y utilidades. En el caso de actividades agropecuarias, superficie agrcola y/o de agostadero, volumen y valor de la produccin. Nexos patrimoniales con otros socios fundadores o vinculacin de parentesco de acuerdo al Art. 8 de la LGOAAC.

b) c)

7. Documentacin comprobatoria de las actividades de los socios. 8. Reporte del Bur de Crdito de todos los socios (con menos de tres meses de antigedad).

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito

9. Programa de trabajo:
a) b) c) Plan de operacin del departamento financiero. Programa de Actividades del Departamento Especial. Estados financieros Pro-Forma por los primeros 4 aos de operaciones, de situacin financiera, resultados y flujo de efectivo.

10. Cartas de intencin de instituciones de crdito y fondos de fomento que hayan aceptado apoyar las operaciones de la Unin. 11. Nombre de las personas que habrn de integrarse el primer Consejo de Administracin, Comisarios y Funcionarios, con su correspondiente currcula. 12. Proyecto de escritura constitutiva, en apego al marco legal previsto en la LGOAAC. 13. Manuales de; a. Crdito.
b. c. d. e. Operacin. Lavado de dinero. Contabilidad. Control interno.

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito

14. Cubrir el capital mnimo vigente requerido por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, que a la fecha es de $2,736,000.00.

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito Solicitud de Autorizacin para un Almacn G. de Depsito. La solicitud de autorizacin debe contener:
1. Depsito en garanta por el diez por ciento del capital mnimo que debe aportarse. 2. Estudio de mercado. 3. Currcula vitarum de los accionistas; integrantes del consejo de administracin y funcionarios del primer nivel. 4. Cartas de solvencia bancaria de los futuros accionistas. 5. Poder notarial de la(s) persona(s) que se encargar(n) del trmite. 6. Estados financieros dictaminados del ltimo ejercicio, para el caso de que los futuros accionistas sean personas morales. 7. Cartas de intencin de clientes potenciales especificando hasta por qu montos realizarn operaciones con la futura sociedad.

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito

8. Cartas de intencin de sociedades financieras las cuales fondearan recursos a la futura empresa, especificando el monto mximo que estaran dispuestos a otorgarle financiamiento. 9. Extracto de las polticas de crdito que implementaran. 10. Estados financieros proforma por los cinco primeros ejercicios con detalle mensual. 11. Control administrativo, contable y operacional que pretendan implantar. 12. Organigrama de la sociedad. 13. Acta de la junta de consejo de administracin, en donde se aprob la inversin, en el caso de que los futuros accionistas sean personas morales (copia simple).

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito

14. Proyecto de estatutos sociales de la empresa a constituir. 15. Acta de nacimiento de los socios personas fsicas. 16. Acta constitutiva para el caso de que futuros accionistas sean personas morales. 17. Anexar documentos referentes a los artculos 6 y 83 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito. Estos se refieren a Estatutos Sociales de la S.A. y comprobante de depsito, as como los dems que estime conveniente la SHCP. 18. Cubrir el capital mnimo vigente requerido por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, que a la fecha es de:
a. b. c. Nivel 1: $30629,000.00 (para clase II y III). Nivel 2: $17006,000.00 (para clase I y III). Nivel 3: $12921,000.00 (para clases I, II y III). Los niveles de capital estn relacionados con la emisin de bonos en prenda y no con el tipo de operaciones.

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito La solicitud de autorizacin para Uniones de Crdito se debe presentar en:
Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), Insurgentes Sur, 1971 Planta Baja, Torre Sur. Plaza Inn, Col. Guadalupe Inn. 011020, Mxico, D.F. Tel. 5724-6000. Correo electrnico: info@cnbv.gob.mx Para informacin sobre el proceso sugerimos contactar a la CNBV en los siguientes telfonos; Tel. 5724 6601. Correo electrnico: jfabela@cnbv.gob.mx

III. Uniones de Crdito y Almacenes G. de Depsito Lugar donde se presenta la solicitud para autorizacin de Almacenes Generales de Depsito: Direccin General de Seguros y Valores Direccin de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, Secretara de Hacienda y Crdito Pblico (SHCP), Palacio Nacional, Edif. 4, cuarto piso, Col. Centro, Del. Cuauhtmoc, C.P. 06010, Mxico, D.F. Para consultas: telfono 5228-1381 y fax n. 5228-1408, Direccin de correo electrnico: glizardi@shcp.gob.mx