ANLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIN DE PRODUCTOS PARA LA

LIMPIEZA Y LA DESINFECCIN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA

Diego Alberto Avendao Tobon

Juan Sebastin Botero Arango

UNIVERSIDAD DE LA SABANA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESPECIALIZACIN EN GERENCIA DE PRODUCCIN Y OPERACIONES
ESPECIALIZACIN EN FINANZAS Y NEGOCIOS INTERNACIONALES
CHIA, 09 DE NOVIEMBRE DE 2001

INDICE
INTRODUCCION
Objetivos generales
Objetivos especficos
Justificacin
CAPITULO I
ACERCA DE LOS PROYECTOS
1. EL CICLO DE LOS PROYECTOS
2. ETAPA DE PRE INVERSION
2.1 Identificacin
2.2 Perfil
2.3 Prefactibilidad
2.4 Factibilidad
3. ESTUDIOS QUE HACEN PARTE DE LA ETAPA DE PRE INVERSIN
3.1 Estudio Legal
3.2 Estudio de Mercado
3.3 Estudio Tcnico
3.4 Estudio Organizacional y Administrativo
3.5 Estudio Financiero
3.6 Estudio Socioeconmico
3.7 Estudio Ambiental
CAPITULO II
ANLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIN DE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA
DESINFECCIN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA
1. ESTUDIO LEGAL
1.1 Normas para la creacin de la empresa (Cdigo de comercio)
1.2 Normas para las instalaciones, la produccin, registros sanitarios y Certificados de
Capacidad de Produccin
1.3 Normas generales para los productos
1.4 Cronograma de las principales actividades de la parte legal
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1 Definicin de los productos
2.2 Estudio de precios en el mercado
2.3 Anlisis de marcas y productos de la competencia
2.4 Tamao del mercado en millones de pesos
3. ESTUDIO TCNICO
3.1 Descripcin general de los procesos de produccin
3.2 Materias primas requeridas y especificaciones de calidad
3.3 Especificaciones de producto terminado
3.4 Formulas y proceso

4. ESTUDIO DE COSTOS
4.1 Costos de formulaciones
4.2 Costos del empaque
4.3 Costo total de los productos en las diferentes presentaciones
5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVO
5.1 Necesidades de Personal
5.2 Necesidades de infraestructura, equipos e insumos
6. ESTUDIO FINANCIERO
6.1 Gastos preoperativos
6.2 Inversiones
6.3 Evaluacin financiera
7. ESTUDIO AMBIENTAL
7.1 Consideraciones ambientales
7.2 Plan de manejo ambiental
8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
9. BIBLIOGRAFIA

INTRODUCCIN
Los productos de limpieza y desinfeccin que actualmente se encuentran en el mercado, tienen como
objeto la satisfaccin de las necesidades de dos mercados ya existentes: Hogares e Industria.
En los hogares, el pblico consumidor (amas de casa, por lo general) encuentra una amplia variedad de
productos; pero desea, al mismo tiempo, obtener alta calidad y buen precio.
En la industria, existe un mercado en constante crecimiento gracias a que los requerimientos de limpieza y
desinfeccin son cada vez mas exigentes en la legislacin vigente; principalmente para aquellas, que
implican procesos relacionados con la fabricacin de productos para consumo, o que estn en contacto
con el ser humano.
Con un sondeo preliminar de precios de productos de la misma categora y despus de conocer su
composicin bsica general, se puede prever que este tipo de productos tiene una buena rentabilidad,
sobre todo si se cuenta con una buena tecnologa, no intensiva en mano de obra y un buen manejo
administrativo- financiero, lo que hace que se pueda penetrar el mercado con mejores precios para el
consumidor final.
La tecnologa involucrada en la fabricacin de este tipo de productos no es compleja y estos pueden ser
elaborados en equipos que van desde los mas sencillos hasta los mas complejos de acuerdo a los
requerimientos que el inversionista desee adquirir, el desarrollo de los diferentes productos tampoco es
complejo desde el punto de vista de investigacin, la tecnologa para el diseo y la elaboracin de este tipo
de productos es ampliamente conocida y la adquisicin de materias primas y material de empaque no es
dificultosa en el mercado colombiano.
La posibilidad de fabricar este tipo de productos es una idea atractiva desde el punto de vista del mercado
y despus de estudiar su prefactibilidad mediante la comparacin con otros proyectos de similar riesgo se
encuentra que es posible hacer un acercamiento a su factibilidad desde el punto de vista financiero, legal,
tcnico, etc., con el fin de determinar su viabilidad.
El proyecto de investigacin actual consiste en, inicialmente, recolectar la informacin bsica de soporte
que permita, a continuacin, realizar el estudio de factibilidad para la fabricacin de productos de limpieza y
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desinfeccin para el hogar y la industria y a partir de ste se pretenden evaluar las diferentes variables
involucradas en este tipo de estudios para llegar a conclusiones que permitan tomar decisiones para
abordar la etapa ejecutoria del proyecto con altas probabilidades de xito.

Objetivos generales:
1. Realizar un anlisis de factibilidad para el desarrollo de un proyecto para la fabricacin de productos
especializados en la limpieza y desinfeccin en el hogar y la industria, al igual que evaluar los costos
de montaje, los aspectos de mercado y la estrategia para la puesta en el mercado de dichos productos.
2. Obtener, iniciando de unos aspectos bsicos de mercado y una recopilacin de informacin, un anlisis
de factibilidad de un proyecto que complemente aspectos tcnicos, legales, de mercado, financieros,
de la formacin en Gerencia de Produccin y Operaciones y de la formacin en Finanzas y Negocios
Internacionales.
Objetivos especficos:
1. Realizar los estudios legales, de mercado, institucionales, tcnicos, organizacionales, financieros,
socioeconmicos y ambientales para el desarrollo y fabricacin de productos qumicos de uso en
limpieza y desinfeccin en hogares e industria.
2. Recopilar e investigar, si es necesario, la informacin bsica de precios, tamao y participacin de
mercado, formulaciones de producto, costos de materia prima y empaque, descripcin de los procesos,
requerimientos legales y ambientales, de personal e inversiones, que permitan realizar los estudios que
llevan a la realizacin de un anlisis de factibilidad.
3. Definir productos que bajo el enfoque de una calidad excelente (estabilidad, apariencia, diseo y
funcionalidad), sean de un costo bajo, mediante la seleccin de materias primas y tecnologa
apropiadas, una adecuada seleccin de proveedores y unas bases de negociacin que permitan tener
factores de escala tanto en aspectos como: las compras, la negociacin de prestamos y el buen
manejo del dinero.
4. Plantear una serie de conclusiones y recomendaciones definitivas sobre alternativas de inversin y
formas de ejecucin sin entrar en los pormenores que una etapa de ejecucin y seguimiento posterior
requiere.

Justificacin:
El mercado de productos para la limpieza y desinfeccin est constituido por una serie de usuarios que
utilizan dichos productos en el hogar en: pisos, baos, vidrios, alfombras, vajillas, cocinas, entre otros, y en
la industria: en la limpieza y desinfeccin de superficies y equipos utilizados en la produccin y
manipulacin de alimentos, productos farmacuticos e instituciones que requieren unos altos estndares
de desinfeccin como clnicas y hospitales.
En Colombia son pocas las industrias dedicadas a la fabricacin de estos productos, la mayora de ellos
son importados o fabricados en instalaciones que no aseguran que los productos, que comercializan,
cumplan con caractersticas de calidad y buen precio.
En el mercado dedicado al hogar existe una gran variedad de productos de diferente tipo. Los productos
que tienen un mejor posicionamiento en el mercado, lo tienen ms por su tradicin y publicidad, que por
estar diferenciados en calidad y precio.
A los usuarios industriales, en Colombia, se les ha generado una serie de exigencias en procesos, gracias
a la expedicin de las leyes que dan las bases para la creacin de decretos que reglamentan la fabricacin
de productos para consumo humano.
Tras la expedicin del decreto 3075 del Ministerio de Salud, que reglamenta la implementacin de
estndares de calidad y asepsia en industrias de alimentos y farmacuticos (llamados tambin Buenas
Prcticas de Manufactura), ha obligado a las empresas, de estos sectores, a implementar una serie de
controles en puntos crticos de sus procesos y unos altos estndares de limpieza en sus equipos, lo cual
ha generado una creciente necesidad de productos que permita cumplir con ellos.
Una de las caractersticas principales de estos productos es que al mismo tiempo cumplan con una funcin
de desinfeccin y son pocos los que realmente han entendido la importancia de este aspecto.

Una evaluacin de este mercado muestra que el nicho es cada vez mas creciente y es interesante su
explotacin.
Por las crecientes necesidades de estos productos, tanto en el hogar, como en la industria, se hace
atractivo analizar la factibilidad de un proyecto para su fabricacin, que combine los aspectos tcnicos y
econmicos, que lleven a obtener con certeza las implicaciones que tendra la incursin en l, para
aumentar las posibilidades de xito.
Adems, se busca la aplicacin de los conocimientos bsicos aprendidos en las especializaciones de
produccin y finanzas, que permitan al proyecto ser visto desde ambas perspectivas. Finalmente, una
experiencia de tal tipo permite sentar las bases para ejecutar el proyecto posteriormente.
La principal limitacin que se tiene para el anlisis de factibilidad, es el desconocimiento del volumen real
de consumo en el sector industrial actualmente y por ende la dificultad de realizar proyecciones de
crecimiento real.

CAPITULO I
ACERCA DE LOS PROYECTOS Y SUS CONTENIDOS
Un proyecto, es la bsqueda de una solucin inteligente al planteamiento de un problema que tiende a
resolver, entre tantas, una necesidad humana. Cualquiera que sea la idea que se pretende implementar, la
inversin, la metodologa o la tecnologa por aplicar, conlleva necesariamente la bsqueda de
proposiciones coherentes destinadas a resolver las necesidades de la persona humana.
El proyecto surge como respuesta a una idea que busca ya sea la solucin de un problema (remplazo de
tecnologa obsoleta, abandono de una lnea de productos) o la forma de para aprovechar una oportunidad
de negocio, que por lo general corresponde a la solucin de un problema de terceros (demanda
insatisfecha de algn producto, sustitucin de importacin de productos que se encarecen por el flete y la
distribucin en el pas).
Un proyecto debe ser delimitado en cinco aspectos a saber:

Sus objetivos

Las actividades que se desarrollarn para cumplir dichos objetivos

Su ubicacin en el espacio

Su ubicacin en el tiempo

Los grupos a ser afectados por el proyecto

Objetivos y Actividades:
Definen los cambios en las variables que se buscan obtener durante el proyecto, mediante la inversin de
recursos y la ejecucin de actividades previstas. As, enmarcan y definen el conjunto de actividades que
van a efectuarse. Sin embargo, es posible que se presente ms de un conjunto de actividades cuya
realizacin conlleve el cumplimiento de los mismos. Cada uno de dichos conjunto se define como una
alternativa del proyecto y cada una debe ser evaluada y comparada con las dems.
La especificacin de objetivos y actividades da las pautas para hacer un riguroso seguimiento sobre la
marcha del proyecto, adems define los ingresos, beneficios y costos del mismo.

Ubicacin espacial:
El proyecto debe delimitarse con precisin en este aspecto; es decir, la propuesta de un proyecto tiene que
especificar su ubicacin y el mercado o regin que afectar. Si se propone llevar a cabo un determinado
conjunto de actividades, pero se consideran dos o ms lugares para su posible realizacin, cada uno de
ellos se debe tratar como una alternativa y cada una debe evaluarse aisladamente.
Ubicacin en el tiempo:
Esto significa que debe indicarse claramente cul es su momento inicial y cul su momento final. Si se
propone el mismo plan de actividades con varias opciones para el momento inicial, es necesario que stas
se traten como alternativas distintas (proyectos distintos)
Grupos afectados por el proyecto:
El proyecto, adems, deben definirse en funcin de los grupos que se beneficiarn con su ejecucin.
Igualmente, en l deben especificarse los grupos que tendrn que costearlo, y los que probablemente
sufrirn las consecuencias negativas de su realizacin. Slo con esta clara delimitacin se podr identificar
plenamente los efectos socioeconmicos particulares del proyecto.
El trmino proyecto involucra un conjunto complejo de tareas, que se inicia con la definicin y delimitacin
de las actividades a ser realizadas, incluye la evaluacin y aprobacin del proyecto, la ejecucin de mismo
y slo termina con la evaluacin ex post, cuyas conclusiones deben servir para alimentar la definicin y
ejecucin de otros proyectos. Este conjunto de actividades es comnmente llamado, el ciclo del proyecto.

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1. EL CICLO DE LOS PROYECTOS:

Todos los proyectos siguen su propio ciclo. Existen muchas versiones acerca de lo que es el ciclo de un
proyecto, diferenciadas esencialmente en el manejo de la terminologa y la cronologa de algunas
actividades. Lo que debe tenerse en cuenta es que el entendimiento del ciclo de un proyecto es un aspecto
fundamental para poder ubicar la evaluacin dentro del conjunto de actividades a realizar.
La estructura del enfoque aqu presentado se basa en tres aspectos principales:

Cada etapa del ciclo tiene su razn de ser y, por lo tanto, no debera limitarse a hacer una repeticin
ms detallada de las labores realizadas en etapas anteriores.

Es importante involucrar desde un principio al ciclo del proyecto a los diferentes profesionales que
conforman el equipo del proyecto, para que colaboren conjuntamente en su diseo, evaluacin y
ejecucin. Con ello se evitar tener que replantear sustancialmente un proyecto en estados avanzados
de su preparacin, con el fin de corregir aspectos bsicos que se hubieran podido concebir
correctamente desde el inicio. Asimismo, se adquiere continuidad en los procesos de planeacin y
ejecucin.

Se necesita una estructura flexible del ciclo, que se adapte fcilmente a los diferentes tipos de
proyectos. El ciclo no debe percibirse como una camisa de fuerza lineal, sino como una lgica de
progresin de un proyecto.

En su forma general, el ciclo de un proyecto comprende tres etapas:

Etapa de pre - inversin

Etapa de ejecucin y seguimiento

Etapa ex - post.

Las etapas constituyen un orden cronolgico de desarrollo del proyecto, en las cuales se avanza sobre la
formulacin, ejecucin y evaluacin del mismo.

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2. ETAPA DE PRE INVERSION:

La etapa de pre inversin, se constituye por la formulacin y evaluacin ex ante de un proyecto. Est
comprendida entre el momento en que se tiene la idea del proyecto y la toma de decisin de iniciar la
inversin. Consiste en un juego iterativo de preparacin y evaluacin en el cual se disea, se evala, se
ajusta, se redisea, etc. Esta etapa tiene por objeto definir y optimizar los aspectos tcnicos, financieros,
institucionales y logsticos de su ejecucin. Lo que con ellos se busca es especificar los planes de inversin
y montaje del proyecto, incluyendo necesidades de insumos, estimativos de costos, identificacin de
posibles obstculos, necesidad de entrenamiento y obras o servicios de apoyo.
Se debe enfatizar que la preparacin y evaluacin se hace en forma iterativa, en un proceso de progresiva
profundizacin de la informacin y de aumento en la certidumbre en la seleccin de alternativas y
proyectos. As la etapa de pre inversin se constituye por cuatro fases, que dividen y delimitan los pasos
sucesivos de preparacin y evaluacin. Las fases son las siguientes:

Identificacin

Perfil

Prefactibilidad

Factibilidad

En cada una de las fases de pre inversin se realizan diferentes estudios de diagnstico y de preparacin
del proyecto (Socioeconmico, tcnico, de mercado, financiero ambiental, legal y administrativo
institucional). Diferentes proyectos requerirn de profundizaciones distintas en los diversos estudios.
Diferentes fases de un solo proyecto tambin obligarn a los analistas a profundizar en uno u otro estudio.
Los estudios realizados en cada fase de la etapa de pre inversin se convertirn en los insumos de la
misma preparacin o formulacin del proyecto y de las evaluaciones realizadas en dicha fase. Los
resultados de dichas evaluaciones mostrarn el camino ms indicado para el desarrollo del ciclo, teniendo
como alternativas:

Continuar hacia la siguiente fase (en la medida que las evaluaciones indiquen que los beneficios
netos esperados sugieren que vale la pena seguir invirtiendo en la etapa de pre inversin).

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Retroceder o detener dentro de la etapa de pre inversin, con el fin de profundizar sobre ciertos
aspectos de la formulacin y evaluacin (en la medida que haya incertidumbre en cuanto a la posible
justificacin de continuar con la etapa de pre- inversin)

Suspender la etapa de pre- inversin y descartar el proyecto (en el caso en que se indique que no
haya viabilidad para el proyecto y/o que los beneficios netos esperados no justifiquen invertir ms en
el diseo del proyecto)

2.1 Identificacin:
En la fase de identificacin se busca definir los objetivos del proyecto propuesto, de acuerdo con los
problemas o las necesidades especficas de la comunidad. Est conformada por la idea del proyecto, el
diagnstico de la situacin sin proyecto, la optimizacin de la situacin base y la definicin de los objetivos
del proyecto.
El punto de partida es la idea del proyecto, generalmente detectada por la poblacin afectada por un
problema o enfrentada a una oportunidad, o por inversionistas interesados en suplir una necesidad
determinada o en aprovechar una determinada oportunidad.
Con base en la idea, debe realizarse un diagnstico de la situacin sin proyecto, que permita establecer
los requerimientos reales de la poblacin, sus condiciones socioeconmicas, y/o los parmetros que
determinan la demanda por el bien o servicio generado por el proyecto, y las dimensiones y caractersticas
de las oportunidades que han generado inters.
El diagnstico realizado es el punto de partida para formular recomendaciones que permitan optimizar la
situacin sin proyecto. Las medidas para la optimizacin sern diseadas por el grupo encargado de la
preparacin del proyecto. En los casos en que la optimizacin sea requerida y el costo de la misma sea
bajo en relacin con el presupuesto del inversionista y/o los costos estimados del proyecto, se deber
efectuar antes de plantear alternativas de solucin. De lo contrario, se incluir dentro de los costos de las
alternativas que as lo requieran.

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Slo despus de haber ejecutado la optimizacin, se podr establecer la dimensin real del problema que
se desea resolver y, por tanto, plantear claramente los objetivos. El diagnostico y la optimizacin sin
proyecto identifican el problema o necesidad y permiten definir claramente cules sern las metas que se
alcanzarn con el proyecto. Dichas metas no necesariamente tienen que ser iguales al dficit detectado, o
a la demanda detectada, debido a factores como la disponibilidad de recursos, la conformacin de las
ciudades o reas a ser beneficiadas, y las prioridades de inversin.
El reto del proceso de identificacin es la bsqueda de informacin, ya que exige adelantar estudios sobre
los aspectos legales, socioeconmicos y sobre el mercado; analizar los procesos y resultados de
experiencias previas o complementarias; y entender la concepcin del proyecto dentro del plan de
desarrollo nacional, regional o de la empresa, segn sea el caso y la formulacin de metas concretas.
Culminada la identificacin, el grupo interdisciplinario de evaluacin y formulacin debe hacer un anlisis
de las necesidades identificadas, la optimizacin y las metas planteadas.
2.2 Perfil:
Esta fase se caracteriza por la formulacin de las alternativas, con el fin de seleccionar aquellas que luego
sern objeto del estudio de prefactibilidad.
El planteamiento de alternativas debe ser realizado por la entidad encargada de la preparacin del
proyecto. En l, se identifican las opciones que permiten el logro de las metas del proyecto, incluyendo las
relacionadas con el tamao, la ubicacin, los procesos, las tcnicas, la financiacin y la fecha de iniciacin
de cada una de sus fases.
El ideal es considerar todas las alternativas, entendiendo por stas las diferentes opciones para alcanzar
las metas y sobre las cuales no existan criterios slidos para establecer cul es la mejor. Se podrn
solicitar costos aproximados de inversin, operacin y mantenimiento para cada una de las alternativas.
En esta etapa, el grupo interdisciplinario de formulacin y evaluacin proceder a verificar que las
alternativas planteadas cumplan con las metas establecidas, analizar su viabilidad tcnica, legal,

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institucional y de organizacin y eliminar aquellas que no sean viables, utilizando un filtro basado en
informacin secundaria y el criterio de los tcnicos. Adicionalmente, podr recomendar el estudio de
alternativas que no hayan sido consideradas hasta el momento.
El equipo de formulacin y evaluacin del proyecto no podr seguir adelante, hasta tanto no haber definido
las alternativas sobre las que debe continuar los estudios.
En caso de ser necesario, se debern reajustar las bases del diseo, incluyendo todas las conclusiones
generadas en la evaluacin a nivel de perfil. Si se determina que no existen alternativas de solucin que
ameriten seguir con el proyecto, ste podr ser cancelado.
2.3 Prefactibilidad:
El objetivo de esta fase consiste en progresar sobre el anlisis de las alternativas preseleccionadas,
reduciendo la incertidumbre y mejorando la calidad de la informacin. Se busca en esta fase seleccionar a
la alternativa ptima.
En esta fase se profundizan los estudios de mercado, tcnico, legal, administrativo, socioeconmico y
financiero, para las alternativas aprobadas en la fase anterior. A este nivel, el preparador debe tratar de
lograr homogeneidad en los estudios de todas las alternativas, evitando concentrarse en la que l
considere la mejor.
Como parte de las herramientas de decisin, en esta fase suele efectuarse la declaracin de efectos
ambientales. La calificacin ambiental de las alternativas definir el alcance de los estudios que se exijan
posteriormente.
Con base en los diversos estudios, el equipo interdisciplinario de evaluacin debe hacer un anlisis para
definir cul es la alternativa ptima. La entidad encargada de la preparacin del proyecto, no deber seguir
adelante con los estudios de factibilidad hasta tanto no haya recibido del equipo de evaluacin, la
especificacin de la mejor alternativa. En el caso en que se determine que no hay alternativas rentables, el
proyecto podr ser descartado.

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2.4 Factibilidad:
La fase de factibilidad busca generar una decisin definitiva sobre la realizacin del proyecto y la definicin
detallada de los aspectos tcnicos y el cronograma de actividades. En esta fase, el preparador debe
profundizar en el anlisis de la mejor alternativa, recurriendo al levantamiento de informacin primaria para
los diversos estudios del proyecto.
Con base en los resultados de estos estudios, el grupo interdisciplinario de formulacin y evaluacin
determina la viabilidad de la alternativa en todos sus aspectos. En esta etapa tan avanzada, el rechazo de
un proyecto debe ser la excepcin, y no la regla, siempre y cuando las primeras etapas del ciclo se hayan
cumplido claramente. En caso de ser necesario, se podr recomendar la reprogramacin de inversiones o
el redimensionamiento del proyecto, sujeto a la revisin de posibles cambios en los beneficios y costos
cuantificados y no cuantificados.
Una vez definidos los resultados, se puede proceder a la elaboracin del informe de evaluacin que se
presentar al inversionista.

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3. ESTUDIOS QUE HACEN PARTE DE LA ETAPA DE PRE INVERSIN:

3.1 Estudio Legal:
Busca determinar la viabilidad de un proyecto a la luz de las normas que lo rigen en cuanto a localizacin,
utilizacin de productos, subproductos y patentes. Tambin toma en cuenta la legislacin laboral y su
impacto a nivel de sistemas de contratacin, prestaciones sociales, y dems obligaciones laborales.
Una de las reas ms relevantes en el estudio legal ser la legislacin tributaria. En ella se debern
identificar las tasas arancelarias para insumos o productos importados o exportados, los incentivos o
desincentivos existentes, los diferentes tipos de sociedad (limitada, annima, en comandita, etc.) y cual es
la ms adecuada para llevar a cabo el proyecto.
Como se puede apreciar, este estudio debe adelantarse en las etapas previas de la formulacin y
preparacin, ya que un proyecto, altamente rentable, puede no ser factible por una norma legal.
3.2 Estudio de Mercado:
Se puede considerar como un estudio de oferta, demanda y precios, tanto de los productos como de los
insumos de un proyecto.
Por el lado de la demanda de los productos, debe analizarse su volumen presente y futuro y las variables
relevantes para su estimacin, tales como poblacin objetivo, niveles de ingreso esperado, y bienes
complementarios o sustitutos que ya existan o estn por entrar al mercado. En algunos casos, ser
relevante conocer, no solo el mercado local, sino el regional, nacional o incluso el internacional.
Por el lado de la oferta de los productos, es necesario definir estrategias de mercadeo, publicidad, y
presentacin del producto. Dentro de ese proceso, se deber estudiar la competencia en aspectos bsicos
como su capacidad instalada y su nivel de utilizacin, la tecnologa incorporada en su proceso productivo y
posibles programas de actualizacin, sus fallas y limitaciones en cuanto a la calidad del producto,
empaque, mercadeo y divulgacin.

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Una vez se haya realizado el anlisis de oferta y demanda, se podrn hacer estimaciones del precio
esperado de los productos a lo largo de las fronteras de anlisis.
En cuanto a la demanda de los insumos, es necesario conocer los diferentes demandantes, no slo a nivel
de los otros productores del bien o servicio que genere el proyecto, sino, en general, de todos aquellos que
tambin hagan uso de ellos.
En cuanto a la oferta de los insumos, es importante establecer la disponibilidad presente y futura de los
distintos insumos, tanto en el mercado domstico como en el mercado internacional, y buscar posibles
alternativas de sustitucin.
Con esta informacin, se podrn hacer estimaciones de precios esperados de los insumos a lo largo de la
frontera de anlisis.
3.3 Estudio Tcnico:
Busca definir la funcin de produccin, que establece cmo combinarse los insumos y recursos utilizados
por el proyecto para que se cumpla el objetivo previsto de manera efectiva y eficiente. El estudio tcnico se
realizar tpicamente por especialistas en el campo objetivo del proyecto (Ingenieros, educadores, tcnicos,
etc.) y propone identificar alternativas tcnicas que podran permitir lograr los objetivos del proyecto y,
adems, cumplir con las normas tcnicas (ambientales, agrnomas, sectoriales, de seguridad, etc.).
Adems, busca proponer diseos de proyectos de tecnologas apropiadas, que son compatibles con la
disponibilidad de recursos e insumos en el rea donde se realiza el proyecto.
El estudio tcnico seleccionar las alternativas de diseo del proyecto y definir las especificaciones
tcnicas de los insumos necesarios para ejecutar el proyecto: el tipo y la cantidad de materias primas e
insumos materiales, el nivel de calificacin de la mano de obra, la maquinaria y los equipos requeridos, la
programacin de las inversiones iniciales y de reposicin y los calendarios de mantenimiento. Esta
informacin jugar dos papeles en el ciclo del proyecto: primero, dentro de la misma etapa de preparacin,

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proveer la informacin indispensable para realizar las evaluaciones financiera, econmica y social y,
posteriormente, constituir las bases de la normativa tcnica para la ejecucin del proyecto.
3.4 Estudio Organizacional y Administrativo:
Arrojar informacin para la identificacin de necesidades de mano de obra administrativa en la reas de
planeacin, personal, compras, informacin, comunicaciones, finanzas y cobranzas, entre otras. Genera la
informacin sobre las necesidades de infraestructura en trminos de construcciones y espacio para el
normal desarrollo de las labores en las reas mencionadas.
En l tambin se sealan los requerimientos de equipos y dotacin de insumos para el adecuado
funcionamiento administrativo.
3.5 Estudio Financiero:
Este estudio puede dar una buena idea sobre cul es la estructura ptima de la gerencia financiera.
Adicionalmente, busca establecer informacin relevante acerca de aspectos como las posibles fuentes y
los costos del financiamiento, tanto interno como externo, y los criterios para el manejo de excedentes.
Adicionalmente, permite identificar las necesidades de liquidez y de fondos de inversin, para as construir
y negociar el plan de financiamiento del proyecto.
3.6 Estudio Socioeconmico:
Consiste en un estudio que recoge informacin relevante acerca de los diferentes aspectos relacionados
con las condiciones sociales de los grupos afectados por el proyecto y los impactos en el bienestar que
pueda tener un proyecto.
Bsicamente est enfocado a identificar y caracterizar claramente los distintos grupos de poblacin
afectados por el proyecto, tanto por el lado de los beneficios como por el lado de los costos.

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Adicionalmente, estudia las caractersticas del comportamiento de los afectados en los mercados de los
diferentes bienes y servicios involucrados en la ejecucin de un proyecto.
3.7 Estudio Ambiental :
Busca identificar, cuantificar y valorar los distintos impactos de un proyecto tanto del corto plazo como del
largo plazo, sobre las especies vivas y especies fsicas del entorno del proyecto. Asimismo, debe analizar a
profundidad los posibles efectos del entorno sobre el proyecto: en qu manera y en qu medida pueden las
caractersticas fsico biticas del entorno afectar el diseo o desarrollo del proyecto.
El estudio ambiental se enfoca principalmente en dos temas: el anlisis del impacto del proyecto sobre el
medio ambiente (con el fin de minimizar deterioros causados por el proyecto) y el anlisis del efecto del
entorno sobre el proyecto (para aportar a la adecuada formulacin del proyecto).

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CAPITULO II
ANLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIN DE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA
DESINFECCIN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA
Basados en una serie de estudios preliminares de prefactibilidad y realizar un anlisis para definir una
alternativa ptima de inversin para un grupo de accionistas, se ha encontrado que el desarrollo del
proyecto de fabricacin de productos de limpieza y desinfeccin para el hogar y la industria es interesante
dada la buena rentabilidad de estos, sobre todo si se cuenta con una buena tecnologa, inicialmente no
compleja y con equipos sencillos, no intensiva en mano de obra y un buen manejo administrativofinanciero, lo que hace que se pueda penetrar el mercado con mejores precios para el consumidor final.
En el presente proyecto se ha recolectado la informacin primaria de soporte que permite realizar el
estudio de factibilidad para la fabricacin de este tipo de productos y a partir de ste se pretenden evaluar
las diferentes variables involucradas en este tipo de estudios para llegar a conclusiones que permitan
tomar decisiones definitivas para abordar la etapa ejecutoria del proyecto en lo relativo a aspectos tcnicos
y cronogramas de actividades e inversin con altas probabilidades de xito.
Con este objetivo se ha realizado los diferentes estudios para determinar la viabilidad de la alternativa
seleccionada en todos sus aspectos.
Los estudios fueron realizados por medio de la bsqueda bibliogrfica de la informacin pertinente en la
mayora de los casos, se resalta el nfasis en el desarrollo del estudio tcnico y el estudio financiero que
han sido realizados de acuerdo al conocimiento previo que se tiene sobre el tema e informacin preliminar
que se posee sobre los aspectos productivos de los productos en mencin. Aunque un estudio
socioeconmico puede ser relevante a la hora de realizar la profundizacin sobre temas como la ubicacin
de la industria y los grupos humanos afectados con esta, ste aspecto no se ha desarrollado, ni se ha
realizado una matriz de localizacin teniendo en cuenta distancias con las fuentes de materias primas y
mercados, pues uno de los supuestos del proyecto es la realizacin de ste en terrenos existentes de los
inversionistas y en su lugar se despliega un estudio de costos profundo que muestra aspectos, en teora
previamente realizados en forma aproximada en la etapa de prefactibilidad, o posteriormente llevados al
detalle en la etapa de inversin, pero que para efectos prcticos del proyecto se consideran relevantes en
esta etapa de factibilidad.

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1. ESTUDIO LEGAL
1.1 Normas para la creacin de la empresa (Cdigo de comercio)
Constituir sociedad

Requisitos para la apertura

de establecimientos de
comercio

Tramite del NIT

Registro Mercantil Cmara
de Comercio

Escritura pblica en notaria

Registrar escritura en cmara de comercio
Registro en la oficina de instrumentos pblicos (en caso de aporte de
inmuebles o derechos reales)
Entrega de aportes
Revisor fiscal para cierto tipo de empresas
Inscripcin en el registro mercantil
Concepto tcnico de bomberos
Paz y Salvo de la Sayco
Tramitar Numero de Identificacin Tributaria (NIT)
Requisitos especiales del municipio
Registro de Identificacin Tributaria (RIT)
Presentar formulario de Registro Unico Tributario (RUT) ante administracin
de impuestos
Debe hacerse dentro del mes siguiente al inicio de operaciones. Debe
renovarse anualmente
Llenar formulario con identificacin, informacin comercial, econmica y
financiera, certificados de existencia y representacin legal.
Inscribir los actos, libros y documentos legales
Llevar la contabilidad
Deposito ante la Superintendencia de Industria y Comercio (oficina de
Propiedad Industrial) para evitar plagio del nombre comercial. Solo se pueden
transferir con el establecimiento

Nombre comercial, ensea

comercial (identificacin del
establecimiento). Propiedad
Industrial Decreto 344
Registros
de
marca Derecho al uso exclusivo y a prioridad o prevalencia sobre la marca, vigencia
Propiedad
Industrial por 10 aos
Decreto 344
Fuente: gua Legis para la pequea empresa, 1999
Obligaciones de la empresa
Pago prestaciones

Auxilio de transporte (menos de dos salarios mnimos), prima de servicios (15

das por semestre trabajado, semestral), calzado y vestido de labor (cada 4
meses), Cesanta (un mes por cada ao trabajado, anual), intereses a la
cesantas (anual, 12% de la cesanta), vacaciones (15 das remunerados por
cada ao trabajado, anual)
Aportes parafiscales
Caja de compensacin familiar (4% de la nmina), SENA (3% de la nmina),
ICBF (2% de la nmina), Administradora de Riesgos Profesionales (ARP)
Afiliacin sistema de Aporte patrono 10.125% del salario mensual
seguridad
social
(pensin), Ley 100 de
1993

22

Aportes salud (EPS)

Aporte patrono: 8 % familiar, 5.34% tradicional
Impuesto sobre la renta Renta, Ganancias ocasionales, Remesas, pago anual de acuerdo a fechas
y complementarios
determinadas por la DIAN, % variables de acuerda a la actividad, para servicios
es el 4%
Impuesto a las ventas Tarifa general 16% excepto bienes excluidos, pago bimestral
(IVA)
Impuesto de industria y 2 a 7 por mil de los ingresos brutos producidos, la tarifa es determinada por el
comercio
consejo de municipio
Impuesto predial
4 a 12 por mil del valor del predio, la tarifa es determinada por el consejo de
municipio
Impuesto de avisos y 15 % del valor del impuesto de industria y comercio
tableros
Reglamentos
Interno de trabajo: mas de 5 empleados comerciales, 10 industriales
Higiene y seguridad industrial: 10 o mas trabajadores
Retencin en la fuente Para pagos (si es agente retenedor) declaracin mensual. Certificado de ingresos
y retenciones a quien lo solicite
Para salarios: deducir y retener al trabajador al momento del pago y consignar en
la administracin de impuestos, es variable. Certificado de ingresos y retenciones
al trabajador anualmente
Soportes contables
Externos: Facturas (boleta fiscal), recibos de caja, recibos de caja menor, ttulos
valores, consignaciones bancarias, comprobantes de pago o de ingresos, notas
debito o crdito de devoluciones, escrituras de compra venta de inmuebles
Internos: movimiento de reservas, de diferidos, el kardex (o movimiento de
inventarios), remisiones, salidas de almacn, nmina, arqueos de caja,
conciliaciones bancarias, actas de juntas o de asamblea
Libros de contabilidad Obligatorios (deben registrarse): libro diario (registro cronolgico consecutivo de
operaciones), libro mayor o de balances (registro mensual movimientos debito y
crdito por cuentas), libro de inventarios y balances. Conservacin 20 aos o 10
aos si se garantiza reproduccin por medio tcnico.
Auxiliares: libros de banco, cuentas por pagar, cuentas por cobrar, compras,
ventas, etc.
Estados financieros
Balance General (activos, pasivos y patrimonio), Estado de Perdidas y Ganancias
ingresos, costos y gastos), Estado de Flujos de Efectivo
Fuente: gua Legis para la pequea empresa, 1999
Normas sanitarias
Norma
Descripcin
Detalles
Ley 232 de 1995/ Decreto 2150 de Se suprimen las Licencias Se deben cumplir no obstante
1995
Sanitarias de Funcionamiento
normas del suelo, intensidad
auditiva, etc. Se deben cumplir las
condiciones sanitarias de las ley
9 de 1979. Se debe tener
matricula mercantil

23

Normas ambientales
Norma

Descripcin
Ley 99 de 1993
Solicitud de licencia ambiental
Decreto 1753 del Ministerio de del (empresas creadas despus
Medio Ambiente de agosto de 1994 del Decreto 1753)
Decreto 1753 del Ministerio del Plan de manejo ambiental para
Medio Ambiente de agosto de los proyectos o actividades de
mantenimiento de sistemas de
1994

control y operacin, y reposicin

de unidades de equipo o de
procesos existentes.

Decreto 1594 del Ministerio de Concesin de aguas

Agricultura de junio de 1984

Decreto 1594 del Ministerio de Permiso de vertimientos de

Agricultura de junio de 1984
aguas residuales
Decreto 948 DEL Ministerio del Permiso
de
Medio Ambiente de junio de 1995 atmosfricas

Resolucin 2309 del Ministerio de

Salud de febrero de 1986
Resolucin 541 del Ministerio del
medio ambiente de diciembre de
1994
Decreto 901 del Ministerio de Medio
Ambiente de 1997, Resolucin 273
del Ministerio del medio ambiente 1
de Abril de 1997

emisiones

Detalles
Presentacin de formulario debidamente
diligenciado con solicitud de los permisos
requeridos.
Ver tabla anexa de requisitos generales
No se requiere Licencia Ambiental,
siempre y cuando no implique un
aumento en la capacidad, o en la
produccin de contaminantes.
Depende de la expedicin de trminos de
referencia por la autoridad competente
Ver tabla anexa de requisitos generales
Todo usuario del agua que no haya
legalizado su uso de conformidad con el
Decreto 1541 de 1978 y con las
disposiciones de la EMAR, deber
solicitar ante esta la correspondiente
concesin de agua, para cuya expedicin
se tendr en cuenta las disposiciones del
presente Decreto
Las normas de vertimiento sern fijadas
teniendo en cuenta los criterios de calidad
establecidos para el uso o los usos
asignados al recurso (en la zona)
Los permisos de emisin se expedirn
para el nivel normal, y amparan la emisin
autorizada siempre que, en el rea donde
la emisin se produce, la concentracin
de contaminantes no exceda los valores
fijados para el nivel de prevencin, o que
la descarga contaminante no sea directa
causante,
por
efecto
de
su
desplazamiento, de concentraciones
superiores a las fijadas para el nivel de
prevencin en otras reas

Disposicin de residuos slidos y

lodos (especiales)
Disposicin de escombros

Tasas retributivas

Reglamentan el cobro de tasas

retributivas (DBO, SST)
DBO: Demanda Bioqumica de Oxigeno
SST: Slidos Suspendidos Totales

Fuente: legislacin Ambiental Colombiana CD Room DAMA, Alcalda Mayor de Bogot, 1997

24

Requisitos generales para Licencia Ambiental o Plan de manejo ambiental

Licencia Ambiental
o Datos del solicitante
o Nombre o razn social
o Representante legal
o Apoderado
o Telfonos y direccin
o Datos del predio
o Cedula catastral
o Nombre, direccin, municipio
o Datos del proyecto, obra o actividad
o Solicitudes previas
o Tipo de proyecto, obra o actividad
o Cuanta a invertir
o Ubicacin
o Asentamiento humano en el rea
o Impacto
o Permisos ambientales requeridos
o Documentacin anexa: certificado de libertad y tradicin del
predio, certificado catastral o escritura, Plano de ubicacin del
IGAC, poder, Certificado de existencia y representacin legal,
descripcin del proyecto (localizacin, dimensin del proyecto,
costo del proyecto por items incluidas las inversiones
ambientales), caractersticas ambientales rea de localizacin,
formularios para los permisos requeridos, mapa de acceso al
predio)
o ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

Plan de manejo ambiental

o Aspectos tcnicos
o Evaluacin
de
impactos
ambientales
o Caudales
residuales
domsticos (industriales)
o Residuos slidos
o Mtodos de mitigacin y
contingencia
o Capacidad
asimilativa
del
entorno
o Plan de manejo ambiental
o Medidas preventivas
de
control
de
compensacin y de
mitigacin
o Componente
sanitario
o Diseo paisajstico y
de
repoblacin
vegetal
o Plan de contingencia y
monitoreo ambiental
o Anlisis
de
costos
ambientales del proyecto
o Planos y anexos

Requisitos generales para solicitud de permiso de emisiones atmosfricas

a. Nombre o razn social del solicitante; y del representante legal o apoderado, si los hubiere, con
indicacin de su domicilio;
b. Localizacin de las instalaciones, del rea o de la obra;
c. Fecha proyectada de iniciacin de actividades, o fechas proyectadas de iniciacin y terminacin de las
obras, trabajos o actividades, si se trata de emisiones transitorias;
d. Concepto sobre uso del suelo del establecimiento, obra o actividad, expedido por la autoridad
municipal o distrital competente, o en su defecto, los documentos pblicos u oficiales contentivos de
normas y planos, o las publicaciones oficiales que sustenten y prueben la compatibilidad entre la
actividad u obra proyectada y el uso permitido del suelo;
e. Informacin meteorolgica bsica del rea afectada por las emisiones;
f. Descripcin de las obras, procesos y actividades de produccin, mantenimiento, tratamiento,
almacenamiento o disposicin que generen las emisiones y los planos que dichas descripciones
requieran; flujo grama con indicacin y caracterizacin de los puntos de emisin al aire, ubicacin y
cantidad de los puntos de descarga al aire, descripcin y planos de los ductos, chimeneas o fuentes
dispersas, e indicacin de sus materiales, medidas y caractersticas tcnicas;
g. Informacin tcnica sobre produccin prevista o actual, proyectos de expansin y proyecciones de
produccin a cinco (5) aos;
h. Estudio tcnico de evaluacin de las emisiones de sus procesos de combustin o produccin; se
deber anexar adems informacin sobre consumo de materias primas, combustibles y otros materiales
utilizados;
i. Diseo de los sistemas de control de emisiones atmosfricas existentes o proyectados, su ubicacin e
informe de ingeniera;
j. Si utiliza controles al final del proceso para el control de emisiones atmosfricas, o tecnologas limpias,
o ambos.

25

Otras normas (Certificado de Informes por Trafico de Estupefacientes)

(Necesario para el manejo de sustancias controladas)
Norma
Ley 30 de 1986

Descripcin
Por la cual se adopta el Estatuto
Nacional de Estupefacientes y se
dictan otras disposiciones

Detalles
Adscribe al Ministerio de Justicia el
funcionamiento del Consejo Nacional
de Estupefacientes, incluye en las
funciones la expedicin del
Certificado
Decreto 3788 de diciembre de 1986 Requisitos y tramite para la Ver tabla anexa
expedicin del Certificado de
Informes
por
Trafico
de
Estupefacientes
Resolucin 0009 de 1987
Reglamenta
la
importacin, Sustancias: amoniaco, carbonato de
fabricacin, distribucin, transporte y sodio
consumo de sustancias qumicas
Decreto Ley 494 de 1990
Creacin de la Direccin Nacional de
Estupefacientes
Resolucin 0001 de 1995
Incluye otras sustancias sujetas a Sustancia: alcohol Isopropilico
control
Decreto 2150 de 1995
Supresin de trmites
Establece los fines para los cuales se
expide el Certificado
Resolucin 0006 de 2000
Se dictan medidas relacionadas con Establece definiciones, acelera el
el Certificado en cuanto al manejo de trmite de expedicin, indica la forma
sustancias qumicas controladas
correcta de llevar los libros de control,
seala causas de inmovilizacin,
seala los casos en los que se puede
expedir autorizacin hasta por 90
das

Fuente: Manual de trmite sustancias controladas, Ministerio de Justicia y del derecho, Direccin Nacional
de Estupefacientes, 2001
Requisitos para el tramite del Certificado de Informes por Trafico de Estupefacientes
Razn social, NIT, Nombre completo del representante(S) legal(es), principal(es) suplente(s), carta con fotocopias
ampliadas 20% de las cedulas de ciudadana, extranjera, pasaporte, certificacin del consulado de administradores,
socios, miembros de junta directiva, principales suplentes. Si el titular del Certificado o alguno de los socios
pertenece a la composicin accionaria de otra empresa informar el nombre y datos generales, direccin del domicilio
principal de la empresa, direccin de los sitios donde se manejan las sustancias controladas, consignacin por el
valor del trmite
Otros requisitos: llevar un libro de control del uso, produccin y consumo de las sustancias y presentar un informe
semestral de los movimientos.

26

1.2 Normas para las instalaciones, la produccin, registros sanitarios y Certificados de Capacidad
de Produccin
Norma
Descripcin
Decreto 612 del Ministerio de Se reglamenta parcialmente el
Salud del 05 de abril de 2000
rgimen de registros sanitarios
automticos o inmediatos

Resolucin 002512 del Ministerio Se adopta el Manual de Buenas

de Salud del 11 de julio de 1995 Prcticas de Manufactura (BPM)
Cosmtica
Resolucin 3112 del Ministerio de Se adoptan las Normas de
Salud del 05 de agosto de 1998 Buenas Prcticas de Manufactura
para productos cosmticos
Resolucin 3113 del Ministerio de Se adoptan las normas de
Salud del 05 de agosto de 1998 fabricacin de los productos de
aseo, higiene y limpieza de uso
domestico
Decreto 219 del Ministerio de Rgimen Sanitario de Control de
Salud del 30 de enero de 1998
calidad de vigilancia de productos
cosmticos
Decreto 677 del Ministerio de Rgimen de Registros y Licencias,
Salud del 26 de abril de 1995
el control de calidad, vigilancia
sanitaria de medicamentos,
cosmticos y preparaciones a
base de recursos naturales
Decreto 2227 del Ministerio de Se modifica el articulo 14 del
Salud del 05 de diciembre de decreto 677 de 1995
1996
Decreto 341 del Ministerio de Se modifica el articulo 32 del
Salud del 26 de abril de 1995
decreto 677 de 1995
Decreto 1545 del Ministerio de Rgimen sanitarios del control de
Salud del 30 de septiembre de calidad de la vigilancia de los
1999
productos de aseo, higiene y
limpieza de uso domstico

Detalles
La aceptacin de registros
sanitarios es inmediata, excepto
medicamentos,
preparaciones
farmacuticas con base en
productos naturales y bebidas
alcohlicas. Vigencia de 10 aos.
Aplican
a
todos
los
establecimientos fabricantes de
dichos productos, conforme al
Decreto 677
Aplican
a
todos
los
establecimientos fabricantes de
dichos productos
Aplican
a
todos
los
establecimientos fabricantes de
dichos productos
Ver tabla anexa de requisitos para
Certificado de Capacidad de
Produccin Cosmtica
Aplican
a
todos
los
establecimientos fabricantes de
productos cosmticos
Aplican
a
todos
los
establecimientos fabricantes de
productos cosmticos
Ver tabla anexa requisitos para el
registro

Aplican
a
todos
los
establecimientos fabricantes de
productos ase, higiene y limpieza
de uso domstico

27

Requisitos para obtencin del Certificado de Capacidad de Produccin Cosmtica

Requisitos
o Poder
o Cmara de Comercio
o Fotocopia del contrato de trabajo entre el ingeniero (Director Tcnico) y la Empresa
o Fotocopia del diploma del ingeniero
o Fotocopia de la cdula de ciudadana del ingeniero
o Especificar los tipos de cosmticos que se van a producir
o Indicar direccin exacta y telfono donde va a funcionar la planta
o Planos informales de las reas de la planta
Requisitos para la expedicin de registros sanitarios
Productos de aseo y limpieza
o Ficha tcnica
o Formula cualitativa del producto con nombres
genricos y qumicos
o Especificaciones de calidad del producto
terminado
o Sustentacin del poder bactericida en el caso de
desinfectantes
o Usos del producto e instrucciones de uso
o Precauciones y restricciones cuando sea el caso
o Indicacin del material de envase
o Proyecto de los artes finales de los textos de
etiquetas o empaques
o Certificado de cumplimiento de las normas de
fabricacin o certificado de capacidad

Productos cosmticos
o Ficha tcnica
o Nomenclatura internacional o genrica de los
ingredientes
o Certificacin de cumplimiento de Buenas
Prcticas de Manufactura o certificado de
capacidad
o Justificacin de las bondades o proclamas
especiales atribuibles al producto
o Proyecto del arte final de la etiqueta o rotulado
o Instrucciones de uso del producto
o Indicacin del material de envase primario
o Presentaciones comerciales

1.3 Normas generales para los productos

Norma
Documento ICONETC C6.82/87 Contenido
para la comercializacin y tolerancias.
Limpiadores lquidos desinfectantes y no
desinfectantes, y detergentes lquidos para
uso domstico
Resolucin 243710 del INVIMA del 30 de
septiembre de 1999
Resolucin 243711 del INVIMA del 30 de
septiembre de 1999

Descripcin
Establece los contenidos y tolerancias para los productos
usados en limpieza de pisos, vidrios, baos, cocinas y dems
superficies lavables. Complementa las normas NTC 545 y
NTC 2 455
Se fijan pautas sobre las etiquetas, empaques y rtulos, el
uso de Sticker y autorizacin de agotamiento de empaques
Se aceptan diferentes formas de identificacin de los lotes de
fabricacin o produccin conferidas por el decreto 1290/1994

28

Normas tcnicas para los productos

Norma
Descripcin
NTC 545 Jabones y detergentes. Establece las definiciones y
Definiciones y Clasificacin
clasificacin de los trminos mas
usado en la industria de los
jabones y detergentes
NTC 704. Jabones y detergentes. Describe las tcnicas generales
Tcnicas para la toma de para la toma y preparacin de
muestras durante la fabricacin
muestras
de
jabones
y
detergentes par utilizarlas junto
con un plan de muestreo
establecido con anterioridad
NTC
2455
Desinfectantes. Establece los requisitos que
Limpiadores
lquidos. deben cumplir y los mtodos de
Desinfectantes
para
uso ensayo a los cuales deben
domstico
someterse los productos
NTC 2742 (partes 1, 2 y 3)
Jabones y Detergentes. Productos
para limpieza de alfombras

NTC 709 Jabn lquido

NTC 2860 Jabones y Detergentes.

Pasta para lavar loza

Resolucin No. 0002 del Consejo

Nacional de Normas y Calidades
NTC
3416.
Desinfectantes,
ambientadores y productos
similares. Limpiadores lquidos
para vidrio.

Detalles

Requisitos: Ver tabla anexa

Los anlisis se determinan segn
las normas NTC 287 y 1789. La
toma de muestras segn la norma
NTC 704
Parte 1: Mtodos de muestreo y Requisitos: Ver tabla anexa
pruebas
Los anlisis se determinan segn
Parte 2: Especificaciones para la norma NTC 2742 parte 1. La
formulaciones
lquidas
con toma de muestras segn la misma
espuma abundante
norma
Parte 3: Especificacin para
frmulas usadas en forma lquida
en maquina de extraccin por
atomizacin
Establece los requisitos que debe Requisitos: Ver tabla anexa
cumplir el jabn lquido para uso Los anlisis se determinan segn
personal
las normas NTC 609, 546, 514 y
568. La toma de muestras segn
la norma NTC 704
Establece los requisitos que debe Requisitos: Ver tabla anexa
cumplir y los ensayos a los cuales Los anlisis se determinan segn
debe someterse la pasta las normas NTC 563, 1 111. La
empleada para lavar loza
toma de muestras segn la norma
NTC 704
Se establece la obligatoriedad de Establece la obligatoriedad de
algunas
Normas
Tcnicas algunos requisitos para la pasta
Colombianas.
lava loza
Establece los requisitos que Requisitos: Ver tabla anexa
deben cumplir y los mtodos de Los anlisis se determinan segn
ensayo a que se deben someter las indicaciones dadas en la
los limpiadores lquidos par vidrio norma. La toma de muestras
segn la norma NTC 704

29

Tabla de condiciones generales y requisitos para Desinfectantes de acuerdo a la norma NTC 2455
Condiciones Generales
El producto debe ser una solucin estable compuesta por una o ms sustancias limpiadoras y
desinfectantes.
El producto debe ser soluble en agua a las diluciones en uso
Olor. El limpiador no debe dejar ningn olor residual desagradable en la superficie tratada
Toxicidad. El limpiador no debe tener efectos perjudiciales para la piel humana y no debe ser txico
Estabilidad. Ese debe ser estable a condiciones normales de almacenamiento y manipulacin
Color. El limpiador puede tener colorantes de estabilidad adecuada. No debe manchar la superficie tratada
Requisitos
Valores
pH Directo
5.0 10.5
Material no voltil a 105 C en % (m/m) (mn)
1.5
Deben cumplir con el ensayo de efectividad indicado en la norma
No deben deteriorar las superficies sobre las cuales se aplican de acuerdo a lo indicado en la norma
Deben cumplir con la mnima concentracin inhibitoria, cuando esta sea menor o igual a la mnima
concentracin inhibitoria del fenol al 5%
Tabla de condiciones generales y requisitos para productos de limpieza de alfombras de acuerdo a
la norma NTC 2742
Condiciones Generales (parte 2 y parte 3)
El champ para alfombras no debe contener agentes blanqueadores pticos ni debe dejar residuo graso al
ser empleado
El champ para alfombras preferiblemente no debe tener color y en caso de emplear colorante, estos no
deben afectar el color de la alfombra
Requisitos (parte 2 y parte 3)
No debe haber agentes oxidantes ni reductores presentes en el producto
Sensibilidad a la Luz. El efecto del producto del producto a la concentracin de uso en el matiz de los sies
tipos de fibra de las muestras no debe ser mayor que el causado por el champ de referencia. NTC 2742
Parte 1
Resistencia del color. El producto a la concentracin de uso no debe causar un manchado mayor sobre el
textil sin teir que el causado por el agua. NTC 2742 Parte 1
Valor de pH. El valor de pH del producto fabricado y pH de la concentracin de uso, no puede ser menor de
5.5 a 20 C. NTC 2742 Parte 1
Alcalinidad. Si el valor del pH excede a 7, la alcalinidad del producto a la concentracin de uso no debe
exceder 14 micro moles. NTC 2742 Parte 1
Resistencia al reensuciado. La resistencia al ensuciado de piezas de prueba de alfombra que fueron
limpiadas con el producto a la concentracin de uso no debe ser menor que las limpiadas con agua. NTC
2742 Parte 1
Eficiencia de la limpieza. La eficiencia de la limpieza hecha por el producto a la concentracin de uso no
debe ser menor que la de la eficiencia de la alfombra limpiada con el champ de referencia. NTC 2742
Parte 1
30

Tabla de condiciones generales y requisitos para Jabn lquido de acuerdo a la norma NTC 709
Condiciones Generales
El jabn lquido en solucin no debe presentar turbiedad a 5 C y debe ser fluido transparente a la
temperatura ambiente, poseer olor agradable y no ser irritante a la piel normal
El jabn lquido en emulsin debe poseer olor agradable y no ser irritante a la piel normal
Requisitos
Porcentajes en masa
Jabn anhdro, expresado como potsico, min.
15
Cloruros, expresados como cloruro de potasio (KCl), 0.2
mx.
Materia insoluble en agua, mx.
0.1
Acidez libre
0.0
Alcali libre, expresado como KOH, mx.
0.1
Tabla de condiciones generales y requisitos para pasta lavaloza de acuerdo a la norma NTC 2860
Condiciones Generales
La pasta lavaloza debe ser homognea y libre de grumos
La pasta lavaloza no debe poseer olores objetables, ni dejar ningn remanente al tacto, de color u olor
desagradable en los objetos lavados
Requisitos
Valores
Cuando contenga materiales abrasivos, el 100% del producto pasar por el tamiz de 74 micras (No.200)
Ingrediente activo, en %, mn.
15
Material insoluble en agua, en %, mx.
Semi-slido (crema)
60
Slido
40
Carbonatos solubles en agua, expresin como 20
Na2CO3, en %, mx.
pH en solucin al 1%, mx
11

31

Tabla de condiciones generales y requisitos para limpiadores lquidos para vidrios de acuerdo a la
norma NTC 3416
Condiciones Generales
Composicin. El limpiador para vidrios puede contener detergentes sintticos, colorantes, agua, alcoholes
monohdricos y polihdricos y sus derivados, cidos y bases, aminas y perfumes
El limpiador debe ser lquido transparente y homogneo
El producto no debe contener ingredientes txicos para la salud ni irritar la piel humana
Olor. El limpiador no debe dejar ningn olor residual desagradable en la superficie tratada
Color. En el caso de que el limpiador posea colorantes, stos deben tener una estabilidad adecuada y no
manchar la superficie del vidrio
Estabilidad. El limpiador debe ser estable cuando se encuentre en condiciones normales de
almacenamiento y manipulacin
Aplicacin. El limpiador debe aplicarse de manera uniforme a la superficie del vidrio, mediante una
almohadilla, un pao suave o un dispositivo atomizador incorporado al recipiente
Estabilidad en el almacenamiento. El limpiador no mostrar ninguna sedimentacin ni separacin en capas.
Debe conservar las propiedades especificadas en los requisitos, durante un ao a partir del mes y el ao
de fabricacin en condiciones normales de almacenamiento
Requisitos
Valores
Tipo 1
Tipo 2
Contenido de solvente orgnico en % (m/m), mn.
3
Contenido de agua en % (m/m), mn.
90
Contenido de materia no volatil en % (m/m), mx.
1.0
pH Directo
4.0 6.0
9.5 11.5
Eficiencia del producto. La pelcula aplicada ser fcilmente removida por el limpiador en el trmino de 3
min. a 4 min. y la superficie quedar limpia y con un aspecto igual al obtenido en una muestra de referencia
cuando se ensaye de acuerdo a lo indicado en la norma
Prueba de corrosin o decoloracin. El limpiador no producir corrosin o decoloracin visibles sobre el
panel de aluminio, cuando se ensaye de acuerdo a lo indicado en la norma

32

1.4 Cronograma de las principales actividades de la parte legal

Dadas las demoras que se presentan en la obtencin de ciertos permisos, especialmente los ambientales y
de estupefacientes, se crea la necesidad de realizar ciertos trmites con la debida anticipacin procurando
coordinar la realizacin de las visitas finales de inspeccin con la finalizacin o por lo menos con un avance
grande del proceso de montaje; evitando de esta forma que cuando se tenga todo listo para iniciar la
produccin, esta no pueda hacerse por la ausencia de uno de estos permisos.
A continuacin se presenta un cronograma para ilustrar en que momento se debe iniciar el trmite para
evitar demoras en el inicio de las actividades de produccin.

ACTIVIDAD

MES
0

Trmites para la creacin de la empresa

Trmite certificado de Carencia de
Informes por Trfico de Estupefacientes
Tramite plan de manejo ambiental
Montaje de la planta
Visita polica antinarcticos
Visita Corporacin regional del medio
ambiente
Trmite certificados de capacidad de
produccin y BPM
Visita INVIMA
Registros Sanitarios

33

2. ESTUDIO DE MERCADO
Cuando la industria no haba logrado el actual nivel de superacin en los productos, el aseo de la casa se
constitua en un oficio pesado y poco gratificante. El hecho de quitar las manchas rebeldes del piso, de la
ropa y hasta de la alfombra, poda ocupar varias horas del da, sin tener resultados apremiantes.
Pero la actual tecnologa ha desarrollado artculos que no solo permiten la limpieza rpida y efectiva, sino
que tambin son especializados en cada labor.
Desde esta perspectiva, el mercado se vio en la necesidad de dividir el aseo en dos grupos: cuidados para
la ropa (detergentes, blanqueadores, suavizantes y jabones de barra) y el cuidado para el hogar (los
lavalozas, los limpiadores de superficies y blanqueadores).
Cuidado para la ropa: antes de que la industria lograr el crecimiento del que actualmente goza, lavar la
ropa era una tarea bastante quijotesca, ya que deba cumplir con siete pasos: remojo, restregado con barra
de jabn, enjuague, serenada para ablandar la mugre, azotada contra el lavadero, de nuevo enjabonada
con la barra y, finalmente, la batida en la lavadora.
Eran las pocas del jabn de bola...pero despus llegaron los detergentes, hechos con perborato y silicato,
cuyo comportamiento era mejor en el agua que los jabones de bola.
Sin embargo, la constante evolucin hace que actualmente estn desprovistos de todo tipo de aditivos para
lograr una efectiva limpieza, ya que presentan una alta tecnologa para arrancar de un solo tajocualquier mugre rebelde.
Se trata de los jabones en polvo y celulosa que, adems de limpiar y sacar las manchas ms profundas, no
decoloran ni motosean las telas.
As mismo, las amas de casa hoy pueden disfrutar de los que contienen blanqueador (que ayudan a
obtener un despercudido total en las piezas blancas) y de los que incluyen acondicionador, que se
encargan de toda aspereza de la ropa.
Tambin estn las lejas blancas, especiales para lavadora, y los que contienen fibroprotectores que se
encargan de proteger los tejidos de las prendas de color y los de las delicadas. Como parte de las
novedades que presenta el mercado, se consiguen detergentes con rico aroma a manzana, brisa marina,
limn y hasta chicle.

34

En otra escala, tambin estn los suavizantes que son el complemento o el paso final de la lavada de las
prendas. Estos contienen una pelcula de grasa que se impregna en la tela, con el fin de quitarle toda
apariencia carrasposa y acartonada, adems de dejar un excelente olor.
La caracterstica intrnseca de estos productos, sin lugar a dudas, es la suavidad y su resistencia a las altas
temperaturas de lavado.
Sin embargo, tiene otros atributos en los que cabe mencionar su fragancia con notas florales y frutales, al
igual que la comodidad del envase y los tapones dosificadores que ayudan a diferenciar unas marcas de
otras.
Cuidado del hogar: Por otro lado, en materia de productos de limpieza para la cocina, es indispensable
hablar de lavalozas, limpiadores de superficies y blanqueadores.
Los lavalozas son productos ideados para sacar la grasa y otros residuos alimenticios de los platos. Vienen
en dos presentaciones, en crema y lquido. Este ltimo acta con mayor rapidez, ya que un solo chorrito
sobre la loza basta para dejar impecables los utensilios, aunque se trata de productos ms costosos.
As mismo se encuentran los limpiadores de superficies, productos lquidos a base de agua y olor, cuya
finalidad es rematar la limpieza de pisos, cocina, y baos, entre otros lugares-, con un agradable aroma.
Algunos de estos productos vienen con desinfectantes.
Finalmente estn los blanqueadores que sirven para desinfectar y despercudir sitios especficos del hogar
o de la oficina. Como estn hechos a base de cloro, no pueden usarse en las prendas de color, ya que
pueden decolorarlas y daarles el tejido.
Multiusos: cuando se trata de garantizar una profunda limpieza en muebles, vidrios y hasta pisos, entran a
jugar un papel importante los llamados multiusos, productos fabricados con base en elementos alcalinos y
fuertemente desengrasantes que hacen muy fcil el aseo de las superficies.
En este grupo desfilan las ceras, los lustramuebles, los lquidos para limpiar vidrios, alfombras y los
ambientadores.
Como parte de las novedades se encuentran formulaciones con vinagre, limpiadores multiusos
amoniacales y los hechos con efecto antiesttico, para evitar la adherencia del polvo.
Ceras y abrillantadores: son productos destinados a la conservacin y abrillantado de suelos. Sin embargo,
como consecuencia del cambio de los hogares y la introduccin de todo tipo de pavimentos y pisos (gres,

35

terrazo, mrmol, baldosas, cermica), el encerado es cada vez menos usual. Por tanto los fabricantes han
ido adaptando sus productos al mercado de los lquidos.
En este conjunto se encuentran los llamados abrillantadores perfumados, al igual que los lquidos para
mopas, destinados a absorber el polvo y dar brillo a los suelos ya limpios. Todos estos abrillantadores
llevan agradables perfumes.
Los lustramuebles: son los productos mas comnmente usados para quitar el polvo y dar brillo a muebles o
superficies. Se divide en cuatro segmentos: aerosoles, lquidos, reparadores y pulverizadores de pistola.
El perfume que se le incorpora al producto es cada vez ms importante, ya que representa una
caracterstica diferencial muy evidente. Por eso, como parte de sus atractivos, se encuentran las fragancias
amaderadas y ctricas que le dan un toque especial al mobiliario.
Los limpiacristales: este lquido se elabora con la formula de multiusos, es decir, con un alto nivel de
desengrasante que garantice una efectiva limpieza de las superficies, sin permitir dejar impurezas o polvo.
Como parte de las bondades del mercado, se encuentran el limpiacristales transparente con efecto antivaho o limpiador transparente con efecto de lluvia, ambos con un alto compromiso de quitar hasta la ms
mnima huella.
Estos productos no se caracterizan por tener un perfume especial, pues el nico requisito que deben
cumplir es que sea cual sea el aroma- su olor debe ser fuerte y resistente.
Los ambientadores: se distinguen por eliminar los grmenes que producen los malos olores. Vienen, por lo
general, en un novedoso formato de lata o de textura gelificada para favorecer la perfecta evaporacin del
producto y evitar el derrame del mismo. Los ambientadores se dividen en tres importantes modalidades:
encapsuladores (aerosoles) que forman microburbujas con las partculas del mal olor del ambiente
cayendo al suelo, encubridores que simplemente crean ambientes agradables con fragancias y el gel
ambientador cuyo principal objetivo es expandir un olor agradable de forma continua.
Otros productos del mercado en diferentes segmentos son los desmanchadores, los limpiadores de hornos,
y los betunes que por su afinidad son producidos de una forma similar o por empresas productoras de los
otros productos.
Fuente: El tiempo, domingo 15 de julio de 2001

36

2.1 Definicin de los productos:

Los principales productos seleccionados que hacen parte de la lnea de aseo que se pretende desarrollar
pertenecen a los grupos de los productos de aseo para el hogar y los limpiadores multiusos descritos
anteriormente, una vez iniciado el proceso de comercializacin se pueden realizar ampliaciones a los
dems grupos y productos pues se trata de productos fabricados bajo tecnologas similares, que
comparten materias primas similares y canales de distribucin y comercializacin similares.
Los productos que hacen parte de la lnea de aseo en los supermercados, con sus principales
caractersticas y que sern objeto del desarrollo son:
Shampoo para Alfombras y Muebles: es un limpiador concentrado con solventes solubles en agua que
cumplen una funcin removedora de la mugre en alfombras, tapetes, cortinas y muebles, los cuales
penetran en forma rpida los tejidos sin afectarlos y disuelven la suciedad, adems destruyen las bacterias
que pudren el tejido. Las principales presentaciones que se encuentran en el mercado son 500, 800 y 1000
cm3, se caracterizan por presentarse en diferentes fragancias, siendo las principales lavanda, floral, marina
y neutra y en diferentes colores que las representan: azul para la fragancia marina, morado para la
fragancia lavanda, rozado para la fragancia floral y blanco para el neutro. Las principales marcas que se
encuentran son Zas, marca propia de Cadenalco, La joya (fabricado productos La Joya) , Fombra (Jhonson
y Jonson) , Karpex de (Reckitt Benkiser), Frotex (Frotex), Fuller (Fuller) y Pif-paf.
La principal forma de uso consiste en utilizarlo luego de aspirar las alfombras diluyendo el producto en
agua y aplicndolo directamente en la alfombra con la ayuda de una maquina lava tapetes, una esponja o
un cepillo para luego dejarlo secar sin enjuagar, en su uso se debe evitar el exceso de agua.
Lavaloza: es una crema slida jabonosa utilizada para limpiar vajillas, ollas, utensilios de cocina y
fregaderos, su principales presentaciones son envases plsticos con tapa a presin en tamaos de 250 ,
500, 1000 y 2000 gr., estn conformados principalmente por abrasivos utilizados para remover la mugre,
jabones para disolver la grasa, emolientes para proteger la piel y fragancias que le imprimen diferentes
olores, entre los cuales los principales son: Limn (verde), lima-limn (verde fluorescente, chicle (fucsia),
canela (rojo claro), fresa (rozado) y antibacterial (rozado). Los productos se caracterizan por su bajo costo
comparado con los productos lquidos, su poder arranca grasa y sus fragancias. Las principales fragancias

37

que se encuentran en el mercado son: Axin, Easy Off, Fassi, Lava, Bisbol, Cristal, Trass y marcas
propias como Zas (Cadenalco) y OH Alkosto (almacenes Alkosto).
La principal forma de uso es mediante el uso de una esponja o esponjilla humedecida con agua y el
producto, la cual se frota sobre la superficie a limpiar y en casos de sartenes o cazuelas con grasa pegada
se puede usar cepillo, posteriormente el producto se enjuaga con agua limpia.
Limpiavidrios: son productos lquidos principalmente a base de amoniaco con fragancias que permiten
encubrir su olor, por sus caractersticas qumicas, remueven la grasa, holln, carbn, polvo en vidrios,
espejos, adems en paredes, cojinera plstica, acero inoxidable y frmicas, la principal ventaja sobre otro
tipo de jabones para otros usos es que no deja pelculas de grasa u no irrita la piel. Las principales
presentaciones que se encuentran en el mercado masivo estn en tamaos entre de 350 a 500 cm3 y
presentaciones de 800 cm3, las fragancias comunes son limn (verde) y amoniaco (azul) y se presentan
diferencias en cuanto al sistema de aplicacin consistentes en atomizador o pistola para la cual tambin se
vende el repuesto. Las principales marcas que se encuentran en el mercado son Easy Off, La Joya, Zas,
Zip, Frotex y Bum.
Para su uso se aplica directamente sobre la superficie a limpiar y posteriormente se frota con un pao seco
que no suelte pelusa y no se requiere enjuague.
Limpiador desinfectante ( o limpiapisos): son productos lquidos que contienen detergentes, tenso
activos, agentes humectantes y ablandadores de aguas que actan como limpiadores, algunos contienen
amonio cuaternario que acta como desinfectante destruyendo los microorganismos (bacterias y hongos),
se utilizan para limpieza y desinfeccin de superficies en baos, pisos y mesones. Se encuentra una gran
variedad de productos en el mercado diferenciados principalmente por las fragancias y colores, los
principales tamaos que se encuentran son: 500, 750, 1000, 1500 y 2000 cm3. En cuanto a fragancias se
encuentran dos tipos de fragancias principales: lavanda y floral y una amplia diversidad de fragancias
alternas como: marina, amaznica, primavera, fiesta de flores, jardn de manzanas, flores de la provenza,
flores del sol, flores del campo, flor de limn, mandarina, etc. Los colores tambin presentan una amplia
variedad, siendo caractersticos el azul para las fragancias marinas, el rozado para las florales y el morado
para las lavandas, aunque se encuentran colores verdes, rojos y naranjas. Las principales marcas que se
encuentran en el mercado son: Fabuloso, Sampic,, Cresopinol, Ajax, Frotex, Bombrill, Completo y Zas de
Cadenalco.

38

La principal forma de uso consiste en la disolucin del producto en agua para luego ser aplicado con
trapeadora, esponja o un trapo limpio.
Jabn lquido para manos: son jabones lquidos y se tienen dos tipos de productos principales, los
primeros en su mayor parte nacarados usados en baos y hogares y los transparentes usados
principalmente en sitios pblicos e instituciones en forma de dispensadores, se diferencian principalmente
en que los primeros se encuentran principalmente en envases de baja capacidad y de un mayor precio por
mililitro y los transparentes se encuentran principalmente en presentaciones de mayor tamao y bajo costo
para usar en dispensadores. Las principales caractersticas que cumplen ambos es que no irritan las
manos y algunos viene con ingredientes como vitaminas y protenas que protegen la piel para que no se
reseque. Los primeros se encuentran en diversas fragancias y colores pastel y los segundos se encuentran
principalmente en fragancia lavanda de color azul o morado. Las presentaciones de los primeros oscilan
entre 500 y 1000 cm3 y los segundos se encuentran en presentaciones de 2000 cm3 y galn. Las
principales marcas que se encuentran en el mercado son: para los nacarados Blummy, Fiame y Leche y en
los transparentes: Capill France, Enhance de Jhonson y Jhonson y OH Alkosto de los almacenes Alkosto.
Su uso se hace de forma directa sobre las manos frotando y formando espuma para luego enjuagar.
Limpiador desengrasante multiusos: este es un producto lquido especial que por sus caractersticas
detergentes remueve la grasa y que posee una concentracin que permite un alto poder quita grasa til
para diversos usos en el hogar principalmente en la limpieza de superficies. Las presentaciones son
principalmente en grandes tamaos para venta institucional aunque en el mercado masivo se han
empezado a introducir presentaciones pequeas de 1000 cm3. No se caracterizan por tener una
diferenciacin alta en fragancias o colores. Las principales marcas que se encuentran en el mercado son:
Goya, La joya, Easy Off, y jabn multiusos Alkosto.
Su principal forma de uso consiste en la aplicacin directa o diluida por medio de un pao sobre la
superficie que se desea desengrasar.

39

2.2 Estudio de precios en el mercado:

Para la realizacin de los diferentes estudios de mercado se tienen evaluaciones de los precios de los
principales productos en mencin en diferentes pocas de tiempo, los primeros en octubre de 2000, los
segundos en diciembre de 2000 y los terceros en junio de 2001. (ver anexo 1)
La comparacin de costos se realiz por medio de un sondeo de precios en los supermercados Alkosto y
Cadenalco (Ley) y se llevan a pesos por unidad de medida para poder hacerlos comparativos, igualmente
se determina el promedio general del mercado y los menores precios con el fin de poder realizar
posteriormente el anlisis de costos y rentabilidad en cada uno de los productos de acuerdo al enfoque de
mercado al cual se quiere llegar.
Los resultados de estos estudios se presentan a continuacin:
PRODUCTOS
1. Limpiavidrios
Promedio de marcas
Marca menor precio
2. Alfombras
Promedio de marcas
Marca menor precio
3.. Lavaloza
Promedio de marcas
Marca menor precio
4. Limpiapisos
Promedio de marcas
Marca menor precio
5. Lavamanos
Promedio de marcas
Marca menor precio
6. Multiusos
Promedio de marcas
Marca menor precio

$/cm 3 o gr
Jun/2001
Cadenalco

Jun/2001
Alkosto

Dic/2000
Alkosto

Oct/2000
Alkosto

6.5
5.3

5.68
2.91

6.90
5.00

6.70
6.02

6.1
5.3

4.48
3.55

6.10
5.76

5.00
4.16

4.2 $/gr.
3.1 $/gr

3.93 $/gr
2..59 $/gr

5.00 $/gr
3.82 $/gr

4.10 $/gr
3.70 $/gr

3.1
2.3

3.38
2.25

4.00
2.20

2.90
1.98

8.78
2.96

6.3
3.5

7.5
4.62

5.73
2.66

6.38
6.16

40

2.3 Anlisis de marcas y productos de la competencia:

Las diferentes marcas presentes en el mercado estn distribuidas en unos pocos productores,
principalmente multinacionales y en algunas empresas nacionales que han logrado posicionar sus marcas
en algunas de las categoras y principalmente en el manejo de marcas propias con las principales cadenas
de supermercados.
En la siguiente tabla resumen se observa como es la distribucin de marcas de los principales
competidores:
Fabricante
Colgate
Clorox
Job Wilson
Beisbol
Varela
Reckitt Colman
La Joya
Jhonson y Jonson
Reckitt Benkiser
Frotex
Fuller

Lavaloza
Axion
Lava
Beisbol
Fassi
Easy Off

Desinfectante
Ajax, Fabuloso
Bon-Bril

Limpiavidrios

Alfombras

Glasi
Sanpic

ZIP, Easy Off

La Joya

Frotex

Frotex

Desinfectante
Bon-Bril
Laboratorios
Sudamericanos
Bon-Bril
Electrowest

Limpiavidrios

La Joya
Fombra
Karpex
Frotex
Fuller

Marcas propias
Marcas propias
xito (Iguazu)
ZAZ (Cadenalco)

Lavaloza
Beisbol
Beisbol

OPTIMA (Carulla)
La catleya
OH Alkosto (Alkosto) Electrowest

Alfombras

Laboratorios
Sudamericanos
No tiene
Electrowest

2.4 Tamao del mercado en millones de pesos

La informacin del mercado total en millones de pesos adquirida se tiene para los productos con los
principales volmenes de venta que representan el alto porcentaje de ventas de las categora de aseo.
Estos productos son el limpiador desinfectante y el detergente lavaloza.
Para Colombia, se tienen datos de tamao del mercado en millones de pesos de los 90s elaborados en el
ao 1999 por la firma Nielsen.

41

Tambin se tienen los volmenes de venta de las principales compaas del sector para el mismo ao.
Igualmente se tiene informacin de las ventas de las principales multinacionales involucradas en el sector
para el ao 2000 adquiridas a travs de Internet.
Las grficas y tablas que se presentan a continuacin muestra el comportamiento de estas ventas:
TAMAO DEL MERCADO EN MILLONES DE PESOS

70,000
60,000
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
0

91

92

93

94

95

96

Limpiadores Lquidos

97

98

99

Detergente Loza

PARTICIPACIN EN EL MERCADO DE LAVALOZA 2000

60%

55%

50%

40%
30%
20%

11%

10%

9%

13%

9%
3%

0%
COLGATE

INEXTRA

BEISBOL

UNILEVER

MARCAS
PRIVADAS

OTROS

EMPRESAS
Fuente: NIELSEN, 2000

42

PARTICIPACIN EN EL MERCADO DE LIMPIAPISOS 2000

40%

34%

30%
%

23%

21%

20%
9%

10%

7%

6%

AJAX

FRAGANTI

0%
SAN PIC

FABULOSO

BON BRILL

OTROS

EMPRESAS
Fuente: NIELSEN, 2000

VENTAS DE LAS PRINCIPALES COMPAAS DEL SECTOR

Cifras en millones de pesos
EMPRESA

1997

1998

1999

2000

COLGATE PALMOLIVE

390,418

490,020

537,062

593,473

PROCTER &GAMBLE

194,948

240,787

228,988

238,847

97,983

100,020

106,821

nd

VARELA

Otros datos aproximados de otras empresas del sector para el mismo ao son:
Frotex $2,50MM/ao, Bisbol $7,05MM/ao, el margen bruto es de alrededor del 49.7% y el operativo es
del 15.7%
Para empresas multinacionales se tiene los siguientes datos:

Inextra
BonBril
Varela
Colgate
Tecnoqumica
Promedio Muestra
Promedio del Sector

Ventas /99
($MM)
228,988
48,292
106,821
537,062
230,181
230,269
40,883

Margen
Margen
Bruto
Operativo
43.4%
4.2%
39.2%
-0.4%
38.6%
2.7%
54.0%
19.5%
30.6%
4.2%
45.2%
11.0%
46.5%
8.9%

Fuente: Nielsen

43

3. ESTUDIO TCNICO
Bajo el nombre de Persil una compaa alemana lanzo, en 1907, el primer detergente al aadirle al jabn
tradicional perborato de sdico, silicato sdico y carbonato sdico. Sin embargo, en la actualidad la
industria utiliza diferentes componentes para fabricar este tipo de producto, los principales son:
Aninicos, utilizados a nivel domstico, catinicos, con propiedades desinfectantes, no inicos, empleados
para vajillas pues no forman mucha espuma, anfotricos, utilizados en shampoos, polifosfatos que
ablandan el agua y permiten lavar en aguas duras, silicatos solubles, que ablandan el agua y dificultan la
oxidacin de acero inoxidable o el aluminio y perboratos que blanquean manchas obstinadas.
Para la fabricacin de los productos de la lnea de aseo se utilizan este tipo de materias primas en mezcla
o reaccin simple de uno o varios de ellos diluidos en un alto porcentaje con agua suavizada. Otras
materias primas usadas en el proceso son sales del cido sulfnico y alcanolamidas de cidos grasos los
cuales son bases para detergentes y jabones. En menor proporcin se usan colorantes, estabilizantes y
fragancias.
3.1 Descripcin general de los procesos de produccin:
Para el manejo de la materia prima en la elaboracin de los productos se requieren elementos de
seguridad como:

Proteccin respiratoria con cartucho para vapores orgnicos

Guantes de neopreno o nitrilo ltex
Monogafas ventilacin indirecta

Para el envasado de los productos lquidos se requiere:

Monogafas de ventilacin indirecta

Guantes de ciruga

Para el trabajo normal en planta de produccin se requiere:

Casco
Zapatos de seguridad
Uniforme limpio y aseado

La produccin y control de calidad de los productos de la lnea de aseo tiene el siguiente proceso:
3.1.1 Control de calidad de insumos y materias primas.
Este control se realiza siempre por confrontacin de especificaciones previamente establecidas de cada
uno de los insumos y materias primas con los resultados de anlisis fsicos y qumicos, cuando aplica en
cada uno de ellos. El control se realiza sobre muestras representativas de los lotes de insumos que se
quieren analizar.

44

Los principales insumos de la lnea de aseo son en un alto porcentaje agua suavizada con un consumo
inicial de alrededor de 10 metros cbicos por mes y proyectado a 25 metros cbicos por mes. Otras
materias primas usadas en el proceso son sales del cido sulfnico y alcanolamidas de cidos grasos los
cuales son bases para detergentes y jabones. En menor proporcin se usan colorantes, estabilizantes y
fragancias.
3.1.2 Pesaje de materia prima:
Una vez se ha determinado la fabricacin de un lote de producto terminado, se genera una orden de
produccin con las cantidades de materias primas e insumos a dispensar.
Para el pesaje de materia prima se requiere de una bscula y para el manejo de materiales, equipos de
montacargas y manejo de tambores.
3.1.3 Produccin:
Equipos utilizados
Productos lquidos:
Tanques de Fibra de Vidrio o acero inoxidable de 2000 o 5000 lts con agitacin
Envasadora Neumtica
Pasta lavaloza:
Marmita de 250 Kilos con agitador y variador de velocidad
Envasadora Neumtica
Dependiendo del tipo de producto, el equipo de produccin varia pero no se aleja de los siguiente:
Pasta lavaloza: se usa un sistema de produccin por tandas de alrededor de 200 kilogramos, en un da de
tres turnos de produccin se pueden elaborar de 9 a 11 tandas.
Productos lquidos: para la produccin de estos productos se utilizan tanques con agitacin de 1000, 2000
o 5000 litros de capacidad en acero inoxidable o polister reforzado con fibra de vidrio. La alimentacin de
la materia prima se puede realizar por bombeo o por carga directa por manhole lo cual requiere de una
plataforma de adicin.
Preparacin de equipos: para dar comienzo a la produccin de cualquiera de los productos, se recurrir al
procedimiento para el lavado e higienizacin de tanques, el procedimiento para lavado e higienizacin de
equipos de envasado y el procedimiento de lavado de tuberas, bombas, equipos mviles y recipientes
auxiliares.
Proceso de produccin: en todos los casos el proceso utilizado es de mezcla simple de materias primas en
una o varias etapas en el equipo en cuestin y cumpliendo con un orden de adicin de cada una de ellas
que permite controlar y obtener las especificaciones deseadas del producto en proceso en caso de que se
trate de una etapa intermedia o del producto terminado en caso de que se trate de la etapa final.

45

Requisitos de almacenamiento: condiciones normales de almacenamiento. No exponer a los rayos directos

del sol.
3.1.4 Control de calidad de producto terminado:
Para ello se utiliza el mismo mtodo descrito en el control de materias primas.
Envasado, etiquetado y embalaje
El envasado de pasta lavaloza se hace directamente por gravedad o por medio de una maquina
envasadora a presin desde el equipo de fabricacin. Solamente se requiere una balanza para verificar el
peso.
Se dispone adems de un rea que permite el secado del producto antes del embalaje en cajas de cartn.
Para el envaso de productos lquidos se utilizan envasadoras por gravedad debido a la posible espumacin
de las envasadoras de pistn.
El proceso de tapado se realiza de forma manual en el caso del lavaloza o por medio de equipos
automticos en el caso de los productos lquidos lo cual requiere de una verificacin del torque de tapado
para evitar fugas y posteriores deterioros de envases y embalajes.
El etiquetado de productos lquidos se realiza de forma manual con etiquetas de autoadhesivas y se
embala en cajas de cartn tambin en forma manual.
Condiciones de empaque: La etiqueta de los productos lquidos debe llevar ( Impresin), Nmero de lote y
contenido, el envase del lavaloza es preimpreso.
Tapado: El tapado en los productos lquidos en presentaciones mayores a 1900 ml (medio galn) se hace a
travs de un sistema neumtico (pistola neumtica) con un torque para:
Envase de medio galn (1900 ml): 35-40 lb-pulg
Envase de galn (3785 ml) = 4345 lb-pulg
Envase x 20 Litros = 105107 lb-pulg
Envase x 2000 mL = 35 40 lb-pulg
Para los productos lquidos en presentaciones inferiores a 1900 ml y el lavaloza el tapado se realiza de
forma manual.
Caja: marcar con el nombre del producto y nmero del lote, armar la caja y pegar.
Para la lnea de aseo se requieren dos bodegas de 216 metros cuadrados cada una, una de las cuales se
destina a almacenamiento y la otra a produccin.
A continuacin se presenta el diagrama de flujo general del proceso y el esquema general de las bodegas
con la distribucin de planta y de almacenamiento.

46

DIAGRAMA DE FLUJO

Anlisis de
materia prima

Pesaje de
materias primas

Limpieza de
equipos

Adicin y mezcla

Control de calidad
materias primas

Anlisis
producto
terminado

Control de calidad
producto terminado

Preparacin
de equipos

espera

Envasado y
tapado
Almacenamiento
producto
terminado

Etiquetado y
Embalaje

ESQUEMA DE PLANTA

1
8

6
4

7
5
3

No.
1
2
3
4
5
6
7
8

Equipo/zona
Tanque de 5000 litros
Tanque de 2000 litros
Marmita de 250 litros
Envasadora de lquidos
Envasadora de lavaloza
Mesa de etiquetado y embalaje
Zona de secado lavaloza
Zona de almacenamiento de materias prima

Flujo lavaloza

Flujo lquidos

47

3.1.5 Control ambiental

Las aguas generadas en el proceso son principalmente aguas de lavado de equipos, tuberas y pisos las
cuales se recolectan por medio de una serie de tuberas y trincheras que las conducen a un tanque de
acondicionamiento de pH para neutralizacin y luego de tratadas son descargadas al alcantarillado. Para
realizar el control de estas descargas se debe realizar una serie de chequeos para garantizar que se
mantengan los slidos sedimentables entre 0 y 5 mg/lt, y un pH alrededor de 7, adems se debe instalar en
el tanque una trampa de grasas y aceites que permite una descarga de mximo 100 mg/l de estos
contaminantes. En estos procesos la temperatura de descarga en ningn momento supera los 40 C pues
los procesos de mezcla se hacen en fro.

48

3.2 Materias primas requeridas y especificaciones de calidad:

Materia Prima

Propiedad

Especificacin

Mtodo

Alcanolamida de Acido Graso de

Coco (Indol K Base)

% de Slidos

84 86

Gravimtrico

Gravedad Especfica
Apariencia
pH
Color
Etilenglycol Mono Butil Eter (Butil Gravedad Especfica
Cellosolve)
Flash Point
Apariencia
PH
Isopropanol (Ipa o Isopropil Alcohol) Gravedad especfica
Flash Point
Apariencia
Propilen Glycol
Gravedad especfica
Flash Point
Apariencia
Sal Tetrasodica de Edta (50%) pH
(Trilon B Liquido)
% de slidos
Gravedad Especfica
Apariencia
Sal Tetrasodica de Acido
Apariencia
Etilendiamino Tetracetico (Trilon B)
% de slidos
pH sln 1%
Gravedad especifica
Silicato de Sodio
pH solucin 1 %
% Na2O
Turbidez
Apariencia
Carbonato de Sodio
pH sln. al 1%
% de Na2O
Alcalinidad
Apariencia
Carbonato de Calcio
Apariencia
pH solucin 1 %

1.025 - 1.026
Lquido Amarillo
10 11
59
0.89 - 0.9

Picnmetro
Visual
Organolptico
Gardner
Picnmetro

75 - 77 C
Lquido Incoloro
7.4 - 7.6
0.786 + 0.02
36- 37 C
Incoloro transparente
1.035 1.037
127 129 C
Lquido Incoloro
11 12

Estndar
Visual
Organolptico
Picnmetro
Estndar
Visual
Picnmetro
Estndar
Visual
Potenciomtrico

45 47
1.27 - 1.30
Lquido Limpio Amarilloso
Liquido amarillo Limpio

Gravimtrico
Picnmetro
Visual
Visual

47 - 49
11.0 11.5
1.27 1.30
10 -11
> 10
Ninguna
Lquido turbio
11 11.3
51. 58.5
28.5 29.5
Polvo blanco
Polvo blanco
9 - 9.5

Gravimtrico
Potenciomtrico
Picnmetro
Potenciomtrico
Titulacin
Visual
Visual
Potenciomtrico
Titulacin
Titulacin
Visual
Visual
Potenciomtrico

Soda Custica en Escamas

pH solucin 1 %
% NaOH
Apariencia

12.0 - 13.0
mnimo 90
Escamas blancas

Potenciomtrico
Titulacin
Visual

Cuarzo

Apariencia
Solubilidad en agua

Polvo Blanco
Insoluble

Visual
Visual

49

Materia Prima

Propiedad

Especificacin

Mtodo

Gravedad especfica

0.97 - 0.99

% de Quat
pH tal cual
Apariencia
Apariencia

49 51
6.5 -7.5
Lquido Transparente
Lquido semiamarillo

Picnmetro calibrado
a 25C
Titulacin
Potenciomtrico
Visual
Visual

pH solucin 1 %
Gravedad especfica

6.0 - 8.0
1.06 1.07

% de slidos
Cloud Point C

> 99%
60 65

Urea

Apariencia
pH solucin 1 %

Perlas Blancas
6.5 - 8.0

Glicerina

Apariencia
Olor
pH
Gravedad especifica
% de Slidos
Apariencia

Lquido
viscoso
Estndar
6.7 - 8.2
1.26 1.27
> 98%
Slido granulado

Organolptico
Potenciomtrico
Picnmetro
Gravimtrico
Visual

Olor
% de Slidos
pH al 1% en Agua

Estndar
> de 90%
67

Organolptico
Gravimtrico
Potenciomtrico

pH solucin 1 %
% H2S04
Apariencia

1.0 - 1.8
1.5 Mx
viscoso mbar

Potenciomtrico
Titulacin
Visual

Tripolifosfato de Sodio
Amonio Cuaternario Al 50%
(Dodigen 226)

Nonil Fenol Etoxilado de 10 Moles

(Tergitol Np-10)

Hidroxietil Celulosa De 52000 Cp

(Cellosize Qp-52000)

Acido Sulfnico Ramificado

Acido Sulfnico Lineal
Agua Amoniacal

Agua Suavizada

Alcohol Etlico

pH sln. 10%
% de Na2O
Apariencia
pH solucin 10 %

% de H 2SO 4
Apariencia
pH solucin 1 %
pH solucin 1 %
Gravedad Especifica
Apariencia
Olor
Dureza total
pH tal cual
Cloruros
Apariencia
Olor
Gravedad especifica

9 10
14 16
Polvo blanco fino
6.5 - 7.5

Potenciomtrico
Titulacin
Visual
Potenciomtrico

Potenciomtrico
Picnmetro calibrado
a 25 C
Gravimtrico
Termmetro

Visual

Potenciomtrico
Transparente Visual

1.5 Max
Lquido viscoso mbar
1 - 1.8
1.0 - 1.8
0.904 0.910
Lquido Cristalino
Fuerte
< 2. 0
< 8,0
< 20.0
Lquido transp.. brillante
Alcohlico
0.8 - 0.81

Titulacin
Visual
Potenciomtrico
Potenciomtrico
Titulacin
Visual
Organolptico
HACH 8030
Potenciomtrico
HACH 8021
Visual
Organolptico
Picnmetro

50

Materia Prima

Fragancia Lavanda M4866

Propiedad

Apariencia
Olor
pH
Gravedad especifica
Fragancia Floral (Dagaflor 83552p) Apariencia
Olor
pH
Gravedad especifica
Fragancia Lavanda Galesa 82418p Apariencia
Olor
pH
Color
Gravedad especifica
Fragancia Limn 374
Apariencia
Olor
pH
Gravedad especifica
Fragancia Floral CW 8047 P
Apariencia
Olor
Gravedad especifica

Especificacin

liquido mbar limpio

Caracterstico
3.5 - 5.5
1.028 1.038
Liquido amarillo claro
Caracterstico
57
0.98 - 1.0
liquido mbar limpio
Caracterstico
3.5 - 5.5
Verde Amarillento
0.92 - 0.93
liquido amarillo
Estndar
3.2 - 3.4
0.865 - 0.875
liquido amarillo
Caracterstico Floral
0.95

Mtodo

Visual
Organolptico
Potenciomtrico
Picnmetro
Visual
Organolptico
Potenciomtrico
Picnometro
Visual
Organolptico
Potenciomtrico
Visual
Picnmetro
Visual
Organolptico
Potenciomtrico
Gravimtrico
Visual
Organolptico
Picnmetro

3.3 Especificaciones de producto terminado:

Limpiador desinfectante (floral y lavanda)
Prueba
Gravedad especifica
pH
% de Slidos
% de Na2O
% de Quat
Apariencia
Olor
Color

Especificacin
1.026 1.035
10.5 - 11.0
47
0.4 -1.0
0.8 - .85
Lquido transparente
Caracterstico
Violeta (lavanda), rosado (floral)

Mtodo
Picnmetro
Potenciomtrico
Gravimtrico
Titulacin
Titulacin
Visual
Organolptico
Visual

Alfombras y muebles (floral y lavanda)

Propiedad
Gravedad especifica
pH
Apariencia
Olor
Color
% de Slidos

Especificacin
0.99 - 1.01
10 12
Lquido transparente brillante
Lavanda
Verde (floral), azul (lavanda)
6.5 7

Mtodo
Picnmetro
Potenciomtrico
Visual
Organolptico
Visual
Gravimtrico

51

Jabn lquido para manos (floral y lavanda)

Prueba
Gravedad especifica
pH
% de Slidos
Apariencia
Olor
Color

Especificacin
1.035 1.045
68
15 17
Lquido viscoso azul
Lavanda
Violeta (lavanda), rosado (floral)

Mtodo
Picnmetro
Potenciomtrico
Gravimtrico
Visual
Organolptico
Visual

Pasta Lavaloza (limn)

Propiedad
Gravedad especifica
pH en solucin 1%
Apariencia
Olor

Especificacin
1.43 - 1.44
10 -11
Ambar-transparente
Limn

Mtodo
Picnmetro
Potenciomtrico
Visual
Organolptico

Limpiavidrios (floral y lavanda)

Propiedad
Gravedad especifica
pH
Apariencia
Olor
Color

Especificacin
0.98 - 1.0
10 12
Lquido azul cielo (floral). Lquido
transparente brillante (lavanda)
Caracterstico
Estndar

Mtodo
Picnmetro
Potenciomtrico
Visual

Especificacin
1.03 + 0.01
6.0 - 7.6
Ambar-transparente
Lavanda

Mtodo
Picnmetro
Potenciomtrico
Visual
Organolptico

Organolptico
Visual

Limpiador Multiusos (lavanda)

Propiedad
Gravedad especifica
pH
Apariencia
Olor

3.4 Formulas y proceso:

A continuacin se detallan las formulas y los procesos para cada uno de los productos a elaborar
3.4.1 Desinfectante
El tipo de producto definido es un desinfectante limpiador a base de Armonios Cuaternarios, preparado con
agentes limpiadores y un suave aroma para dejar los ambientes con un agradable olor.

52

Formula
Cdigo

Componente

01
DA1
DB1
DC1
DD2
DE3
DP1/2
DF1/2

AGUA SUAVIZADA
Componente A (bactericida)
Componente B (compuesto fenlico)
Componente C (sal de sodio 1)
Componente D (sal de sodio 2)
Componente E (sal de sodio 3)
Pigmento
Fragancia

Cantidad lote x
2000 kg
1867.16
32
28
30
20
20
0.1
2.74

Cantidad
porcentual
93.358
1.6
1.4
1.5
1.0
1.0
0.01
0.14

Procedimiento de elaboracin:
1. Pesar y separar insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de materia
prima, material de empaque y etiquetas segn el vale de materiales.
2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar el desinfectante.
3. Cargar la cantidad requerida del agua suavizada (01) y adicionar el pigmento (DP1/2) hasta completa
homogenizacin.
4. Mezclar la cantidad requerida de la fragancia (DF1/2) con la mitad del componente B (DB1).
5. Con agitacin continua y en el siguiente orden adicionar:
- La cantidad requerida del componente D (DD2)
- La otra mitad del componente B (DB1)
- La cantidad requerida del componente C (DC1)
- El Componente E (DE3)
- El Componente A (DA1)
6. Despus de observar una mezcla optima y sin suspender agitacin tomar la muestra siguiendo el
procedimiento establecido para la toma de muestras.
7. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorizacin de control de calidad para envasar, continuar
siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado.
8. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones de
limpieza.
Control en proceso:
1. Sin suspender agitacin adicionar cada uno de los componentes involucrados en la elaboracin del
producto.
2. Llevar hasta completa homogenizacin la mezcla de los componentes de acuerdo al procedimiento de
elaboracin descrito
3. Tomar muestra despus de la adicin de todos los componentes, siguiendo paso a paso el
procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobacin de control de calidad.

53

3.4.2 Alfombras y muebles

Es un producto liquido para la limpieza de alfombras, cortinas, tapicera de carros, muebles de lona,
algodn, acrlicos u otras fibras sintticas.
Formula
Cdigo

Componente

1
AA1
AB1
AC1
AD2
AE1
AF1
AP1
AP2

AGUA SUAVIZADA
Componente A (cido graso)
Componente B (glicol 1)
Componente C (alcohol)
Componente D (glicol 2)
Componente E (sal de sodio)
Fragancia
Pigmento 1
Pigmento 2

Cantidad lote x
2000 kg
1684.17
120.0
88.0
80.0
24.0
3.22
0.6
0.002
0.0037

Cantidad
porcentual
84.21
6.0
4.4
4.0
1.2
0.16
0.03
0.0001
0.000185

Procedimiento de elaboracin:
1. Pesar y separar insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de materia
prima, material de empaque y etiquetas segn el vale de materiales.
2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar el shampoo para alfombras.
3. Cargar la cantidad requerida del agua suavizada (01) Tomar muestra y esperar aprobacin para
continuar.
4. Dada la autorizacin para continuar, adicionar con agitacin el componente E (AE1)
5. Sin suspender agitacin adicionar en su orden:
- El componente D (AD2)
- El componente B (AB1)
- El componente C (AC1)
6. Mezclar hasta completa dilucin.
7. Sin suspender agitacin adicionar el componente A (AA1)
8. Mezclar el pigmento 1 (AP1) y el pigmento 2 (AP2) con 500 cc de agua
9. Adicionar con agitacin la mezcla anterior
10. Sin suspender agitacin adicionar la Fragancia (AF1), mezclar por 10 minutos.
11. Tomar la muestra siguiendo paso a paso el procedimiento para toma de muestras y esperar aprobacin
de control de calidad.
12. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorizacin de control de calidad para envasar, continuar
siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado.
13. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones
de limpieza.

54

Control en proceso:
1. Sin suspender agitacin adicionar cada uno de los componentes involucrados en la elaboracin del
producto.
2. Llevar hasta completa homogenizacin la mezcla de los componentes de acuerdo al procedimiento de
elaboracin descrito
3. Tomar muestra despus de la adicin de todos los componentes, siguiendo paso a paso el
procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobacin de control de calidad.
3.4.3 Jabn lquido para manos (lavanda)
Es un jabn lquido para la limpieza de manos.
Formula
Cdigo

Componente

1
JA1
JB1
JC1
JF1
JP1

AGUA SUAVIZADA
Componente A (Base limpiador multiusos) *
Componente B (Glicerina)
Componente C (Espesante)
Fragancia
Pigmento

Cantidad lote x
2000 kg
531.66
1420
40.0
8.0
0.3
0.04

Cantidad
porcentual
26.583
71.0
2.0
0.4
0.015
0.002

* Para su elaboracin ver el proceso de limpiador multiusos

Procedimiento de elaboracin:
1. Pesar y separar insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de materia
prima, material de empaque y etiquetas; segn el vale de materiales.
2. Preparar el equipo tanque de Acero Inoxidable de seleccionado para el proceso
3. Cargar la cantidad requerida de Agua Suavizada (01).
4. Con agitacin continua adicionar el componente C (JC1) hasta completa homogeneizacin.
5. Sin suspender agitacin adicionar el componente A (JA1), mezclar bien.
6. Con agitacin adicionar el componente B (JB1) y mezclar bien
7. Con agitacin adicionar la fragancia (JF1) y mezclar bien
8. Con agitacin continua adicionar el pigmento (JP1) y mezclar hasta completa homogenizacin.
9. Tomar la muestra siguiendo pasa a paso el procedimiento para toma de muestras, tomar la muestra y
esperar aprobacin de control de calidad.
10. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorizacin de control de calidad para envasar, continuar
siguiendo paso a paso el proceso de envasado.
11. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones
de limpieza.

55

Control en proceso:
1. Mantener en agitacin constante cada una de las etapas descritas en el procedimiento.
2. Tomar muestra despus de la adicin de todos los componentes, siguiendo paso a paso el
procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobacin de control de calidad.
3.4.4 Pasta lavaloza (limn)

Pasta semisolida para lavar loza.

Formula
Cdigo

Componente

1
PA1
PB1
PC1
PD2
PE1
PG1
PF1
PP1
PH1
PI1

AGUA SUAVIZADA
Componente A (Sal de calcio)
Componente B (Sal de sodio 1)
Componente C (Acido sulfnico)
Componente D (Sal de sodio 2)
Componente E (abrasivo)
Componente G (compuesto fenlico)
Fragancia
Pigmento
Componente H (glicerina)
Componente I (alcohol)

Cantidad lote x
2000 kg
64.4
66.8
59.1
38.52
7.7
7.7
0.15
0.475
0.174
5.15
3.25

Cantidad
porcentual
25.6905
26.72
23.64
15.41
3.08
3.08
0.06
0.19
0.0695
2.06
1.3

Procedimiento de elaboracin:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.

Pesar las materias primas y separar los insumos necesarios.

Mezclar en recipiente aparte la cantidad formulado de Agua Suavizada (01) con el pigmento (PP1).
Mezclar la fragancia (PF1) con el compuesto G (PG1).
Cargar la marmita con el 50% de la mezcla del numeral 2 aproximadamente 25 kilos.
Adicionar lentamente y con agitacin a velocidad media en el variador, el componente B (PB1).
Humedezca la mezcla anterior con mas cantidad de la mezcla del numeral 2, cuidando de tener una
pasta homognea y manejable.
Adicionar lentamente el componente C (PC1) cuidando la humedad de la pasta.
Adicionar luego el componente A (PA1)
Adicionar el componente E (PE1) y agitar, humectar con la mezcla del numeral 2.
Adicionar el componente D (PD1) con agitacin.
Adicionar la mezcla del numeral 2 y el componente H (PH1).
Dependiente de la consistencia de la pasta terminar de adicionar la mezcla del numeral 2 y el
componente I (PI1) hasta que la pasta fluya sin problema para el envasado.
Tomar la muestra, siguiendo las normas establecidas para la toma de muestras de acuerdo al
procedimiento establecido y esperar aprobacin de control calidad.
Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorizacin de control de calidad para envasar, continuar
siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado.
56

15. Ajustar la dosificacin de la maquina envasadora para el peso que requiere la presentacin.
16. Envasar en tarros de los diferentes pesos de acuerdo a la presentacin con agitacin hasta que lo
permita el envasado.
17. Dejar destapado por 12 a 18 horas el producto para obtener la dureza de la pasta.
18. Tapar y embalar en cajas.
19. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones
del procedimiento de limpieza de este equipo.
NOTA:
Inmediatamente despus de terminar el envasado lavar la marmita de acuerdo al procedimiento
establecido.
Este proceso no admite interrupciones. Debe realizarse de principio a fin en forma continua.
Control en proceso:
1. Dejar destapado por 12 a 18 horas el producto para obtener la dureza de la pasta.
2. Mantener la agitacin media en el variador de velocidad como se indica en el numeral 5.
3. Tomar muestra despus de la adicin de todos los componentes, siguiendo paso a paso el
procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobacin de control de calidad.
3.4.5 Limpiavidrios
Producto liquido para la limpieza de vidrios, tambin se recomienda en la limpieza de espejos, cojinera
plstica, acero inoxidable, cromados, porcelana sanitaria y formica.
Esta formulado para usarse puro, aplicado directamente sobre la superficie a limpiar.
Formula floral
Cdigo

Componente

1
LF1
LA1
LB1
LC1
LD1
LE1
LP1

AGUA SUAVIZADA
Fragancia
Componente A (Sal de sodio )
Componente B (Acido sulfnico)
Componente C (Agua amoniacal)
Componente D (Glicol)
Componente E (alcohol)
Pigmento

Cantidad lote x
2000 kg
1819.186
0.01
2.0
2.0
16
80
80
0.804

Cantidad
porcentual
90.9593
0.0005
0.1
0.1
0.8
4
4
0.0402

Procedimiento de elaboracin:
1. Pesar y separar los insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de
materia prima, material de empaque y etiquetas.
2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar el limpiavidrios floral.
3. Cargar la cantidad requerida del Agua Suavizada (01). Tomar muestra y esperar aprobacin.
57

4.
5.
6.
7.
8.
9.

Dada la autorizacin para continuar adicionar con agitacin el componente A (LA1) mezclar bien.
Sin suspender agitacin adicionar la fragancia (LF1) y mezclar hasta completa dilucin.
Con agitacin continua adicionar los componentes B(LB1) y E (LE1).
Sin suspender agitacin adicionar el componente D (LD1).
Con agitacin adicionar el componente C (LC1).
Con agitacin adicionar pigmento (LP1), mezclar por 5 minutos, tomar la muestra, siguiendo las
normas establecidas para la toma de muestras.
10. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorizacin de control de calidad para envasar, continuar
siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado de producto lquidos.
11. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones
de limpieza.
Control en proceso:
1. Sin suspender agitacin adicionar cada uno de los componentes involucrados en la elaboracin del
producto.
2. Tomar muestra despus de la adicin de todos los componentes, siguiendo paso a paso el
procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobacin de control de calidad.
Formula (lavanda)
Cdigo

Componente

1
LF2
LA2
LB1
LC2
LP2

AGUA SUAVIZADA
Fragancia
Componente A (alcohol )
Componente B (Acido sulfnico)
Componente C (Amoniaco)
Pigmento

Cantidad lote x
2000 kg
1801.63
0.54
159.9
2.0
35.9
0.026

Cantidad
porcentual
90.082
0.027
7.995
0.1
1.795
0.0013

Procedimiento de elaboracin:
1. Pesar y separar los insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de
materia prima, material de empaque y etiquetas.
2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar limpiavidrios lavanda.
3. Cargar la cantidad requerida del Agua Suavizada (01). Tomar muestra y esperar aprobacin.
4. Dada la autorizacin para continuar adicionar con agitacin el componente B (LB1) mezclar hasta
completa dilucin.
5. Sin suspender agitacin adicionar la fragancia (LF2) y mezclar hasta completa dilucin.
6. Con agitacin continua adicionar el componente A (LA2).
7. Sin suspender agitacin adicionar el componente C (LC2).
8. Mezclar el pigmento (LP2) con 1 litro de agua y adicionarlo a la etapa anterior. Mezclar bien.
9. Tomar la muestra, siguiendo las normas establecidas para la toma de muestras de acuerdo al
procedimiento para toma de muestras.
10. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorizacin de control de calidad para envasar, continuar
siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado.

58

11. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones
del procedimiento de limpieza.
Control en proceso:
1. Sin suspender agitacin adicionar cada uno de los componentes involucrados en la elaboracin del
producto.
2. Tomar muestra despus de la adicin de todos los componentes, siguiendo paso a paso el
procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobacin de control de calidad.
3.4.6 Limpiador multiusos (lavanda)
Jabn liquido de color ambar para la remocin de grasa, la limpieza de pisos, paredes, baos, vajillas y
ollas. Para el lavado manual de ropa.
Formula
Cdigo

Componente

MF1
1
MA1
MB1
MC1

Fragancia
AGUA SUAVIZADA
Componente A (Acido sulfnico)
Componente B (Base)
Componente C (Urea)

Cantidad lote x
2000 kg
2.8
1504.80
352.0
46.0
94.4

Cantidad
porcentual
O.14
75.24
17.6
2.3
4.72

Procedimiento de elaboracin:
1. Pesar y separar los insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de
materia prima, material de empaque y etiquetas; segn el vale de materiales.
2. Cargar la cantidad requerida del Agua Suavizada (01), separando el 2.3% de la misma para diluir mas
adelante el componente B (MB1).
3. Con agitacin continua adicionar el componente A (MA1) hasta completa homogenizacin.
4. Mezclar el componente B (MB1) con el Agua Suavizada (01) separada en el numeral 2 de este
procedimiento.
5. Sin suspender agitacin adicionar lentamente la mezcla anterior, controlar midiendo pH directamente
en el tanque; el cual debe quedar entre 6.8 y 7.3.
6. Aprobado el pH y con agitacin continua adicionar la fragancia (MF1), mezclar 5 minutos.
7. Con agitacin continua adicionar el componente C (MC1), mezclar 10 minutos.
8. Siguiendo pasa a paso el procedimiento de toma de muestras, tomar la muestra y esperar aprobacin
de control de calidad.
9. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorizacin de control de calidad para envasar, continuar
siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado de producto lquidos.
10. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones
de limpieza.

59

Control en proceso:
1. Despus de tener la mezcla de la etapa 4 controlar midiendo pH directamente en el tanque; el cual
debe quedar entre 6.8 y 7.3.
2. Medir el tiempo de agitacin en las etapas 6 y 7 de acuerdo al procedimiento.
3. Tomar muestra despus de la adicin de todos los componentes, siguiendo paso a paso el
procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobacin de control de calidad.

60

4. ESTUDIO DE COSTOS
En este punto se determinarn tanto los costos del producto y del empaque que son la base para la
realizacin de la evaluacin financiera.
4.1 Costos de formulaciones:
A continuacin se presenta una tabla resumen de los costos de las diferentes formulas de acuerdo a los
precios de las materias primas:
Desinfectante
No.

COMPONENTE

COSTO UNITARIO
CANTIDAD
COSTO
Por kilogramo
PORCENTUAL KILOGRAMO
$ 2,80
93,358
2,61

AGUA SUAVIZADA

DA1

Componente A (bactericida)

$ 4.600,00

1,600

73,60

DB1

Componente B (compuesto fenlico)

$ 3.250,00

1,400

45,50

DC1

Componente C (sal de sodio 1)

$ 2.130,00

1,500

31,95

DD2

Componente D (sal de sodio 2)

$ 3.600,00

1,000

36,00

DE3

Componente E (sal de sodio 3)

$ 739,00

1,000

7,39

DP1/2 Pigmento

$ 49.000,00

0,01

2.5

DF1/2 Fragancia

$ 60.000,00

0,140

82.20

100,000

281,70

TOTAL

Shampoo alfombras
No.

COMPONENTE

1AGUA SUAVIZADA
AA1 Componente A (cido graso)
AB1 Componente B (glicol 1)
AC1 Componente C (alcohol)
AD2 Componente D (glicol 2)
AE1 Componente E (sal de sodio)
AF1 Fragancia
AP1 Pigmento 1
AP2 Pigmento 2

COSTO UNITARIO CANTIDAD

COSTO
Por kilogramo
PORCENTUAL KILOGRAMO
$ 2,80
84,210
2,36

TOTAL

$ 3.300,00

6,000

198,00

$ 2.637,00

4,400

116,03

$ 2.008,00

4,000

80,32

$ 3.280,00

1,200

39,36

$ 3.600,00

0,160

5,76

$ 35.558,00

0,030

10,67

$ 23.000,00

0,000

0,02

$ 48.350,00

0,000

0,09

100,000

452,61

61

Jabn lquido para manos

No

COMPONENTE

1AGUA SUAVIZADA
JA1 Componente A (Base limpiador multiusos) *
JB1 Componente B (Glicerina)
JC1 Componente C (Espesante)
JF1 Fragancia
JP1 Pigmento

COSTO UNITARIO CANTIDAD

COSTO
Por kilogramo
PORCENTUAL KILOGRAMO
$ 2,80
26,583
0,74
$ 695,44

71,000

493,76

$ 3.700,00

2,000

74,00

$ 19.500,00

0,400

78,00

$ 64.480,00

0,015

9,67

$ 48.350,00

0,002

0,97

100,000

657,15

TOTAL

Pasta Lavaloza
No.

COMPONENTE

1AGUA SUAVIZADA
PA1 Componente A (Sal de calcio)
PB1 Componente B (Sal de sodio 1)
PC1 Componente C (Acido sulfnico)
PD2 Componente D (Sal de sodio 2)
PE1 Componente E (abrasivo)
PG1 Componente G (compuesto fenlico)
PF1 Fragancia
PP1 Pigmento
PH1 Componente H (glicerina)
PI1 Componente I (alcohol)

COSTO UNITARIO CANTIDAD

COSTO
Por kilogramo
PORCENTUAL KILOGRAMO
$ 2,80
25,691
0,72

TOTAL

$ 149,00

26,720

39,81

$ 739,00

23,640

174,70

$ 3.060,00

15,410

471,55

$ 400,00

3,080

12,32

$ 263,00

3,080

8,10

$ 3.250,00

0,060

1,95

$ 48.769,00

0,190

92,66

$ 27.010,00

0,070

18,80

$ 3.700,00

2,060

76,22

$ 2.008,00

1,300

26,03

101,300

922,86

62

Limpiavidrios floral
No

LF1
LA1
LB1
LC1
LD1
LE1
LP1

COMPONENTE

COSTO UNITARIO CANTIDAD

COSTO
Por kilogramo
PORCENTUAL KILOGRAMO
$ 2,80
90,959
2,55

1AGUA SUAVIZADA
Fragancia
Componente A (Sal de sodio )
Componente B (Acido sulfnico)
Componente C (Agua amoniacal)
Componente D (Glicol)
Componente E (alcohol)
Pigmento

$ 62.200,00

0,001

0,31

$ 3.600,00

0,100

3,60

$ 3.075,00

0,100

3,08

$ 734,00

0,800

5,87

$ 2.637,00

4,000

105,48

$ 2.008,00

4,000

80,32

$ 48.350,00

0,040

19,44

100,000

220,64

TOTAL
Limpiavidrios lavanda
No

LF2
LA2
LB1
LC2
LP2

COMPONENTE

COSTO UNITARIO CANTIDAD

Por kilogramo
PORCENTUAL
$ 2,80

1AGUA SUAVIZADA
Fragancia
Componente A (alcohol )
Componente B (Acido sulfnico)
Componente C (Amoniaco)
Pigmento

COSTO
KILOGRAMO
2,52
90,082

$ 64.480,00

0,027

17,41

$ 3.494,00

7,995

279,35

$ 3.075,00

0,100

3,08

$ 734,00

1,795

13,18

$ 48.350,00

0,001
100,000

0,63

TOTAL

316,16

Limpiador multiusos
No

COMPONENTE

MF1 Fragancia
1AGUA SUAVIZADA
MA1 Componente A (Acido sulfnico)
MB1 Componente B (Base)
MC1 Componente C (Urea)

COSTO UNITARIO CANTIDAD

COSTO
Porkilogramo
PORCENTUAL KILOGRAMO
$ 64.480,00
0,140
90,27

TOTAL

$ 2,80

75,240

2,11

$ 3.075,00

17,600

541,20

$ 1.325,00

2,300

30,48

$ 665,00

4,720

31,39

100,000

695,44

63

4.2 Costos del empaque

Los diferentes envases, etiquetas y cajas, etc. agregan un costo adicional a cada producto, a continuacin
se presentan los precios unitarios en cada una de las presentaciones de tamao:
Productos lquidos
PRESENTACIN
Envase (con tapa)
Etiqueta
Pegada etiqueta
Caja
Cinta

TOTAL

500 ml
377
132
10
63
2
584

1000 ml
473
214
10
98
3
798

1900 ml
588
367
10
102
3
1070

3785 ml
989
500
10
170
3
1672

TOTAL

250 gr
186
19.5
2
207.5

500 gr
142.5
31.7
2
176.2

1000 gr
300
45
2
347

2000 gr
700
58.5
3
761.5

Pasta lavaloza
PRESENTACIN
Envase (con tapa)
Caja ($ por unidad)
Cinta ($ por unidad)

4.3 Costo total de los productos en las diferentes presentaciones:

A continuacin se presentan las tablas resumen de los costos de las diferentes presentaciones incluido
tanto el producto como el empaque.
Lquidos
PRESENTACIONES
Litros
Costo empaque ($)
Desinfectante
Shampoo alfombras
Jabn liquido para manos
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios lavanda
Limpiador multiusos

500 ml 1000 ml 1900 ml 3785 ml

0,5
1
1,9
3,785
798
1070
1672
584
Producto $/kgDENSIDAD KG/LT
281,70
1,03
452,61
1,00
657,15
1,04
220,64
0,99
316,16
0,99
695,44
1,03

$729,08
$810,31
$925,72
$693,22
$740,50
$942,15

$1088,16
$1250,61
$1481,44
$1016,43
$1111,00
$1514,30

$1621,29
$1929,96
$2368,53
$1485,02
$1664,70
$2430,98

$2770,24
$3385,13
$4258,81
$2498,77
$2856,70
$4383,21

64

Pasta lavaloza
PRESENTACIONES

250 GR

500 GR

1000 GR

2000 GR

Kilogramos
Costo empaque

0,25
207.5
230.71
$438.21

0,5
176.2
461.43
$637.63

1,0
347
922.86
$1269.86

2,0
761.5
1845.72
$2607.22

Pasta lavaloza

Producto $/kg
922,86

Finalmente para efectos de clculos de mrgenes y posterior evaluacin financiera, estos mismos costos
se presentan de por unidad agregada ($ totales/litro o Kilogramo) promedio en el siguiente cuadro:
PRODUCTO
Desinfectante
Shampoo alfombras
Jabn liquido para manos
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios lavanda
Limpiador multiusos
PRODUCTO
Lavaloza

$/Litro
$1032,97
$1195,34
$1426,16
$961,16
$1055,72
$1459,03
$/kilogramo
$1400.39

65

5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVO

5.1 Necesidades de Personal:
Pese a que el modelo del proyecto actual tiene entre una de sus alternativas, desarrollar ste en una
empresa ya existente, el estudio organizacional y administrativo se despliega sobre la base de la creacin
de un ente independiente, as pertenezca a una organizacin ya establecida.
Generalmente las principales reas tradicionales y sus funciones de una organizacin del tipo industria
manufacturera como es el caso de la organizacin en la cual se establecera el proyecto actual no se
alejan de las presentadas a continuacin:
Gerencia General
Su principal responsabilidad es el desarrollo de las polticas de la compaa en los temas que definen los
diferentes objetivos a alcanzar y las estrategias para llegar a ellos.
En lo referente a la administracin sta incluye la definicin de la estructura de la organizacin encargada
del manejo administrativo y operativo, la definicin y homologacin de los diferentes planes que se
elaboren para alcanzar los objetivos de la organizacin, la definicin de los recursos necesarios para esta
implementacin, la verificacin del cumplimiento y su revisin peridica.
Para esto se cuenta con un grupo directivo primario llamado Comit de Gerencia conformado por los
gerentes de rea, que junto con el gerente conforman el grupo de la alta gerencia y que tiene como
compromiso adems de definir las polticas y objetivos, el de ser el principal promotor de estas procurando
su conocimiento y exigiendo su cumplimiento.
La gerencia tambin es responsable del desarrollo general de la compaa y de la obtencin de resultados,
representa a la compaa ante sus accionistas y ante entes externos y el Gobierno, e internamente es el
principal responsable del desarrollo de las polticas.

66

Gerencia Administrativa
Esta conformada por las reas de Compras y Suministros, Contabilidad, Auditoria, Sistemas, Financiera y
Recursos Humanos.
Compras y Suministros es responsable de proveer de insumos, materiales y materias primas nacionales e
importados oportunamente, a los mejores precios y cumpliendo con las exigencias de calidad requeridas.
Contabilidad es responsable de la supervisin de las operaciones contables de la compaa como son la
contabilidad general, de costos, nomina, elaboracin de estados financieros, balances, declaracin de
renta y otros.
Auditora prepara programas de auditora, analiza los resultados y hace las recomendaciones necesarias
para corregir las deficiencias y mejorar los procedimientos en las diferentes fases de las operaciones
administrativas y contables.
Sistemas es responsable del estudio de los sistemas de informacin dentro de la organizacin, sugiere
mejoras o diseos para su aplicacin mas efectiva, lleva a cabo estudios de factibilidad de equipo, disea
controles, formularios y archivos para ser usados por otras reas.
El rea Financiera es responsable por el buen manejo de los fondos e inversiones de la compaa, el
manejo de los crditos, cartera, presupuesto y las relaciones con organismos financieros.
Recursos Humanos es responsable del establecimiento de las polticas de administracin de personal,
capacitacin, desarrollo y bienestar, evaluar y controlar la estructura salarial y coordinar y controlar la
seguridad de los trabajadores y salud ocupacional.
Gerencia de ventas
Esta conformada por la reas de Ventas que cubren las diferentes lneas de produccin, el rea de
Mercadeo y el rea de Atencin al Cliente.
Las reas de Ventas son responsables de las ventas y cobros de cada lnea especfica, participar en la
elaboracin del plan de mercadeo y presupuestos, recomendar cambios de empaque, revisar y analizar
estadsticas de ventas y hacer recomendaciones tcnicas para el manejo de los productos y brindar
asistencia tcnica a los principales clientes.

67

Mercadeo es responsable de la planeacin de las actividades de publicidad y promocin de la empresa,

mediante contacto con medios y agencias publicitarias y hacer anlisis del comportamiento del mercadeo y
proyecciones.
Atencin al Cliente es responsable de dar atencin y servicio al cliente en lo que se refiere a la entrega
oportuna de pedidos coordinando transporte, precios y tiempos de despacho, colocando el producto en los
trminos que el cliente desee y atendiendo sus inquietudes o solicitudes. Igualmente es responsable de la
atencin oportuna de las quejas y reclamos de los clientes dando respuesta efectiva a estos y coordinando
la solucin de los problemas presentados con las reas tcnicas y productivas.
Gerencia de Planta
Esta conformada por las reas de Plantas (de acuerdo al numero de unidades productivas con las que
cuente la industria) y las reas de Servicios, Mantenimiento, Laboratorio, Aseguramiento de calidad y el
rea tcnica.
Las reas de Planta son responsables de planear, dirigir, programar, coordinar y controlar todas aquellas
actividades tcnicas, operativas y de gestin en la planta, dirigidas a lograr el mximo rendimiento de las
unidades a su cargo para la produccin, la solucin de las distintas novedades presentadas y el control de
los diferentes aspectos ambientales relacionados con vertimientos, emisiones o desechos slidos.
El rea de Servicios es responsable de controlar y coordinar todas aquellas actividades tcnicas y
operativas para la prestacin oportuna de servicios industriales, como los suministros de agua, energa
trmica y elctrica y aire.
El laboratorio es responsable de programar, coordinar y retroalimentar las actividades relacionadas con la
calidad de los productos y realizar el control de los diferentes parmetros de los distintos procesos
operacionales de las plantas.
El rea de Aseguramiento de la Calidad planea, organiza y controla las actividades administrativas y
operativas del sistema de aseguramiento de la calidad.
El rea de Mantenimiento es responsable de planear, dirigir y controlar el mantenimiento general de las
plantas de la empresa.

68

El rea tcnica es responsable de programar, coordinar y retroalimentar las distintas actividades

relacionadas con la optimizacin de procesos, trmites sanitarios y otras orientadas al desarrollo e
investigacin de nuevos productos y la asistencia tcnica a los clientes.
Dadas las limitaciones que se deben tener al momento de involucrarse en este nuevo proyecto y con el
objeto de obtener la mayor rentabilidad sin llegar a incurrir en unos altos gastos administrativos y de
ventas, se ha definido un valor de estos rubros de un mximo del 5 % de los ingresos en el primer ao que
llegan a alrededor de 1.960 millones de pesos segn lo muestra el estudio financiero, es decir se cuenta
con aproximadamente 98 millones para gastos administrativos y 98 millones para gastos de ventas.
Para el caso de los gastos administrativos esto se distribuyen en nmina en un 95 % y el 5% en otros
gastos como papelera, transporte, entrenamiento, etc, y para los gastos de ventas se hace una
distribucin en un 40% en nomina incluyendo comisiones y el 60% en otras actividades como viticos,
publicidad, etc, por lo tanto se cuenta con una disponibilidad de 93.1 millones para la nomina administrativa
(7.76 millones mes) y 39.2 millones para la nmina de ventas (3.2 millones/mes), para estos gastos la
distribucin de personal es la siguiente:
PERSONAL ADMINISTRATIVO
CARGO

PERFIL

SALARIO TOTAL

Gerente General

Profesional especializado

$3.230.000

Contador

Profesional

$1.340.000

Director tcnico y produccin

Profesional

$1.970.000

Secretaria

Bachiller

$460.000

Aseadora

Bachiller

$380.000

Mensajero

Bachiller

$380.000

TOTAL

$7.760.000
PERSONAL DE VENTAS

Vendedor

Profesional

$1.970.000

Almacenista despachador

Tcnico

$850.000

Asistente ventas

Bachiller

$380.000

TOTAL

$3.200.000

69

De acuerdo a las necesidades bsicas de la compaa tpica de manufactura, las diferentes funciones del
personal definido para el primer ao son:
PERSONAL ADMINISTRATIVO
CARGO

FUNCIONES

Gerente General

Gerencia General, administracin financiera, recursos humanos

Contador

Contabilidad, Auditoria y sistemas

Director tcnico y produccin

Manejo de Planta incluyendo servicios, mantenimiento, Laboratorio*,

Aseguramiento de calidad y el rea tcnica

Secretaria

Actividades generales de secretaria para toda la compaa, recepcin

Aseadora

Labores de aseo, servicio al personal y vueltas varias

Mensajero

Mensajera en general

Vendedor

Ventas, Mercadeo

Almacenista despachador

Compras y Suministros, despachos, logstica

Asistente ventas

Atencin al Cliente, recepcin de pedidos, atencin quejas y reclamos

* Las funciones de anlisis de laboratorio son cumplidas por el personal de planta

5.2 Necesidades de infraestructura, equipos e insumos:
En cuanto a las necesidades de infraestructura las necesidades bsicas son una bodega de produccin y
una de almacenamiento en la cual se adecuaran adicionalmente las oficinas y el laboratorio. La obra civil
incluida en edificios tiene un costo aproximado de $130 millones de peso incluyendo la obra civil de tres
oficinas, una para la gerencia, otra para el rea administrativa y de ventas y otra para el rea de produccin
y laboratorios.
Para la adecuacin de las oficinas y el laboratorio se cuenta con un presupuesto de $15 millones de pesos
para la compra de los escritorios, un fax, telfonos, computadores, los utensilios bsicos de laboratorio y
otros insumos, la distribucin del presupuesto es la siguiente:

70

ITEM

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

Escritorios y sillas (7)

$500.000

$3.500.000

Archivadores (2)

$100.000

$200.000

$1.750.000

$8.750.000

$80.000

$400.000

Impresora

$600.000

$600.000

Fax

$200.000

$200.000

$1.200.000

$1.200.000

Computadores (5)
Telfonos (5)

Equipos de laboratorio
Enseres de oficina y cafetera
TOTAL

$150.000
$15.000.000

* Otros equipos de laboratorio como el pHmetro y las balanzas estn incluidos en las inversiones de
equipos, este presupuesto es para vidriera y otros utensilios.
Se cuenta adems, para los gastos de papelera, transporte, entrenamiento, etc., con un presupuesto
incluido dentro de los gastos administrativos, representado en el 5% de estos, es decir, 4.9 millones.

71

6. ESTUDIO FINANCIERO
6.1 Gastos preoperativos
Tramites legales de creacin de la empresa
Elemento
Constitucin de sociedad

Detalle
Escritura pblica, registro en cmara de comercio, en la
oficina de instrumentos pblicos
Requisitos para la apertura Inscripcin en el registro mercantil, concepto bomberos, Paz y
del establecimiento
Salvo de la Sayco, Tramite NIT
Registro Mercantil Cmara Inscripcin de los actos, libros y documentos legales
de Comercio
Nombre comercial, ensea Deposito ante al Superintendencia de Industria y Comercio
comercial
para evitar plagio del nombre comercial.
Total

Subtotal
$1.500.000
$500.000
$1.000.000
$1.000.000
$4.000.000

Registros de marca y registros sanitarios

Elemento
Tramite registro de marca
Honorarios abogado
Tramite registro sanitario
Honorarios abogado
Total

Costo unitario
$4.500.000
$5.000.000
$800.000
$400.000

Cantidad
1
1
5
5

Subtotal
$4.500.000
$5.000.000
$4.000.000
$2.000.000
$15.500.000

Nota: se debe realizar un solo registro sanitario por producto cubriendo las diferentes fragancias, el
shampoo para alfombras y muebles no requiere registro sanitario
6.2 Inversiones
Edificaciones
Zona
Bodega produccin
Bodega almacenamiento
Oficinas y laboratorio
Total

Costo Aproximado
$70.000.000
$60.000.000
$15.000.000
$145.000.000

Terreno
Para el caso del presente proyecto no se tiene en cuenta este rubro, ya que una de las alternativas viables
es el uso de un terreno de propiedad de los accionistas adyacente a las instalaciones ya existentes, que
como ya se haba mencionado anteriormente parametrizan la localizacin del proyecto. Para el caso del
anlisis financiero se considera un Costo Muerto, de valor cero como se ve en el modelo que ya fue
pagado y depreciado, no obstante en el modelo financiero su costo se puede cambiar.

72

Equipos
Equipo
Marmita lavaloza
Envasadora Lavaloza
Tanque 2000 Litros con agitacin
Tanque 5000 Litros con agitacin
Envasadora Lquidos
pHmetro
Balanza 2000g
Bscula 300 kg
Montacargas
Marcadora de tapas
Bomba de trasiego
Compresor
Total

Costo Aproximado
$ 8.000.000
$ 3.800.000
$ 4.400.000
$ 6.200.000
$10.500.000
$ 1.000.000
$ 600.000
$ 2.000.000
$28.000.000
$18.000.000
$ 2.000.000
$15.000.000
$99.700.000

Ambientales
EQUIPO O TRABAJO
Medidor de pH
Bomba de recirculacin
Crcamo de recoleccin
Tubera de 3 en PVC (30 m)
Tanque en Polietileno de 1000 litros
Montaje
Total

Costo Aproximado
$1000.000
$1200.000
$1500.000
$2000.000
$1000.000
$6700.000

6.3 Evaluacin financiera:

Cabe decir que el modelo financiero tiene la complejidad propia de la evaluacin financiera. Este estudio
financiero TIENE que estar acompaado necesariamente de la evaluacin financiera realizada en las hojas
electrnicas, y por lo tanto no pretende, en ningn momento, explicar todas y cada una de las celdas de
ese modelo. Adems, el modelo est construido de tal manera que las celdas que son susceptibles de
cambio (que estn resaltadas en color amarillo), se puedan cambiar para mirar la sensibilidad a una u otra
variable en el balance general, en el estado de prdidas y ganancias y en el flujo de caja de la compaa,
que son al final los tres estados que arroja el modelo financiero.
Para la realizacin del estudio financiero, se parte de la base de que son dos alternativas de inversin, a
saber:

73

Construccin de una planta nueva

Compra de una planta usada
Para comenzar la evaluacin financiera en el modelo, comenzamos por definir cules son las variables
macroeconmicas que inciden el modelo, tales como inflacin al consumidor, al productor, y devaluacin.
Todo esto para involucrarlas con los valores que se afectan con dichas variables.
Los primeros datos que tenemos en cuenta para la valoracin, son los correspondientes a la inversin
necesaria en el periodo cero. All se define la inversin en activos fijos tales como: terrenos, edificios,
equipos para produccin, equipos ambientales, y los que se denominan Otros, tales como: estudios
legales, tcnicos, ambientales, y de organizacin; adems de los exigidos para el establecimiento de la
compaa, y el capital de trabajo necesario para el comienzo de la operacin.
Estos primeros datos, obviamente son los propios para cada una de las alternativas.
Como los activos fijos se deben depreciar en un periodo de tiempo, se define los tiempos de depreciacin
para cada activo y con esto, la tasa de depreciacin.
Una vez est definida la inversin, se comienza con la definicin de todos y cada uno de los productos que
se van a producir en la planta. Esta definicin de productos es comn para ambas alternativas, para que
puedan ser comparables completamente.
La definicin de los productos, comienza con la formulacin y costeo de esa formulacin, todo ello para
lotes de 250 Kg.
Una vez se ha hecho el costeo de las materias primas (formulacin), se procede a incluir el costeo de los
empaques, para definir el costo total de un litro o Kilo de producto terminado empacado.
El estudio de mercado arroja la participacin de cada lnea de producto en el mercado, tanto en dinero
como en volumen. Adems, el estudio de mercado, arroja cules son los precios promedio de venta de
esos productos en el mercado.

74

Es importante tener en cuenta que para efectos de la modelacin a pesar que se tiene un crecimiento en la
participacin, este es menor que el crecimiento total previendo las dificultades y costos de comercializacin
y distribucin que generan los factores de escala cuando los volmenes a manejar crecen.
Una vez est este estudio definido, en el modelo financiero definiremos cul es la participacin que deseo
de este mercado y con base en estos porcentajes comenzaremos a definir cul es el volumen que debo
producir, cunto me cuesta producirlos y con los precios de venta, definidos en el estudio de mercado,
cunto seran los ingresos por la ventas.
La estructura de capital definir cul es el porcentaje de deuda con el que queremos comenzar el negocio
(aqu se define el porcentaje de endeudamiento total de la compaa).
Para calcular el servicio de la deuda, se establece la tasa de inters y los abonos a capital si es que se van
a realizar.
Ahora, calculamos el capital de trabajo, definiendo los das de cartera, de cuentas por pagar, de inventario,
y del efectivo mnimo a tener en la caja al comienzo del periodo.
Con estos datos podremos entonces calcular con el modelo financiero, el Estado de prdidas y ganancias,
el balance general y el flujo de caja proyectado de la compaa.
Por ltimo, para establecer cul es la mejor de las alternativas, establecemos el ao base y sacamos el
valor presente neto (VPN), y la tasa interna de retorno (TIR) para el proyecto en un periodo de 10 aos,
tiempo en el cual se deprecian la mayora de las inversiones.
Igualmente se hace una corrida del VPN y la TIR a 5 aos, tiempo en el cual se paga la deuda, para
observar su comportamiento en este panorama, tal como es realizado por diferentes analistas de inversin.
Este panorama a su vez tiene en cuenta los avances tecnolgicos en este tipo de productos, la aparicin
de sustitutos y la no proyeccin inicial de costos de Investigacin y Desarrollo que pueden generan nuevas
inversiones en el futuro no tenidas en cuenta inicialmente.

75

La alternativa que d mejor tasa y mejor VPN ser la alternativa a escoger. (la tasa de descuento para
calcular el valor presente neto es susceptible de cambio por parte de la persona que manipule el modelo
financiero)
Cabe recalcar que en el modelo financiero no existen ni celdas ocultas, ni celdas protegidas, todo esto para
que la persona que vaya a manipular el modelo pueda cambiar las variables que desee (siempre y cuando
estn resaltadas con el color amarillo), o pueda hacerle seguimiento a la repercusin que una variable
pueda tener en los estados finales del modelo.
Se presenta a al final una anexo con una impresin del modelo de Excel y se entrega una copia de ste en
archivo electrnico en el que se puede observar su funcionalidad, las hojas de clculo que lo conforman
son:
1. Inversiones
2. Materias primas
3. Estimaciones de mercado
4. Evaluacin financiera (1): Inversin en planta nueva
5. Evaluacin financiera (2): Compra empresa existente

76

7. ESTUDIO AMBIENTAL
7.1 Consideraciones ambientales:
Los procesos realizados no generan ningn tipo de emisin atmosfrica o residuo slido. Bajo
consideraciones de operacin normal se producen de 9 a 11 tandas de pasta lavaloza por da en tres
turnos y una tanda de cualquiera de los productos lquidos en el mismo lapso de tiempo.
En el proceso del lavaloza, solo cuando se va a parar la produccin se debe realizar un lavado de la
marmita con aproximadamente 100 lts de agua. Este lavado se realiza luego de 2 o tres das para el
volumen de produccin que se tiene proyectado inicialmente y se repite una vez a la semana, en el futuro
se proyecta triplicar la produccin y por tanto es posible que se duplique este volumen. Los lavados
generados de este producto son utilizados para limpieza de pisos y equipos en planta por tratarse de
residuos de detergente con lo que se convierten en reciclables.
En el proceso de los productos lquidos se tiene una serie de aguas de lavado similares a las del lavaloza,
la frecuencia es similar, 300 lts, una vez por semana al inicio y dos veces mximo a futuro. Estas aguas
residuales son prcticamente libres de slidos y su caracterstica ms importante es el pH que puede estar
bsico.
Los criterios de evaluacin son los siguientes:
Tipo de impacto: Vertimiento.
Magnitud: 0.5 metros cbicos/semana
Caudal: 4 L/s
Duracin: 2 horas.
Probabilidad de ocurrencia: 0.05
Area de influencia: Ro Bogot, agua destinada a riego.
Estas aguas se llevarn a un tanque de acondicionamiento de pH para neutralizacin y luego seran
descargadas al ro. Se har el chequeo para garantizar que mantengan los slidos sedimentables entre 0
y 5 mg/lt, adems se instalar una trampa de grasas y aceites que permita una descarga de mximo 100
mg/l y la temperatura de descarga en ningn momento superar los 40 C pues los procesos de mezcla se
hacen en fro.
Otro efluente a considerar es el de aguas residuales domsticas, correspondientes a los baos de la planta
y que se calculan para 5 operarios como 0.4 metros cbicos por da aproximadamente. Estas aguas
residuales se envan al alcantarillado.
El proceso no genera polvos o lodos, lo que significa que es libre de residuos slidos.
El plstico y el cartn de desecho generado por el proceso se vendern para reciclaje.
Caracterizacin de los residuos lquidos

77

Para la determinacin de los parmetros que deben cumplir las descargas de los vertimientos se realiza
una comparacin de los usos del agua que se tengan para la zona, en este caso se realiza una
comparacin de los vertimientos que se descargan luego del tratamiento que se realiza en el tanque de
adecuacin con las caractersticas de un agua cuyo destino sea riego o ganadera, a continuacin se
presentan las tablas de parmetros y su comparacin.
Comparacin de vertimientos contra los requisitos que deben cumplir
PARMETRO

DESCARGA EN
ALCANTARILLADO
pH
5 a 9 unidades
Temperatura
< 40C
Acidos, bases o soluciones cidas o Ausentes
bsicas que puedan causar
contaminacin;
sustancias
explosivas o inflamables.
Material flotante
Grasas y aceites, Remocin
Slidos sedimentables
< 10 ml/l
Sustancias solubles en hexano
< 100 mg/l
Slidos suspendidos para desechos > 50% en carga (existente)
domsticos e industriales Remocin > 80% en carga (nuevo)
Demanda bioqumica de oxgeno
Para desechos domsticos
> 30% en carga (existente)
Remocin
> 80% en carga (nuevo)
Para desechos industriales
> 20% en carga (existente)
Remocin
> 80% en carga (nuevo)
Caudal mximo
1.5 veces el caudal
promedio horario
OTRAS SUSTANCIAS DE
CONCENTRACIN (mg/l)
INTERES SANITARIO
Arsnico, Cromo+6, Plata, Plomo, 0.5
Selenio
Bario
5.0
Cadmio
0.1
Cobre
3.0
Compuestos fenlicos Fenol
0.2
Mercurio
0.02
Nquel
2.0
Difenil policlorados, Mercurio
No detectable
orgnico
Cianuro, Tetracloruro de Carbono, 1.0
Dicloroetileno, Cloroformo (ECC)
Tricloroetileno, Sulfuro de carbono
Compuestos organofosforados,
0.1
Carbamatos

DESCARGA EN CUERPO
DE AGUA
5 a 9 unidades
< 40C
-

PROCESO

Ausente
> 80% en carga
> 50% en carga (existente)
> 80% en carga (nuevo)

Ausente
Cumple
2 ml/l
15 ml/l

5.7
22C
Ausentes

Cumple

> 30% en carga (existente)

> 80% en carga (nuevo)
Cumple
> 20% en carga (existente)
> 80% en carga (nuevo)
Cumple
Cumple
PROCESO
ND
ND
ND
ND
ND
ND
ND
0.01
ND

78

compuestos organoclorados

0.05

ND

Mtodos de mitigacin
El efluente lquido proveniente del lavado de los equipos se usar en el lavado de los pisos de la planta de
produccin y las bodegas.
Capacidad asimilativa del entorno
Para el montaje de la planta de aseo se pretenden construir las bodegas requeridas en una zona industrial
con caractersticas similares por lo que el proyecto no introduce cambios al paisaje natural y no se requiere
adecuacin paisajstica del entorno.
El agua utilizada en el proyecto es agua de acueducto que posteriormente es suavizada y usada en el
proceso, el nivel de consumo es de 12 metros cbicos mensuales en los productos y 2 metros cbicos
mensuales por mes en limpieza de equipos.
7.2 Plan de manejo ambiental:
Medidas preventivas, de control, de compensacin y de mitigacin:
No se producen emisiones atmosfricas, por tratarse de procesos en fro de mezcla de slidos y lquidos.
Los equipos de mezcla y envasado no producen niveles de ruido superiores a los 80 decibeles, por cuanto
el ruido no es un factor que afecte el sector circundante
Medidas de control para el componente sanitario
Como se explic anteriormente, las aguas de lavado de tanques y equipos, las cuales poseen un pH
bsico, se recogern en un tanque de ecualizacin donde se ajustar el pH y luego se enviarn al sistema
de descarga de la empresa hacia el alcantarillado.
Estas mismas aguas de lavado de tanques se usarn en la limpieza de pisos de la planta, pues contienen
ingredientes limpiadores y desinfectantes.
Paisajstico y de repoblacin vegetal
Por tratarse de una espacio dentro de un rea industrial el medio vegetal no se ver alterado y no se
requiere una intervencin paisajstica.
Plan de contingencia y monitoreo ambiental
Tendiente a monitorear el cumplimiento de los requerimientos ambientales se implementar un tanque de
ajuste, donde se tomarn muestras de pH antes y despus de ajustar el efluente y se llevar un detallado
de sta informacin.

79

Anlisis de costos ambientales del proyecto

En el manejo del efluente se invertirn los siguientes costos:
EQUIPO O TRABAJO
Medidor de pH
Bomba de recirculacin
Crcamo de recoleccin
Tubera de 3 en PVC (30 m)
Tanque en Polietileno de 1000 litros
Montaje
Total

COSTO APROXIMADO
$1000.000
$1200.000
$1500.000
$2000.000
$1000.000
$6700.000

80

8.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES:

Con base en los objetivos propuestos se pudo llegar a las siguientes logros:
- Se ha logrado realizar un anlisis de factibilidad para el desarrollo del proyecto objeto del trabajo basado
en datos reales, logrando el acercamiento a resultados tangibles desde varias perspectivas igual de
importantes gracias a la realizacin de una serie de estudios complementarios entre s.
- Se ha logrado recopilar la informacin suficiente en cuanto a costos, precios, mercado e inversiones para
lograr el objetivo propuesto.
- Se verifica que la integracin de un equipo multidisciplinario es ideal para poder completar, manipular y
analizar la informacin requerida en este tipo de estudios y para este caso la formacin en Gerencia de
Produccin y Operaciones y de la formacin en Finanzas y Negocios Internacionales ha sido un buen
complemento.
- Se completaron los estudios legal, de mercado, tcnico, organizacional, financiero y ambiental propuestos
inicialmente, como parte complementaria ya que se consider relevante para el alcance de los objetivos, se
realiz un estudio detallado de costos y no se trabajo en un estudio socioeconmico por considerar este
aspecto menos relevante para el alcance de el presente trabajo.
- Se logro recopilar por diversas fuentes, incluyendo en gran parte trabajo de campo, la informacin bsica
de precios, tamao y participacin de mercado, formulaciones de producto, costos de materia prima y
empaque, descripcin de los procesos, requerimientos legales y ambientales, de personal e inversiones
que permiti realizar los estudios que comprende el anlisis de factibilidad.
- La gama de productos seleccionado cumple con las caractersticas deseadas en cuanto a bajo costo de
las materias primas y la produccin gracias a la tecnologa sencilla en la que se basa, un mercado
atractivo, precios que dan una buena rentabilidad.
- Se logra plantear una serie de bases de negociacin de prestamos y de buen manejo del dinero en
cuanto al capital de trabajo requerido que permiten un servicio de la deuda adecuado desde una
proyeccin de mercados realista haciendo rentables las alternativas planteadas.

81

Las principales conclusiones resultantes del anlisis de la informacin son:

- En cuanto a la parte legal: se conoce la totalidad de las normas que rigen el desarrollo de este tipo de
proyectos en cuanto a creacin de la empresa, las normas para las instalaciones y las normas de los
productos, se tiene una anlisis completo de los diferentes requisitos y no existe ningn inconveniente para
su cumplimiento, siempre y cuando se realicen todas la actividades necesarias para el acatamiento de
stas en todos sus detalles y se realicen los trmites legales necesarios.
- En cuanto al mercado: se tiene un anlisis de mercado en precios y cantidades reales y actual que
permite realizar una proyeccin de ventas tambin real, basada en una participacin del 0.5 % y un
crecimiento del mercado del 1% a partir del segundo ao que no son muy ambiciosos, ni idealistas,
igualmente este estudio permite determinar la muy buena rentabilidad que cada uno de los productos
involucrados en el proyecto tiene.
- En cuanto a la parte tcnica: de acuerdo con los estudios realizados sobre la tecnologa existente para la
fabricacin de los productos base del proyecto, existe la factibilidad tecnolgica para su fabricacin ya que
la tecnologa es sencilla, econmica y conocida por el grupo de evaluador; igualmente la mano de obra
para su elaboracin no es intensiva; se conocen las materias primas y son de fcil consecucin en el
mercado local, y los productos que se pueden fabricar, a la vez de que tiene un bajo costo de materias
primas, empaque y produccin, tienen buenas caractersticas de calidad.
- En cuanto a los costos: a partir de las formulas de los productos y el conocimiento del precio de los
empaques se comprob los bajos costos de estos y esto es la base fundamental para la determinacin de
precios de venta competitivos que permiten tener una muy buena rentabilidad de cada uno de los
productos lo cual tiene un efecto de alto impacto sobre la rentabilidad del proyecto.
- En cuanto a la estructura organizacional: para el desarrollo del proyecto se defini una estructura bsica y
sencilla en la que las funciones mas importantes para el desarrollo de la compaa fueron distribuidas, est
estructura es relativamente pequea eliminando cualquier exceso con el fin de disminuir al mximo los
costos del proyecto y mantener as su rentabilidad, igualmente la infraestructura fsica no es onerosa pues

82

se parte del hecho de que en un principio no se debe incurrir en gastos innecesarios que hagan no viable el
proyecto en el corto plazo.
- En cuanto al aspecto financiero: se encontr que las alternativas de inversin planteadas, es decir la
compra de una planta nueva o la compra de una planta existente, son rentables bajo las proyecciones de
ventas propuestas, se tienen unas muy buenas tasas internas de retorno (TIR) y valor presente neto (VPN)
para el inversionista y para el proyecto en ambos casos, siendo el segundo caso el mejor. Estas
alternativas siguen siendo igual de rentables en un periodo de evaluacin de 5 aos periodo en que se
paga la deuda en el modelo y que para un panorama real de cambios tecnolgicos es realista.
- En lo ambiental: se encuentra que con un manejo adecuado de los desechos lquidos y slidos el
proyecto es altamente viable ya que los productos no son altamente contaminantes y en su produccin no
hay generacin de emisiones atmosfricas, solo en el caso de los desechos lquidos se debe instalar una
planta de tratamiento adecuada y realiza los controles necesarios para evitar contaminacin.
Las principales recomendaciones emanadas del presente estudio que sirven para desarrollar las etapas de
inversin, montaje y puesta en marcha son:
- Ingresar en el mercado de los productos de aseo y limpieza del hogar y la industria ya que el proyecto es
muy rentable.
- Invertir preferiblemente en la compra de equipos nuevos, pues el sobre-costo en que se incurre no afecta
grandemente la rentabilidad del proyecto.
- Realizar la etapa de diseo, cotizacin y montaje de los equipos necesarios y ajustar si es necesario las
proyecciones en cuanto a inversin que se requieran.
- Mantener control y mesura en la proyeccin de los gastos, controlando el crecimiento principalmente los
gastos administrativos y de ventas, no incrementado la nomina innecesariamente.

83

- Realizar la inversin en la planta de tratamiento con el objeto de cumplir con normas ambientales pues
desde el punto de vista legal puede llegar a ser el nico inconveniente si no se llega a hacer.
- Realizar en detalle una etapa de diseo de envases y etiquetas que permita tener una imagen ganadora,
pues gran parte de la aceptacin del pblico por el producto radica en este punto.
- Iniciar, una vez tomada la decisin de inversin, los tramites legales necesarios para el inicio de la
operacin, pues algunos de ellos pueden llegar a ser lentos de acuerdo con la institucin en la cual se
realicen, especialmente los trmites ambientales y los permisos de estupefacientes.
- Prever en el diseo de la planta las posibles ampliaciones de esta, especialmente en cuanto a capacidad
de almacenamiento ya que se cuenta con una buena capacidad de produccin y los empaques y el
producto terminado pueden llegar a requerir de grandes espacios de almacenamiento cuando los
volmenes de produccin y venta crecen.
- Realizar en un principio los gastos en publicidad y mercadeo que sean necesarios y para los cuales se
tiene un amplio presupuesto para el tamao pequeo del proyecto, entregar producto como muestra y
realizar evaluaciones con los clientes.
- Investigar mas a profundidad en la etapa de preinversin los clientes a nivel distribucin y venta, pues
para llegar al cliente final o el consumidor depende en gran parte de ellos y de los buenos contactos que se
tengan para lograr condificar los productos en las cadenas y supermercados.
- Ubicar y conseguir socios para la distribucin de los productos en cargas consolidadas para as lograr
unos menores fletes, pues los despachos inicialmente no tan altos como para realizar despachos
constantes en vehculos de mediana capacidad.

84

9.0

BIBLIOGRAFIA

MOKATE, Karen Marie. EVALUACION FINANCIERA DE PROYECTOS DE INVERSION, Facultad de

Economa, Universidad de los Andes, Bogot D.C., 1996
SAPAG CHAIN, Nassir y Reinaldo, PREPARACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS, Ed. Mc. Graw
Hill, Tercera edicin, Bogot D.C., 1995
DAMA, ALCALDA MAYOR DE SANTAFE DE BOGOTA, LEGISLACIN AMBIENTAL
COLOMBIANA, Producciones tierra viva, 1997 CD Room
LEGIS, GUA LEGIS PARA LA PEQUEA EMPRESA, 1999
MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO, DIRECCIN NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES,
MANUAL DE TRMITE SUSTANCIAS CONTROLADAS, 2001
EL TIEMPO, domingo 15 de julio de 2001
NIELSEN, ESTUDIO MERCADO PRODUCTOS DE ASEO Y LIMPIEZA, 2000

85

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Evaluacion.Financiera (1)

EVALUACIN FINANCIERA
ANLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIN DE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA DESINFECCIN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA

Ao Base:
Comienzo Operacin:

ALTERNATIVA 1

2,001
2,002

Imp. Renta (%)

35.0%

INVERSIN EN PLANTA NUEVA

Perodo
Inflacin segn el perodo del proyecto (%)
Inflacin al productor segn el perodo del proyecto (%)
Tasa de devaluacin segn el periodo del proyecto (%)
Tasa de cambio segn el periodo del proyecto (COL$/US$x1000)

10

8.0%
9.0%
7.5%
2.430

7.0%
8.0%
6.5%
2.588

7.0%
8.0%
6.5%
2.756

7.0%
8.0%
6.5%
2.935

7.0%
8.0%
6.5%
3.126

7.0%
8.0%
6.5%
3.329

7.0%
8.0%
6.5%
3.546

7.0%
8.0%
6.5%
3.776

7.0%
8.0%
6.5%
4.022

7.0%
8.0%
6.5%
4.283

7.0%
8.0%
6.5%
4.561

2,001

2,002

2,003

2,004

2,005

2,006

2,007

2,008

2,009

2,010

2,011

0
130,000
99,700
6,700
15,000
19,500
270,900

0
130,000
99,700
6,700
15,000
19,500
270,900

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

270,900
0

270,900
270,900

0
270,900

0
270,900

0
270,900

0
270,900

0
270,900

0
270,900

0
270,900

0
270,900

0
270,900

0
270,900

INVERSION:
TOTAL
Activos fijos:
Terreno
Edificios
Equipos de Planta
Equipos Ambientales
Oficinas y Otros
Otras Inversiones (Estudios)
Subtotal Activos Fijos
Activos Diferidos:
Montaje y pruebas
Otros G. Preop. (Int.s Preop.)
Subtotal Activos Diferidos
Subtotal Activos no corrientes
Acum Activos no corrientes
Capital de Trabajo Inicial
Inversin Total (COL$x1000)

10,617

10,617

281,517

281,517

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ANALISIS DE LOS EGRESOS:

ANALISIS DE MAT.PRIMAS
Perodo
Crecimiento del Mercado
Volumen del mercado
Desinfectante
Lava alfombras
Jabon Lquido
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios lavanda
Limpiador Multiusos
Lavaloza
Volumen del mercado por empaque
Desinfectante
Desinfectante
Desinfectante
Desinfectante

2,001
0
5%
54,090,281 participacin
17,264,574
31.92%
10,654,982
19.70%
7,672,719
14.19%
6,272,304
11.60%
2,688,130
4.97%
9,537,572
17.63%
16,088,218
100.00%

2,002
1
5%

2,003
2
5%

2,004
3
5%

2,005
4
5%

Evaluacion.Financiera (1)
2,006

5
5%

2,007
6
5%

2,008
7
5%

2,009
8
5%

2,010
9
5%

2,011
10
5%

17,264,574
10,654,982
7,672,719
6,272,304
2,688,130
9,537,572
16,088,218

18,127,803
11,187,731
8,056,355
6,585,919
2,822,537
10,014,451
16,892,629

19,034,193
11,747,117
8,459,173
6,915,215
2,963,664
10,515,173
17,737,261

19,985,902
12,334,473
8,882,132
7,260,976
3,111,847
11,040,932
18,624,124

20,985,198
12,951,197
9,326,238
7,624,025
3,267,439
11,592,979
19,555,330

22,034,457
13,598,757
9,792,550
8,005,226
3,430,811
12,172,628
20,533,096

23,136,180
14,278,694
10,282,178
8,405,487
3,602,352
12,781,259
21,559,751

24,292,989
14,992,629
10,796,286
8,825,762
3,782,469
13,420,322
22,637,739

25,507,639
15,742,260
11,336,101
9,267,050
3,971,593
14,091,338
23,769,626

26,783,021
16,529,374
11,902,906
9,730,402
4,170,172
14,795,905
24,958,107

28,122,172
17,355,842
12,498,051
10,216,922
4,378,681
15,535,700
26,206,012

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

2,589,686
10,358,744
2,589,686
1,726,457

2,719,170
10,876,682
2,719,170
1,812,780

2,855,129
11,420,516
2,855,129
1,903,419

2,997,885
11,991,541
2,997,885
1,998,590

3,147,780
12,591,119
3,147,780
2,098,520

3,305,169
13,220,674
3,305,169
2,203,446

3,470,427
13,881,708
3,470,427
2,313,618

3,643,948
14,575,794
3,643,948
2,429,299

3,826,146
15,304,583
3,826,146
2,550,764

4,017,453
16,069,812
4,017,453
2,678,302

4,218,326
16,873,303
4,218,326
2,812,217

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

1,598,247
6,392,989
1,598,247
1,065,498

1,678,160
6,712,638
1,678,160
1,118,773

1,762,068
7,048,270
1,762,068
1,174,712

1,850,171
7,400,684
1,850,171
1,233,447

1,942,680
7,770,718
1,942,680
1,295,120

2,039,813
8,159,254
2,039,813
1,359,876

2,141,804
8,567,217
2,141,804
1,427,869

2,248,894
8,995,577
2,248,894
1,499,263

2,361,339
9,445,356
2,361,339
1,574,226

2,479,406
9,917,624
2,479,406
1,652,937

2,603,376
10,413,505
2,603,376
1,735,584

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

1,150,908
4,603,632
1,150,908
767,272

1,208,453
4,833,813
1,208,453
805,636

1,268,876
5,075,504
1,268,876
845,917

1,332,320
5,329,279
1,332,320
888,213

1,398,936
5,595,743
1,398,936
932,624

1,468,883
5,875,530
1,468,883
979,255

1,542,327
6,169,307
1,542,327
1,028,218

1,619,443
6,477,772
1,619,443
1,079,629

1,700,415
6,801,660
1,700,415
1,133,610

1,785,436
7,141,743
1,785,436
1,190,291

1,874,708
7,498,831
1,874,708
1,249,805

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

940,846
3,763,382
940,846
627,230

987,888
3,951,552
987,888
658,592

1,037,282
4,149,129
1,037,282
691,522

1,089,146
4,356,586
1,089,146
726,098

1,143,604
4,574,415
1,143,604
762,402

1,200,784
4,803,136
1,200,784
800,523

1,260,823
5,043,292
1,260,823
840,549

1,323,864
5,295,457
1,323,864
882,576

1,390,057
5,560,230
1,390,057
926,705

1,459,560
5,838,241
1,459,560
973,040

1,532,538
6,130,153
1,532,538
1,021,692

Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

403,220
1,612,878
403,220
268,813

423,381
1,693,522
423,381
282,254

444,550
1,778,198
444,550
296,366

466,777
1,867,108
466,777
311,185

490,116
1,960,464
490,116
326,744

514,622
2,058,487
514,622
343,081

540,353
2,161,411
540,353
360,235

567,370
2,269,482
567,370
378,247

595,739
2,382,956
595,739
397,159

625,526
2,502,103
625,526
417,017

656,802
2,627,209
656,802
437,868

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

1,430,636
5,722,543
1,430,636
953,757

1,502,168
6,008,671
1,502,168
1,001,445

1,577,276
6,309,104
1,577,276
1,051,517

1,656,140
6,624,559
1,656,140
1,104,093

1,738,947
6,955,787
1,738,947
1,159,298

1,825,894
7,303,577
1,825,894
1,217,263

1,917,189
7,668,755
1,917,189
1,278,126

2,013,048
8,052,193
2,013,048
1,342,032

2,113,701
8,454,803
2,113,701
1,409,134

2,219,386
8,877,543
2,219,386
1,479,590

2,330,355
9,321,420
2,330,355
1,553,570

Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza

0.250 kg
0.500 kg
1.000 kg
2.000 kg
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

2,413,233
9,652,931
2,413,233
1,608,822

2,533,894
10,135,577
2,533,894
1,689,263

2,660,589
10,642,356
2,660,589
1,773,726

2,793,619
11,174,474
2,793,619
1,862,412

2,933,299
11,733,198
2,933,299
1,955,533

3,079,964
12,319,858
3,079,964
2,053,310

3,233,963
12,935,851
3,233,963
2,155,975

3,395,661
13,582,643
3,395,661
2,263,774

3,565,444
14,261,775
3,565,444
2,376,963

3,743,716
14,974,864
3,743,716
2,495,811

3,930,902
15,723,607
3,930,902
2,620,601

Participacin de la compaa en unidades de Producto Empacado

Crecimiento de la participacin %
0.50%
0.0%
Desinfectante 0.500 lt
15.00%
12,948
Desinfectante 1.000 lt
60.00%
51,794
Desinfectante 1.900 lt
15.00%
12,948
Desinfectante 3.785 lt
10.00%
8,632
CONTROL
100.00%

1.0%
13,732
54,927
13,732
9,155

1.0%
14,563
58,250
14,563
9,708

1.0%
15,444
61,774
15,444
10,296

1.0%
16,378
65,512
16,378
10,919

1.0%
17,369
69,475
17,369
11,579

1.0%
18,420
73,679
18,420
12,280

1.0%
19,534
78,136
19,534
13,023

1.0%
20,716
82,863
20,716
13,811

1.0%
21,969
87,877
21,969
14,646

1.0%
23,298
93,193
23,298
15,532

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

7,991
31,965
7,991
5,327

8,475
33,899
8,475
5,650

8,987
35,950
8,987
5,992

9,531
38,125
9,531
6,354

10,108
40,431
10,108
6,739

10,719
42,877
10,719
7,146

11,368
45,471
11,368
7,579

12,056
48,222
12,056
8,037

12,785
51,140
12,785
8,523

13,558
54,234
13,558
9,039

14,379
57,515
14,379
9,586

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

5,755
23,018
5,755
3,836

6,103
24,411
6,103
4,068

6,472
25,888
6,472
4,315

6,863
27,454
6,863
4,576

7,279
29,115
7,279
4,852

7,719
30,876
7,719
5,146

8,186
32,744
8,186
5,457

8,681
34,725
8,681
5,788

9,207
36,826
9,207
6,138

9,764
39,054
9,764
6,509

10,354
41,417
10,354
6,903

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

4,704
18,817
4,704
3,136

4,989
19,955
4,989
3,326

5,291
21,163
5,291
3,527

5,611
22,443
5,611
3,740

5,950
23,801
5,950
3,967

6,310
25,241
6,310
4,207

6,692
26,768
6,692
4,461

7,097
28,387
7,097
4,731

7,526
30,105
7,526
5,017

7,981
31,926
7,981
5,321

8,464
33,858
8,464
5,643

Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

2,016
8,064
2,016
1,344

2,138
8,552
2,138
1,425

2,267
9,070
2,267
1,512

2,405
9,618
2,405
1,603

2,550
10,200
2,550
1,700

2,704
10,817
2,704
1,803

2,868
11,472
2,868
1,912

3,041
12,166
3,041
2,028

3,225
12,902
3,225
2,150

3,421
13,683
3,421
2,280

3,628
14,510
3,628
2,418

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

7,153
28,613
7,153
4,769

7,586
30,344
7,586
5,057

8,045
32,180
8,045
5,363

8,532
34,126
8,532
5,688

9,048
36,191
9,048
6,032

9,595
38,381
9,595
6,397

10,176
40,703
10,176
6,784

10,791
43,165
10,791
7,194

11,444
45,777
11,444
7,629

12,137
48,546
12,137
8,091

12,871
51,483
12,871
8,581

Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza

0.250 kg
0.500 kg
1.000 kg
2.000 kg
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

12,066
48,265
12,066
8,044

12,796
51,185
12,796
8,531

13,570
54,281
13,570
9,047

14,391
57,565
14,391
9,594

15,262
61,048
15,262
10,175

16,185
64,741
16,185
10,790

17,165
68,658
17,165
11,443

18,203
72,812
18,203
12,135

19,304
77,217
19,304
12,870

20,472
81,889
20,472
13,648

21,711
86,843
21,711
14,474

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Participacin de la compaa en Litros / Kilogramos

Desinfectante 0.500 lt
Desinfectante 1.000 lt
Desinfectante 1.900 lt
Desinfectante 3.785 lt

Evaluacion.Financiera (1)

0.500
1.000
1.900
3.785

6,474
51,794
24,602
32,673

6,866
54,927
26,090
34,650

7,281
58,250
27,669
36,746

7,722
61,774
29,343
38,969

8,189
65,512
31,118
41,327

8,684
69,475
33,001
43,827

9,210
73,679
34,997
46,479

9,767
78,136
37,115
49,291

10,358
82,863
39,360
52,273

10,985
87,877
41,741
55,435

11,649
93,193
44,267
58,789

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500
1.000
1.900
3.785

3,996
31,965
15,183
20,165

4,237
33,899
16,102
21,385

4,494
35,950
17,076
22,678

4,766
38,125
18,109
24,050

5,054
40,431
19,205
25,505

5,360
42,877
20,367
27,048

5,684
45,471
21,599
28,685

6,028
48,222
22,906
30,420

6,392
51,140
24,291
32,261

6,779
54,234
25,761
34,212

7,189
57,515
27,320
36,282

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500
1.000
1.900
3.785

2,877
23,018
10,934
14,521

3,051
24,411
11,595
15,399

3,236
25,888
12,297
16,331

3,432
27,454
13,041
17,319

3,639
29,115
13,830
18,367

3,860
30,876
14,666
19,478

4,093
32,744
15,554
20,656

4,341
34,725
16,494
21,906

4,603
36,826
17,492
23,231

4,882
39,054
18,551
24,637

5,177
41,417
19,673
26,127

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500
1.000
1.900
3.785

2,352
18,817
8,938
11,870

2,494
19,955
9,479
12,588

2,645
21,163
10,052
13,350

2,805
22,443
10,660
14,158

2,975
23,801
11,305
15,014

3,155
25,241
11,989
15,923

3,346
26,768
12,715
16,886

3,548
28,387
13,484
17,908

3,763
30,105
14,300
18,991

3,991
31,926
15,165
20,140

4,232
33,858
16,082
21,358

Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500
1.000
1.900
3.785

1,008
8,064
3,831
5,087

1,069
8,552
4,062
5,395

1,134
9,070
4,308
5,721

1,202
9,618
4,569
6,068

1,275
10,200
4,845
6,435

1,352
10,817
5,138
6,824

1,434
11,472
5,449
7,237

1,521
12,166
5,779
7,675

1,613
12,902
6,128
8,139

1,710
13,683
6,499
8,631

1,814
14,510
6,892
9,154

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Volumen de ventas en Litros

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500
1.000
1.900
3.785

3,577
28,613
13,591
18,050
361,999

3,793
30,344
14,413
19,142
383,900

4,022
32,180
15,285
20,300
407,126

4,266
34,126
16,210
21,528
431,757

4,524
36,191
17,191
22,831
457,879

4,798
38,381
18,231
24,212
485,580

5,088
40,703
19,334
25,677
514,958

5,396
43,165
20,503
27,230
546,113

5,722
45,777
21,744
28,877
579,153

6,068
48,546
23,059
30,625
614,191

6,435
51,483
24,455
32,477
651,350

0.250 kg
0.500 kg
1.000 kg
2.000 kg

0.250
0.500
1.000
2.000

3,017
24,132
12,066
16,088
55,303

3,199
25,592
12,796
17,062
58,649

3,393
27,141
13,570
18,094
62,197

3,598
28,783
14,391
19,188
65,960

3,816
30,524
15,262
20,349
69,951

4,046
32,371
16,185
21,580
74,183

4,291
34,329
17,165
22,886
78,671

4,551
36,406
18,203
24,271
83,431

4,826
38,609
19,304
25,739
88,478

5,118
40,944
20,472
27,296
93,831

5,428
43,422
21,711
28,948
99,508

Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza
Volumen de ventas en Kg

Costos por Unidad de Producto Empacado

Crecimiento de costos %
Desinfectante 0.500 lt
Desinfectante 1.000 lt
Desinfectante 1.900 lt
Desinfectante 3.785 lt

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

729
1,088
1,621
2,770

729
1,088
1,621
2,770

803
1,198
1,785
3,050

876
1,307
1,947
3,327

955
1,425
2,124
3,629

1,042
1,555
2,317
3,958

1,136
1,696
2,527
4,318

1,240
1,850
2,756
4,710

1,352
2,018
3,007
5,137

1,475
2,201
3,280
5,604

1,609
2,401
3,577
6,113

1,755
2,619
3,902
6,668

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

810
1,251
1,930
3,385

810
1,251
1,930
3,385

892
1,377
2,125
3,727

973
1,502
2,318
4,065

1,061
1,638
2,528
4,434

1,158
1,787
2,758
4,837

1,263
1,949
3,008
5,276

1,378
2,126
3,281
5,755

1,503
2,319
3,579
6,278

1,639
2,530
3,904
6,848

1,788
2,760
4,259
7,470

1,950
3,010
4,645
8,148

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

926
1,481
2,369
4,259

926
1,481
2,369
4,259

1,019
1,631
2,608
4,689

1,112
1,779
2,844
5,114

1,213
1,941
3,103
5,579

1,323
2,117
3,384
6,085

1,443
2,309
3,692
6,638

1,574
2,519
4,027
7,240

1,717
2,747
4,392
7,898

1,873
2,997
4,791
8,615

2,043
3,269
5,226
9,397

2,228
3,566
5,701
10,250

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

693
1,016
1,485
2,499

693
1,016
1,485
2,499

763
1,119
1,635
2,751

832
1,221
1,783
3,001

908
1,331
1,945
3,273

990
1,452
2,122
3,570

1,080
1,584
2,315
3,895

1,179
1,728
2,525
4,248

1,286
1,885
2,754
4,634

1,402
2,056
3,004
5,055

1,530
2,243
3,277
5,514

1,668
2,446
3,574
6,014

Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

740
1,111
1,665
2,857

740
1,111
1,665
2,857

815
1,223
1,833
3,145

889
1,334
1,999
3,430

970
1,455
2,181
3,742

1,058
1,587
2,379
4,082

1,154
1,732
2,595
4,452

1,259
1,889
2,830
4,857

1,373
2,060
3,087
5,298

1,498
2,247
3,367
5,779

1,634
2,451
3,673
6,303

1,782
2,674
4,007
6,876

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

942
1,514
2,431
4,383

942
1,514
2,431
4,383

1,037
1,667
2,676
4,825

1,131
1,818
2,919
5,264

1,234
1,984
3,184
5,742

1,346
2,164
3,473
6,263

1,468
2,360
3,789
6,832

1,602
2,574
4,133
7,452

1,747
2,808
4,508
8,129

1,906
3,063
4,918
8,867

2,079
3,341
5,364
9,672

2,268
3,645
5,851
10,550

0.250 kg
0.500 kg
1.000 kg
2.000 kg

438
638
1,270
2,607

438
638
1,270
2,607

482
702
1,398
2,870

526
766
1,525
3,131

574
835
1,663
3,415

626
911
1,814
3,725

683
994
1,979
4,064

745
1,084
2,159
4,433

813
1,182
2,355
4,835

886
1,290
2,569
5,274

967
1,407
2,802
5,753

1,055
1,535
3,056
6,275

9,440
56,360
20,993
23,913
110,707

11,022
65,800
24,510
27,919
129,251

12,750
76,117
28,353
32,297
149,516

14,749
88,052
32,798
37,361
172,959

17,061
101,858
37,941
43,218
200,078

19,737
117,828
43,890
49,995
231,449

22,831
136,303
50,771
57,834
267,739

26,411
157,674
58,732
66,902
309,719

30,552
182,397
67,940
77,391
358,280

35,342
210,995
78,593
89,526
414,456

40,884
244,078
90,916
103,563
479,441

Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza

Costos por Unidad de Producto Empacado

Desinfectante 0.500 lt
Desinfectante 1.000 lt
Desinfectante 1.900 lt
Desinfectante 3.785 lt

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

6,475
39,977
15,423
18,035
79,911

7,560
46,673
18,007
21,056
93,296

8,746
53,991
20,830
24,357
107,924

10,117
62,457
24,096
28,177
124,846

11,703
72,250
27,874
32,594
144,421

13,538
83,578
32,245
37,705
167,066

15,661
96,682
37,301
43,617
193,261

18,116
111,841
43,149
50,456
223,563

20,957
129,377
49,915
58,367
258,616

24,243
149,663
57,741
67,518
299,165

28,044
173,129
66,794
78,105
346,072

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

5,327
34,100
13,630
16,338
69,395

6,219
39,812
15,913
19,075
81,019

7,195
46,054
18,408
22,066
93,722

8,323
53,275
21,294
25,526
108,417

9,628
61,628
24,633
29,528
125,416

11,137
71,291
28,495
34,158
145,081

12,883
82,469
32,963
39,513
167,828

14,903
95,399
38,131
45,709
194,143

17,240
110,357
44,110
52,876
224,583

19,943
127,661
51,026
61,166
259,796

23,070
147,677
59,027
70,756
300,530

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

3,261
19,126
6,986
7,837
37,210

3,807
22,330
8,156
9,149
43,442

4,404
25,831
9,435
10,584
50,254

5,095
29,881
10,914
12,243
58,133

5,894
34,566
12,626
14,163
67,248

6,818
39,986
14,605
16,383
77,792

7,887
46,256
16,895
18,952
89,990

9,123
53,508
19,544
21,924
104,100

10,554
61,898
22,609
25,361
120,422

12,209
71,603
26,153
29,338
139,303

14,123
82,830
30,254
33,938
161,145

Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

1,493
8,959
3,356
3,840
17,648

1,743
10,460
3,918
4,483
20,604

2,016
12,100
4,533
5,186
23,835

2,332
13,998
5,243
5,999
27,572

2,698
16,192
6,066
6,939
31,895

3,121
18,731
7,017
8,027
36,896

3,611
21,668
8,117
9,286
42,681

4,177
25,066
9,389
10,742
49,373

4,832
28,996
10,862
12,426
57,115

5,589
33,542
12,565
14,374
66,070

6,465
38,801
14,535
16,628
76,429

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

6,739
43,328
17,389
20,903
88,360

7,868
50,586
20,302
24,404
103,160

9,102
58,518
23,485
28,230
119,335

10,529
67,693
27,168
32,657
138,046

12,180
78,307
31,427
37,777
159,691

14,090
90,585
36,355
43,700
184,729

16,299
104,788
42,055
50,552
213,694

18,854
121,218
48,649
58,478
247,199

21,811
140,224
56,277
67,647
285,958

25,230
162,210
65,101
78,254
330,795

29,186
187,643
75,308
90,523
382,661

0.250 kg
0.500 kg
1.000 kg
2.000 kg

5,288
30,775
15,322
20,973
72,358

6,173
35,930
17,889
24,486
84,478

7,141
41,564
20,694
28,325
97,723

8,261
48,080
23,938
32,766
113,046

9,556
55,619
27,692
37,904
130,771

11,054
64,340
32,034
43,847
151,275

12,788
74,428
37,056
50,722
174,994

14,793
86,098
42,867
58,674
202,431

17,112
99,597
49,588
67,874
234,171

19,795
115,213
57,363
78,516
270,888

22,899
133,278
66,357
90,827
313,361

Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza

Total Costo Materias Primas

COL$x1000

475,588

555,251

642,310

743,020

859,521

994,288

1,150,186

1,330,527

1,539,145

1,780,473

2,059,640

Consumo de Energa
Costo de energa
Total Costo Energa

Kw/ao
$ / Kwh
$x1000 / ao

43,686
0.100
4,369

43,686
0.109
4,762

43,686
0.118
5,143

43,686
0.127
5,554

43,686
0.137
5,998

43,686
0.148
6,478

43,686
0.160
6,997

43,686
0.173
7,556

43,686
0.187
8,161

43,686
0.202
8,814

43,686
0.218
9,519

Consumo de Combustible
Costo de Combustible
Total Costo Combustibles

gal/ao
$ / gal
$x1000 / ao

1,200
3.000
3,600

1,200
3.270
3,924

1,200
3.532
4,238

1,200
3.814
4,577

1,200
4.119
4,943

1,200
4.449
5,339

1,200
4.805
5,766

1,200
5.189
6,227

1,200
5.604
6,725

1,200
6.053
7,263

1,200
6.537
7,844

Total Costos Directos

COL$x1000

543,796

629,598

722,605

829,739

953,177

1,095,437

1,259,426

1,448,507

1,666,564

1,918,085

2,208,260

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Evaluacion.Financiera (1)

ANALISIS DE M. de O.
ao
numero de turnos - lquidos
numero de turnos - slidos
dias laborados
meses por ao

turnos / dia
turnos / dia
dias / mes

0
1
1

1
1
1

2
1
2

3
1
2

4
1
2

5
1
2

6
1
2

7
1
2

8
1
2

9
1
2

10
1
2

20
12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

Capacidad total de Produccin - lquidos lt / turno

5,333
Capacidad utilizada de la planta - lquidos %
VERIFICACIN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIN

3,840,000
9.43%

3,840,000
10.00%

3,840,000
10.60%

3,840,000
11.24%

3,840,000
11.92%

3,840,000
12.65%

3,840,000
13.41%

3,840,000
14.22%

3,840,000
15.08%

3,840,000
15.99%

3,840,000
16.96%

Capacidad total de Produccin - slidos kg / turno

250
Capacidad utilizada de la planta - lquidos %
VERIFICACIN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIN

180,000
30.72%

180,000
32.58%

180,000
34.55%

180,000
36.64%

180,000
38.86%

180,000
41.21%

180,000
43.71%

180,000
46.35%

180,000
49.15%

180,000
52.13%

180,000
55.28%

Produccin real de liquidos por turno

1,509
28.29%

1,600
30.00%

1,697
31.82%

1,799
33.73%

1,908
35.78%

2,024
37.95%

2,146
40.24%

2,276
42.68%

2,414
45.26%

2,560
48.00%

2,714
50.89%

231
92.40%

245
98.00%

130
52.00%

138
55.20%

146
58.40%

155
62.00%

164
65.60%

174
69.60%

185
74.00%

196
78.40%

208
83.20%

Lt / turno

VERIFICACIN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIN

Produccin real de slidos por turno

kg / turno

VERIFICACIN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIN

Personal mnimo Requererido - lquidos
Personal mnimo Requererido - solidos
Personal Total requerido
Costo Unit. M. de O.
Total Costo M. de O.

3
3

3
3
6

$x1000/mes
COL$x1000

3
3
6
520
37,440

3
6
9
562
40,435

3
6
9
601
64,898

3
6
9
643
69,441

3
6
9
688
74,302

3
6
9

3
6
9

3
6
9

3
6
9

3
6
9

736
79,503

788
85,069

843
91,023

902
97,395

965
104,213

1,032
111,508

ANALISIS DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

0
Total Costo Mantenimiento
Otros Costos
Total Costos Ind. de Fab.

$x1000 / ao
$x1000 / ao
COL$x1000

1
63,840

69,586
0
69,586

2
75,152
0
75,152

3
81,165
0
81,165

4
87,658
0
87,658

5
94,670
0
94,670

6
102,244
0
102,244

7
110,424
0
110,424

8
119,257
0
119,257

9
128,798
0
128,798

10
139,102
0
139,102

ANALISIS DE OTROS EGRESOS

Gastos Generales de Admn
Gastos Generales de Ventas
Gastos Generales de Distrib.
Gastos de Seguros
Otros Gastos Fijos

COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000

98,084
98,084
39,234
948
0

2
104,018
104,018
41,607
910
0

3
110,311
110,311
44,125
807
0

4
116,985
116,985
46,794
703
0

5
124,063
124,063
49,625
600
0

6
131,569
131,569
52,627
526
0

7
139,528
139,528
55,811
427
0

8
147,970
147,970
59,188
328
0

9
156,922
156,922
62,769
230
0

10
166,416
166,416
66,566
131
0

Subtotal Otros Gastos

COL$x1000

236,349

250,554

265,554

281,468

298,350

316,290

335,295

355,456

376,843

399,529

DEPRECIACION & AMORTIZACION

Perodo

Terreno
Edificios
Equipos de Planta
Equipos Ambientales
Oficinas y Otros
Otras Inversiones (Estudios)
Subtotal Deprec. Activos Fijos

COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000

Amortiz. Gastos Preoperativos

Capital de Trabajo
Total Deprec &Amortiz
Acumulada Deprec & Amort

COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000

Valor libros
Ao 10

10

6,500
9,970
670
3,000
0
20,140

6,500
9,970
670
3,000
0
20,140

6,500
9,970
670
3,000
0
20,140

6,500
9,970
670
3,000
0
20,140

6,500
9,970
670
3,000
0
20,140

6,500
9,970
670
0
0
17,140

6,500
9,970
670
0
0
17,140

6,500
9,970
670
0
0
17,140

6,500
9,970
670
0
0
17,140

6,500
9,970
670
0
0
17,140

20,140
20,140

20,140
40,280

20,140
60,420

20,140
80,560

20,140
100,700

17,140
117,840

17,140
134,980

17,140
152,120

17,140
169,260

17,140
186,400

Pgina 1 de 1

0
65,000
0
0
0
0
65,000
0
65,274
130,274

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ANALISIS DE LOS INGRESOS

Perodo

2,001
0

Ventas de la compaa en miles de Pesos

Desinfectante 0.500 lt
Desinfectante 1.000 lt
Desinfectante 1.900 lt
Desinfectante 3.785 lt

2,002
1

2,003
2

2,004
3

Evaluacion.Financiera (1)

2,005
4

2,006
5

2,007
6

2,008
7

2,009
8

2,010
9

2,011
10

2,763.75
2,763.75
2,763.75
2,763.75

17,893
143,145
67,994
90,301

18,976
151,805
72,107
95,764

20,124
160,989
76,470
101,557

21,341
170,729
81,096
107,702

22,632
181,058
86,003
114,218

24,002
192,012
91,206
121,128

25,454
203,629
96,724
128,456

26,994
215,949
102,576
136,228

28,627
229,014
108,781
144,469

30,359
242,869
115,363
153,210

32,195
257,562
122,342
162,479

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

5,056.25
5,056.25
5,056.25
5,056.25

20,203
161,623
76,771
101,957

21,425
171,401
81,415
108,125

22,721
181,771
86,341
114,667

24,096
192,768
91,565
121,604

25,554
204,430
97,104
128,961

27,100
216,798
102,979
136,764

28,739
229,915
109,209
145,038

30,478
243,824
115,817
153,813

32,322
258,576
122,824
163,118

34,277
274,220
130,254
172,987

36,351
290,810
138,135
183,453

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

5,610.00
5,610.00
5,610.00
5,610.00

16,141
129,132
61,338
81,461

17,118
136,944
65,049
86,389

18,154
145,229
68,984
91,616

19,252
154,016
73,158
97,158

20,417
163,334
77,584
103,036

21,652
173,216
82,277
109,270

22,962
183,695
87,255
115,881

24,351
194,809
92,534
122,892

25,824
206,595
98,132
130,327

27,387
219,093
104,069
138,211

29,044
232,349
110,366
146,573

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

5,626.25
5,626.25
5,626.25
5,626.25

13,234
105,869
50,288
66,785

14,034
112,274
53,330
70,826

14,883
119,066
56,556
75,111

15,784
126,270
59,978
79,655

16,739
133,909
63,607
84,474

17,751
142,011
67,455
89,585

18,825
150,602
71,536
95,005

19,964
159,714
75,864
100,753

21,172
169,376
80,454
106,848

22,453
179,624
85,321
113,313

23,811
190,491
90,483
120,168

Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

5,626.25
5,626.25
5,626.25
5,626.25

5,672
45,372
21,552
28,622

6,015
48,117
22,856
30,354

6,379
51,028
24,238
32,190

6,764
54,116
25,705
34,138

7,174
57,390
27,260
36,203

7,608
60,862
28,909
38,394

8,068
64,544
30,658
40,716

8,556
68,449
32,513
43,180

9,074
72,590
34,480
45,792

9,623
76,982
36,566
48,563

10,205
81,639
38,778
51,501

Limpiador Multiusos 0.500 lt

Limpiador Multiusos 1.000 lt
Limpiador Multiusos 1.900 lt
Limpiador Multiusos 3.785 lt
Ventas de lquido

5,232.50
5,232.50
5,232.50
5,232.50

18,715
149,716
71,115
94,446
1,639,342

19,847
158,774
75,418
100,160
1,738,523

21,047
168,380
79,980
106,220
1,843,703

22,321
178,567
84,819
112,646
1,955,247

23,671
189,370
89,951
119,461
2,073,540

25,103
200,827
95,393
126,688
2,198,989

26,622
212,977
101,164
134,353
2,332,028

28,233
225,862
107,284
142,481
2,473,115

29,941
239,527
113,775
151,101
2,622,739

31,752
254,018
120,659
160,243
2,781,414

33,673
269,386
127,958
169,938
2,949,690

3,805.00
3,805.00
3,805.00
3,805.00

11,478
91,824
45,912
61,216
210,429

12,172
97,379
48,689
64,919
223,160

12,909
103,270
51,635
68,847
236,661

13,690
109,518
54,759
73,012
250,979

14,518
116,144
58,072
77,429
266,163

15,396
123,171
61,585
82,114
282,266

16,328
130,622
65,311
87,082
299,343

17,316
138,525
69,263
92,350
317,453

18,363
146,906
73,453
97,937
336,659

19,474
155,794
77,897
103,862
357,027

20,652
165,219
82,610
110,146
378,627

1,961,682

2,080,364

2,206,226

2,339,703

2,481,255

2,631,371

2,790,569

2,959,398

3,138,442

3,328,317

Lavaloza 0.250 kg
Lavaloza 0.500 kg
Lavaloza 1.000 kg
Lavaloza 2.000 kg
Ventas de Slido
Valor Ventas

COL$x1000

ESTRUCTURA FINANCIERA
Perodo
Prstamos M.Plazo de Inversin
Otros Prstamos
Subtotal

2,001
0
TOTAL
140,759
0
140,759

50%

2,002
1

2,003
2

2,004
3

2,005
4

2,006
5

2,007
6

2,008
7

2,009
8

2,010
9

2,011
10

140,759
0
140,759

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Capital Social
ACUM. CAPITAL SOCIAL

140,759

140,759
140,759

0
140,759

0
140,759

0
140,759

0
140,759

0
140,759

0
140,759

0
140,759

0
140,759

0
140,759

0
140,759

Total Fuentes

281,517

281,517

SERVICIO DE LA DEUDA:
Perodo
Tasa anual Prestamos M.Plazo
Prestamos M.Plazo
M.Plazo: TOTAL Abonos a capital
Saldo Insoluto
Intereses
Tasa anual Otros Prstamos
Otros Prstamos
Otros: TOTAL Abonos a capital
Saldo Insoluto
Intereses
TOTAL Prestamos
TOTAL Reembolso (abonos a cap)
TOTAL Balance (prestamos)
TOTAL Inters

2,001
0
5 aos

2,002
1
25%

140,759
140,759

0
28,152
112,607
35,190
25%

5 aos

0
0

140,759
0
140,759
0

2,003
2
25%

2,004
3
25%

0
28,152
84,455
28,152
25%

2,005
4
20%

0
28,152
56,303
21,114
25%

2,006
5
20%

0
28,152
28,152
11,261
20%

2,007
6
20%

0
28,152
0
5,630
20%

2,008
7
20%

0
0
0
0
20%

2,009
8
20%

0
0
0
0
20%

2,010
9
20%

0
0
0
0
20%

2,011
10
20%

0
0
0
0
20%

0
0
0
0
20%

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
28,152
112,607
35,190

0
28,152
84,455
28,152

0
28,152
56,303
21,114

0
28,152
28,152
11,261

0
28,152
0
5,630

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ESTADO DE RESULTADOS
Perodo

2,001
0

TOTAL VENTAS
COSTOS DIRECTOS DE PROD.
Materia Prima y energticos
Mano de Obra
Costos Ind. de Fabricacin
MARGEN BRUTO DE VENTAS
COSTOS INDIRECTOS
Gastos de Admn, Ventas, etc.

2,002

2,003

2,004

Evaluacion.Financiera (1)

2,005

2,006

2,007

2,008

2,009

2,010

2,011

10

1,961,682

2,080,364

2,206,226

2,339,703

2,481,255

2,631,371

2,790,569

2,959,398

3,138,442

3,328,317

739,619
629,598
40,435
69,586

862,656
722,605
64,898
75,152

980,345
829,739
69,441
81,165

1,115,137
953,177
74,302
87,658

1,269,611
1,095,437
79,503
94,670

1,446,739
1,259,426
85,069
102,244

1,649,954
1,448,507
91,023
110,424

1,883,216
1,666,564
97,395
119,257

2,151,096
1,918,085
104,213
128,798

2,458,870
2,208,260
111,508
139,102

1,222,064

1,217,708

1,225,881

1,224,566

1,211,644

1,184,632

1,140,614

1,076,182

987,346

869,448

236,349

250,554

265,554

281,468

298,350

316,290

335,295

355,456

376,843

399,529

DEPREC. & AMORT.

20,140

20,140

20,140

20,140

20,140

17,140

17,140

17,140

17,140

17,140

UTIL. OPERACIN (UAII)

OTROS INGR. (Vr. Residual)
INTERESES OPERACIONALES

965,574
0
35,190

947,014
0
28,152

940,187
0
21,114

922,958
0
11,261

893,154
0
5,630

851,202
0
0

788,179
0
0

703,586
0
0

593,363
0
0

452,779
130,274
0

UTIL. ANTES DE IMP. (UAI)

930,385

918,862

919,073

911,697

887,524

851,202

788,179

703,586

593,363

583,052

325,635
604,750
0
604,750
604,750

321,602
597,260
0
597,260
1,202,010

321,676
597,398
0
597,398
1,799,408

319,094
592,603
0
592,603
2,392,011

310,633
576,890
0
576,890
2,968,902

297,921
553,281
0
553,281
3,522,183

275,863
512,316
0
512,316
4,034,499

246,255
457,331
0
457,331
4,491,830

207,677
385,686
0
385,686
4,877,516

204,068
378,984
0
378,984
5,256,500

IMPUESTOS
UTILIDAD NETA
DIVIDENDOS
GCIAS NO DISTRIBUIDAS
ACUM. GCIAS NO DISTRIB.

35%
0%

ANALISIS DEL CAPITAL DE TRABAJO

SALDO DE EFECTIVO REQUERIDO EN CAJA
Perodo
Das de
Cobertura
Mano de Obra
CIF
Gastos Generales de Admn
Gastos Generales de Ventas
Gastos Generales de Distrib.
Saldo efectivo requerido en caja
Incremento saldo efectivo req.

2,001
Coeficiente
de Renov.
15
15
15
15
15

0
24
24
24
24
24

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

Perodo
Cartera

ACTIVO CORRIENTE
CAJA (Saldo efect. requer.)
CxC
EXISTENCIAS
Materia Prima + Energa + Combustibles
Productos en Proceso
Productos Terminados
Capital de Trabajo Inicial
%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

2,003
2

1,685
2,899
4,087
4,087
1,635
14,393
14,393

0
% ventas
Das de
Cobertura

2,002
1

2,004
3

2,704
3,131
4,334
4,334
1,734
16,237
1,845

2,005
4

2,893
3,382
4,596
4,596
1,839
17,306
1,069

2,006
5

3,096
3,652
4,874
4,874
1,950
18,447
1,140

2,007
6

3,313
3,945
5,169
5,169
2,068
19,664
1,217

2,008
7

3,545
4,260
5,482
5,482
2,193
20,962
1,298

2,009
8

3,793
4,601
5,814
5,814
2,325
22,346
1,385

2,010
9

4,058
4,969
6,165
6,165
2,466
23,824
1,478

2,011
10

4,342
5,367
6,538
6,538
2,615
25,401
1,577

4,646
5,796
6,934
6,934
2,774
27,084
1,683

10

60%
Coeficiente
de Renov.
14,393
49,042

16,237
52,009

17,306
55,156

18,447
58,493

19,664
62,031

20,962
65,784

22,346
69,764

23,824
73,985

25,401
78,461

27,084
83,208

52,466
2,330
13,555

60,217
2,688
15,461

69,145
3,032
17,304

79,431
3,425
19,397

91,286
3,873
21,777

104,952
4,386
24,487

120,709
4,972
27,573

138,880
5,643
31,093

159,840
6,412
35,110

184,022
7,293
39,700

131,786

146,612

161,943

179,193

198,632

220,570

245,365

273,425

305,224

341,306

78,700
0

90,326
0

103,717
0

119,147
0

136,930
0

157,428
0

181,063
0

208,320
0

239,761
0

276,033
0

15,740

78,700

90,326

103,717

119,147

136,930

157,428

181,063

208,320

239,761

276,033

CAPITAL DE TRABAJO

10,617

53,086

56,287

58,226

60,046

61,702

63,142

64,301

65,105

65,464

65,274

INC/DECR C. DE T.

10,617

42,469

3,201

1,939

1,820

1,656

1,440

1,159

804

359

-190

2,001
0
0%
281,517

140,759
140,759
0

2,002
1
80%
985,714
965,574
20,140
0
0
0

2,003
2
100%
967,154
947,014
20,140
0
0
0

2,004
3
100%
960,327
940,187
20,140
0
0
0

2,005
4
100%
943,098
922,958
20,140
0
0
0

2,006
5
100%
913,294
893,154
20,140
0
0
0

2,007
6
100%
868,342
851,202
17,140
0
0
0

2,008
7
100%
805,319
788,179
17,140
0
0
0

2,009
8
100%
720,726
703,586
17,140
0
0
0

2,010
9
100%
610,503
593,363
17,140
0
0
0

2,011
10
100%
600,192
452,779
17,140
0
0
130,274

281,517
270,900
10,617

431,445
0
42,469

381,106
0
3,201

372,880
0
1,939

360,326
0
1,820

346,072
0
1,656

299,361
0
1,440

277,022
0
1,159

247,059
0
804

208,036
0
359

203,878
0
-190

0
0
0
0

35,190
28,152
325,635
0

28,152
28,152
321,602
0

21,114
28,152
321,676
0

11,261
28,152
319,094
0

5,630
28,152
310,633
0

0
0
297,921
0

0
0
275,863
0

0
0
246,255
0

0
0
207,677
0

0
0
204,068
0

EXCESO/DEFICIT

554,269

586,048

587,447

582,772

567,222

568,981

528,297

473,667

402,467

396,314

CAJA FINAL:
ACUM. Saldo efect. (Exc/defic)
Saldo efect. req. en caja
BALANCE CAJA FINAL

0
0
0

554,269
14,393
568,662

1,140,317
16,237
1,156,555

1,727,765
17,306
1,745,071

2,310,536
18,447
2,328,983

2,877,758
19,664
2,897,422

3,446,739
20,962
3,467,701

3,975,037
22,346
3,997,383

4,448,704
23,824
4,472,528

4,851,171
25,401
4,876,572

5,247,485
27,084
5,274,569

PASIVO CORRIENTE
CxP (En funcin de Mat. Pr. 1)
Otras CxP
% del pasivo corriente
TOTAL PASIVO CORRIENTE

FLUJO DE FONDOS
Perodo
Capacidad de Utilizacin
FUENTES
Utilidad Operacional (UAII)
Depreciacin& amort
Prstamos
Capital Social
Valor Residual
APLICACIONES
Inversiones en Act. no corrientes
Variacin en Capital de Trabajo
Servicio de la Deuda
Intereses
Abonos a Capital
Impuestos
Dividendos

15

24

30
1
5

12
360
72
20%
26,357

45

20%

(%)

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

BALANCE
Perodo
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
CAJA: FINAL

2,001
0

2,002

2,003

2,004

Evaluacion.Financiera (1)

2,005

2,006

2,007

2,008

2,009

2,010

2,011

10

568,662

1,156,555

1,745,071

2,328,983

2,897,422

3,467,701

3,997,383

4,472,528

4,876,572

5,274,569

CxC

12

49,042

52,009

55,156

58,493

62,031

65,784

69,764

73,985

78,461

83,208

EXISTENCIAS
Materia Prima
Productos en Proceso
Productos Terminados

40
24

0
0
0

52,466
2,330
13,555

60,217
2,688
15,461

69,145
3,032
17,304

79,431
3,425
19,397

91,286
3,873
21,777

104,952
4,386
24,487

120,709
4,972
27,573

138,880
5,643
31,093

159,840
6,412
35,110

184,022
7,293
39,700

26,357

686,055

1,286,930

1,889,708

2,489,729

3,076,390

3,667,310

4,220,401

4,722,129

5,156,395

5,588,791

ACUM. INVERSIN ACTIVOS FIJOS

ACUM. DEPRECIACIN
ACTIVOS FIJOS NETOS

270,900
0
270,900

270,900
20,140
250,760

270,900
40,280
230,620

270,900
60,420
210,480

270,900
80,560
190,340

270,900
100,700
170,200

270,900
117,840
153,060

270,900
134,980
135,920

270,900
152,120
118,780

270,900
169,260
101,640

270,900
186,400
84,500

TOTAL ACTIVOS

297,257

936,815

1,517,550

2,100,188

2,680,069

3,246,590

3,820,370

4,356,321

4,840,909

5,258,035

5,673,291

10

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVOS NO CORRIENTES

Perodo
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
CxP (En funcin de Mat. Pr.)
Otras CxP
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PRESTAMOS M&L.Plazo
TOTAL PASIVO
ACUM. CAPITAL SOCIAL (Equity)
RESERVAS
GCIAS NO DISTRIBUIDAS

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
CHEQUEO
FLUJOS DE CAJA:
FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA
Perodo
EXCESO/DEFICIT
Dividendos
Capital Social
FLUJO DE CAJA DEL INV.
Costo de Oportunidad
VPN (i) del Inversionista
TIR del Inversionista
VPN (i) del Inversionista (5 aos)
TIR del Inversionista (5 aos)
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Perodo
FLUJO DE CAJA DEL INV.
Prstamos
Intereses
Abonos a Capital
Ingresos por Beneficios Tributarios
FLUJO DE CAJA DEL PROY.
Costo de Capital
VPN(i) del Proyecto
TIR del Proyecto
VPN(i) del Proyecto (5 aos)
TIR del Proyecto (5 aos)

0
0
15,740
140,759
156,499
140,759
0
0

78,700
0
78,700
112,607
191,307
140,759
0
604,750

90,326
0
90,326
84,455
174,781
140,759
604,750
597,260

103,717
0
103,717
56,303
160,021
140,759
1,202,010
597,398

119,147
0
119,147
28,152
147,299
140,759
1,799,408
592,603

136,930
0
136,930
0
136,930
140,759
2,392,011
576,890

157,428
0
157,428
0
157,428
140,759
2,968,902
553,281

181,063
0
181,063
0
181,063
140,759
3,522,183
512,316

208,320
0
208,320
0
208,320
140,759
4,034,499
457,331

239,761
0
239,761
0
239,761
140,759
4,491,830
385,686

276,033
0
276,033
0
276,033
140,759
4,877,516
378,984

140,759
297,257
-

745,509
936,815
-

1,342,769
1,517,550
-

1,940,167
2,100,188
-

2,532,770
2,680,069
-

3,109,660
3,246,590
-

3,662,941
3,820,370
-

4,175,258
4,356,321
-

4,632,589
4,840,909
-

5,018,275
5,258,035
-

5,397,259
5,673,291
-

2,001

2,002
1
554,269
0
0
554,269

2,003
2
586,048
0
0
586,048

2,004
3
587,447
0
0
587,447

2,005
4
582,772
0
0
582,772

2,006
5
567,222
0
0
567,222

2,007
6
568,981
0
0
568,981

2,008
7
528,297
0
0
528,297

2,009
8
473,667
0
0
473,667

2,010
9
402,467
0
0
402,467

2,011
10
396,314
0
0
396,314

2,003
2
586,048
0
28,152
28,152
0
642,351

2,004
3
587,447
0
21,114
28,152
0
636,713

2,005
4
582,772
0
11,261
28,152
0
622,184

2,006
5
567,222
0
5,630
28,152
0
601,004

2,007
6
568,981
0
0
0
0
568,981

2,008
7
528,297
0
0
0
0
528,297

2,009
8
473,667
0
0
0
0
473,667

2,010
9
402,467
0
0
0
0
402,467

2,011
10
396,314

0
0
0
140,759
-140,759
12.0%
2,458,909 Si el presente est a comienzos de
398.29%
1,931,671
398.17%
2,001
0
-140,759
-140,759
0
0
0
-281,517
12.0%
2,498,873 Si el presente est a comienzos de
221.60%
1,971,634
221.08%

2,001

2,002
1
554,269
0
35,190
28,152
0
617,611
2,001

Pgina 1 de 1

0
0
0
396,314

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Evaluacion.Financiera
Valor de salvamento

(1)

Tasa Deprec
Anual
(%)

Tasa
Mtto
(%)

0
5%
10%
10%
20%
0%

20%

Tasa
seguros
(%)

2.0%
2.0%
2.0%
5.0%
2.0%
0.000%

0.153%
0.153%
0.153%
10.00%
0.153%
0.000%

MTTO

aos

2,600
335
300
3,235

0
20
10
10
5
0

Activos fijos:
Terreno
Infraestructura
Maquinaria y Equipo (CIF)
Vehculos
Muebles y Enseres
Otras Inversiones (Estudios)
Subtotal Activos Fijos
Activos Diferidos:
Montaje y pruebas
Otros G. Preop. (Int.s Preop.)
Subtotal Activos Diferidos

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

Pgina 1 de 1

Maquinaria y Equipo (FOB)

#REF!

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Evaluacion.Financiera (2)

EVALUACIN FINANCIERA
ANLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIN DE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA DESINFECCIN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA
Ao Base:

2,001

Comienzo Operacin:

2,002

ALTERNATIVA 2

Imp. Renta (%)

Dividendos
s/Utilidad (%)

35.0%

Valor de
salvamento

0%

0%

COMPRA DE EMPRESA EXISTENTE

Perodo
Inflacin segn el perodo del proyecto (%)
Inflacin al productor segn el perodo del proyecto (%)
Tasa de devaluacin segn el periodo del proyecto (%)
Tasa de cambio segn el periodo del proyecto (COL$/US$x1000)

10

8.0%
9.0%
7.5%
2.430

7.0%
8.0%
6.5%
2.588

7.0%
8.0%
6.5%
2.756

7.0%
8.0%
6.5%
2.935

7.0%
8.0%
6.5%
3.126

7.0%
8.0%
6.5%
3.329

7.0%
8.0%
6.5%
3.546

7.0%
8.0%
6.5%
3.776

7.0%
8.0%
6.5%
4.022

7.0%
8.0%
6.5%
4.283

7.0%
8.0%
6.5%
4.561

2,001

2,002

2,003

2,004

2,005

2,006

2,007

2,008

2,009

2,010

2,011

0
130,000
125,000
0
15,000
0
270,000

0
130,000
125,000
0
15,000
0
270,000

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

270,000
0

270,000
270,000

0
270,000

0
270,000

0
270,000

0
270,000

0
270,000

0
270,000

0
270,000

0
270,000

0
270,000

0
270,000

9,961

9,961

279,961

279,961

INVERSION:
TOTAL
Activos fijos:
Terreno
Edificios
Compra de Equipos
Equipos Ambientales
Oficinas y Otros
Otras Inversiones (Estudios)
Subtotal Activos Fijos
Activos Diferidos:
Montaje y pruebas
Otros G. Preop. (Int.s Preop.)
Subtotal Activos Diferidos
Subtotal Activos no corrientes
Acum Activos no corrientes
Capital de Trabajo Inicial
Inversin Total (COL$x1000)

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ANALISIS DE LOS EGRESOS
ANALISIS DE MAT.PRIMAS
Perodo
Crecimiento del Mercado
Volumen del mercado
Desinfectante
Lava alfombras
Jabon Lquido
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios lavanda
Limpiador Multiusos
Lavaloza

2,001
0
5%
54,090,281 participacin
31.92%
17,264,574
19.70%
10,654,982
14.19%
7,672,719
11.60%
6,272,304
4.97%
2,688,130
17.63%
9,537,572
100.00%
16,088,218

2,002
1
5%

2,003
2
5%

2,004
3
5%

2,005
4
5%

Evaluacion.Financiera (2)
2,006

5
5%

2,007
6
5%

2,008
7
5%

2,009
8
5%

2,010
9
5%

2,011
10
5%

17,264,574
10,654,982
7,672,719
6,272,304
2,688,130
9,537,572
16,088,218

18,127,803
11,187,731
8,056,355
6,585,919
2,822,537
10,014,451
16,892,629

19,034,193
11,747,117
8,459,173
6,915,215
2,963,664
10,515,173
17,737,261

19,985,902
12,334,473
8,882,132
7,260,976
3,111,847
11,040,932
18,624,124

20,985,198
12,951,197
9,326,238
7,624,025
3,267,439
11,592,979
19,555,330

22,034,457
13,598,757
9,792,550
8,005,226
3,430,811
12,172,628
20,533,096

23,136,180
14,278,694
10,282,178
8,405,487
3,602,352
12,781,259
21,559,751

24,292,989
14,992,629
10,796,286
8,825,762
3,782,469
13,420,322
22,637,739

25,507,639
15,742,260
11,336,101
9,267,050
3,971,593
14,091,338
23,769,626

26,783,021
16,529,374
11,902,906
9,730,402
4,170,172
14,795,905
24,958,107

28,122,172
17,355,842
12,498,051
10,216,922
4,378,681
15,535,700
26,206,012

2,589,686
10,358,744
2,589,686
1,726,457

2,719,170
10,876,682
2,719,170
1,812,780

2,855,129
11,420,516
2,855,129
1,903,419

2,997,885
11,991,541
2,997,885
1,998,590

3,147,780
12,591,119
3,147,780
2,098,520

3,305,169
13,220,674
3,305,169
2,203,446

3,470,427
13,881,708
3,470,427
2,313,618

3,643,948
14,575,794
3,643,948
2,429,299

3,826,146
15,304,583
3,826,146
2,550,764

4,017,453
16,069,812
4,017,453
2,678,302

4,218,326
16,873,303
4,218,326
2,812,217

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

1,598,247
6,392,989
1,598,247
1,065,498

1,678,160
6,712,638
1,678,160
1,118,773

1,762,068
7,048,270
1,762,068
1,174,712

1,850,171
7,400,684
1,850,171
1,233,447

1,942,680
7,770,718
1,942,680
1,295,120

2,039,813
8,159,254
2,039,813
1,359,876

2,141,804
8,567,217
2,141,804
1,427,869

2,248,894
8,995,577
2,248,894
1,499,263

2,361,339
9,445,356
2,361,339
1,574,226

2,479,406
9,917,624
2,479,406
1,652,937

2,603,376
10,413,505
2,603,376
1,735,584

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

1,150,908
4,603,632
1,150,908
767,272

1,208,453
4,833,813
1,208,453
805,636

1,268,876
5,075,504
1,268,876
845,917

1,332,320
5,329,279
1,332,320
888,213

1,398,936
5,595,743
1,398,936
932,624

1,468,883
5,875,530
1,468,883
979,255

1,542,327
6,169,307
1,542,327
1,028,218

1,619,443
6,477,772
1,619,443
1,079,629

1,700,415
6,801,660
1,700,415
1,133,610

1,785,436
7,141,743
1,785,436
1,190,291

1,874,708
7,498,831
1,874,708
1,249,805

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

940,846
3,763,382
940,846
627,230

987,888
3,951,552
987,888
658,592

1,037,282
4,149,129
1,037,282
691,522

1,089,146
4,356,586
1,089,146
726,098

1,143,604
4,574,415
1,143,604
762,402

1,200,784
4,803,136
1,200,784
800,523

1,260,823
5,043,292
1,260,823
840,549

1,323,864
5,295,457
1,323,864
882,576

1,390,057
5,560,230
1,390,057
926,705

1,459,560
5,838,241
1,459,560
973,040

1,532,538
6,130,153
1,532,538
1,021,692

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

403,220
1,612,878
403,220
268,813

423,381
1,693,522
423,381
282,254

444,550
1,778,198
444,550
296,366

466,777
1,867,108
466,777
311,185

490,116
1,960,464
490,116
326,744

514,622
2,058,487
514,622
343,081

540,353
2,161,411
540,353
360,235

567,370
2,269,482
567,370
378,247

595,739
2,382,956
595,739
397,159

625,526
2,502,103
625,526
417,017

656,802
2,627,209
656,802
437,868

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

1,430,636
5,722,543
1,430,636
953,757

1,502,168
6,008,671
1,502,168
1,001,445

1,577,276
6,309,104
1,577,276
1,051,517

1,656,140
6,624,559
1,656,140
1,104,093

1,738,947
6,955,787
1,738,947
1,159,298

1,825,894
7,303,577
1,825,894
1,217,263

1,917,189
7,668,755
1,917,189
1,278,126

2,013,048
8,052,193
2,013,048
1,342,032

2,113,701
8,454,803
2,113,701
1,409,134

2,219,386
8,877,543
2,219,386
1,479,590

2,330,355
9,321,420
2,330,355
1,553,570

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

Lavaloza 0.250 kg
Lavaloza 0.500 kg
Lavaloza 1.000 kg
Lavaloza 2.000 kg
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

2,413,233
9,652,931
2,413,233
1,608,822

2,533,894
10,135,577
2,533,894
1,689,263

2,660,589
10,642,356
2,660,589
1,773,726

2,793,619
11,174,474
2,793,619
1,862,412

2,933,299
11,733,198
2,933,299
1,955,533

3,079,964
12,319,858
3,079,964
2,053,310

3,233,963
12,935,851
3,233,963
2,155,975

3,395,661
13,582,643
3,395,661
2,263,774

3,565,444
14,261,775
3,565,444
2,376,963

3,743,716
14,974,864
3,743,716
2,495,811

3,930,902
15,723,607
3,930,902
2,620,601

Volumen del mercado por empaque

Desinfectante 0.500 lt
Desinfectante 1.000 lt
Desinfectante 1.900 lt
Desinfectante 3.785 lt
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

Limpiavidrios lavanda 0.500 lt

Limpiavidrios lavanda 1.000 lt
Limpiavidrios lavanda 1.900 lt
Limpiavidrios lavanda 3.785 lt

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Participacin de la compaa en unidades de Producto Empacado
Crecimiento de la participacin %
0.50%
15.00%
Desinfectante 0.500 lt
60.00%
Desinfectante 1.000 lt
15.00%
Desinfectante 1.900 lt
10.00%
Desinfectante 3.785 lt
CONTROL
100.00%

Evaluacion.Financiera (2)

0.0%
12,948
51,794
12,948
8,632

1.0%
13,732
54,927
13,732
9,155

1.0%
14,563
58,250
14,563
9,708

1.0%
15,444
61,774
15,444
10,296

1.0%
16,378
65,512
16,378
10,919

1.0%
17,369
69,475
17,369
11,579

1.0%
18,420
73,679
18,420
12,280

1.0%
19,534
78,136
19,534
13,023

1.0%
20,716
82,863
20,716
13,811

1.0%
21,969
87,877
21,969
14,646

1.0%
23,298
93,193
23,298
15,532

7,991
31,965
7,991
5,327

8,475
33,899
8,475
5,650

8,987
35,950
8,987
5,992

9,531
38,125
9,531
6,354

10,108
40,431
10,108
6,739

10,719
42,877
10,719
7,146

11,368
45,471
11,368
7,579

12,056
48,222
12,056
8,037

12,785
51,140
12,785
8,523

13,558
54,234
13,558
9,039

14,379
57,515
14,379
9,586

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

5,755
23,018
5,755
3,836

6,103
24,411
6,103
4,068

6,472
25,888
6,472
4,315

6,863
27,454
6,863
4,576

7,279
29,115
7,279
4,852

7,719
30,876
7,719
5,146

8,186
32,744
8,186
5,457

8,681
34,725
8,681
5,788

9,207
36,826
9,207
6,138

9,764
39,054
9,764
6,509

10,354
41,417
10,354
6,903

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

4,704
18,817
4,704
3,136

4,989
19,955
4,989
3,326

5,291
21,163
5,291
3,527

5,611
22,443
5,611
3,740

5,950
23,801
5,950
3,967

6,310
25,241
6,310
4,207

6,692
26,768
6,692
4,461

7,097
28,387
7,097
4,731

7,526
30,105
7,526
5,017

7,981
31,926
7,981
5,321

8,464
33,858
8,464
5,643

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

2,016
8,064
2,016
1,344

2,138
8,552
2,138
1,425

2,267
9,070
2,267
1,512

2,405
9,618
2,405
1,603

2,550
10,200
2,550
1,700

2,704
10,817
2,704
1,803

2,868
11,472
2,868
1,912

3,041
12,166
3,041
2,028

3,225
12,902
3,225
2,150

3,421
13,683
3,421
2,280

3,628
14,510
3,628
2,418

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

7,153
28,613
7,153
4,769

7,586
30,344
7,586
5,057

8,045
32,180
8,045
5,363

8,532
34,126
8,532
5,688

9,048
36,191
9,048
6,032

9,595
38,381
9,595
6,397

10,176
40,703
10,176
6,784

10,791
43,165
10,791
7,194

11,444
45,777
11,444
7,629

12,137
48,546
12,137
8,091

12,871
51,483
12,871
8,581

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

Lavaloza 0.250 kg
Lavaloza 0.500 kg
Lavaloza 1.000 kg
Lavaloza 2.000 kg
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

12,066
48,265
12,066
8,044

12,796
51,185
12,796
8,531

13,570
54,281
13,570
9,047

14,391
57,565
14,391
9,594

15,262
61,048
15,262
10,175

16,185
64,741
16,185
10,790

17,165
68,658
17,165
11,443

18,203
72,812
18,203
12,135

19,304
77,217
19,304
12,870

20,472
81,889
20,472
13,648

21,711
86,843
21,711
14,474

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

Limpiavidrios lavanda 0.500 lt

Limpiavidrios lavanda 1.000 lt
Limpiavidrios lavanda 1.900 lt
Limpiavidrios lavanda 3.785 lt

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Participacin de la compaa en unidades de Producto Empacado
Crecimiento de la participacin %
0.50%
15.00%
Desinfectante 0.500 lt
60.00%
Desinfectante 1.000 lt
15.00%
Desinfectante 1.900 lt
10.00%
Desinfectante 3.785 lt
CONTROL
100.00%

Evaluacion.Financiera (2)

0.0%
12,948
51,794
12,948
8,632

1.0%
13,732
54,927
13,732
9,155

1.0%
14,563
58,250
14,563
9,708

1.0%
15,444
61,774
15,444
10,296

1.0%
16,378
65,512
16,378
10,919

1.0%
17,369
69,475
17,369
11,579

1.0%
18,420
73,679
18,420
12,280

1.0%
19,534
78,136
19,534
13,023

1.0%
20,716
82,863
20,716
13,811

1.0%
21,969
87,877
21,969
14,646

1.0%
23,298
93,193
23,298
15,532

7,991
31,965
7,991
5,327

8,475
33,899
8,475
5,650

8,987
35,950
8,987
5,992

9,531
38,125
9,531
6,354

10,108
40,431
10,108
6,739

10,719
42,877
10,719
7,146

11,368
45,471
11,368
7,579

12,056
48,222
12,056
8,037

12,785
51,140
12,785
8,523

13,558
54,234
13,558
9,039

14,379
57,515
14,379
9,586

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

5,755
23,018
5,755
3,836

6,103
24,411
6,103
4,068

6,472
25,888
6,472
4,315

6,863
27,454
6,863
4,576

7,279
29,115
7,279
4,852

7,719
30,876
7,719
5,146

8,186
32,744
8,186
5,457

8,681
34,725
8,681
5,788

9,207
36,826
9,207
6,138

9,764
39,054
9,764
6,509

10,354
41,417
10,354
6,903

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

4,704
18,817
4,704
3,136

4,989
19,955
4,989
3,326

5,291
21,163
5,291
3,527

5,611
22,443
5,611
3,740

5,950
23,801
5,950
3,967

6,310
25,241
6,310
4,207

6,692
26,768
6,692
4,461

7,097
28,387
7,097
4,731

7,526
30,105
7,526
5,017

7,981
31,926
7,981
5,321

8,464
33,858
8,464
5,643

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

2,016
8,064
2,016
1,344

2,138
8,552
2,138
1,425

2,267
9,070
2,267
1,512

2,405
9,618
2,405
1,603

2,550
10,200
2,550
1,700

2,704
10,817
2,704
1,803

2,868
11,472
2,868
1,912

3,041
12,166
3,041
2,028

3,225
12,902
3,225
2,150

3,421
13,683
3,421
2,280

3,628
14,510
3,628
2,418

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

7,153
28,613
7,153
4,769

7,586
30,344
7,586
5,057

8,045
32,180
8,045
5,363

8,532
34,126
8,532
5,688

9,048
36,191
9,048
6,032

9,595
38,381
9,595
6,397

10,176
40,703
10,176
6,784

10,791
43,165
10,791
7,194

11,444
45,777
11,444
7,629

12,137
48,546
12,137
8,091

12,871
51,483
12,871
8,581

CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

Lavaloza 0.250 kg
Lavaloza 0.500 kg
Lavaloza 1.000 kg
Lavaloza 2.000 kg
CONTROL

15.00%
60.00%
15.00%
10.00%
100.00%

12,066
48,265
12,066
8,044

12,796
51,185
12,796
8,531

13,570
54,281
13,570
9,047

14,391
57,565
14,391
9,594

15,262
61,048
15,262
10,175

16,185
64,741
16,185
10,790

17,165
68,658
17,165
11,443

18,203
72,812
18,203
12,135

19,304
77,217
19,304
12,870

20,472
81,889
20,472
13,648

21,711
86,843
21,711
14,474

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

Limpiavidrios lavanda 0.500 lt

Limpiavidrios lavanda 1.000 lt
Limpiavidrios lavanda 1.900 lt
Limpiavidrios lavanda 3.785 lt

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Participacin de la compaa en Litros / Kilogramos
Desinfectante 0.500 lt
Desinfectante 1.000 lt
Desinfectante 1.900 lt
Desinfectante 3.785 lt

Evaluacion.Financiera (2)

0.500
1.000
1.900
3.785

6,474
51,794
24,602
32,673

6,866
54,927
26,090
34,650

7,281
58,250
27,669
36,746

7,722
61,774
29,343
38,969

8,189
65,512
31,118
41,327

8,684
69,475
33,001
43,827

9,210
73,679
34,997
46,479

9,767
78,136
37,115
49,291

10,358
82,863
39,360
52,273

10,985
87,877
41,741
55,435

11,649
93,193
44,267
58,789

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500
1.000
1.900
3.785

3,996
31,965
15,183
20,165

4,237
33,899
16,102
21,385

4,494
35,950
17,076
22,678

4,766
38,125
18,109
24,050

5,054
40,431
19,205
25,505

5,360
42,877
20,367
27,048

5,684
45,471
21,599
28,685

6,028
48,222
22,906
30,420

6,392
51,140
24,291
32,261

6,779
54,234
25,761
34,212

7,189
57,515
27,320
36,282

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500
1.000
1.900
3.785

2,877
23,018
10,934
14,521

3,051
24,411
11,595
15,399

3,236
25,888
12,297
16,331

3,432
27,454
13,041
17,319

3,639
29,115
13,830
18,367

3,860
30,876
14,666
19,478

4,093
32,744
15,554
20,656

4,341
34,725
16,494
21,906

4,603
36,826
17,492
23,231

4,882
39,054
18,551
24,637

5,177
41,417
19,673
26,127

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500
1.000
1.900
3.785

2,352
18,817
8,938
11,870

2,494
19,955
9,479
12,588

2,645
21,163
10,052
13,350

2,805
22,443
10,660
14,158

2,975
23,801
11,305
15,014

3,155
25,241
11,989
15,923

3,346
26,768
12,715
16,886

3,548
28,387
13,484
17,908

3,763
30,105
14,300
18,991

3,991
31,926
15,165
20,140

4,232
33,858
16,082
21,358

Limpiavidrios lavanda 0.500 lt

Limpiavidrios lavanda 1.000 lt
Limpiavidrios lavanda 1.900 lt
Limpiavidrios lavanda 3.785 lt

0.500
1.000
1.900
3.785

1,008
8,064
3,831
5,087

1,069
8,552
4,062
5,395

1,134
9,070
4,308
5,721

1,202
9,618
4,569
6,068

1,275
10,200
4,845
6,435

1,352
10,817
5,138
6,824

1,434
11,472
5,449
7,237

1,521
12,166
5,779
7,675

1,613
12,902
6,128
8,139

1,710
13,683
6,499
8,631

1,814
14,510
6,892
9,154

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

0.500
1.000
1.900
3.785

3,577
28,613
13,591
18,050
361,999

3,793
30,344
14,413
19,142
383,900

4,022
32,180
15,285
20,300
407,126

4,266
34,126
16,210
21,528
431,757

4,524
36,191
17,191
22,831
457,879

4,798
38,381
18,231
24,212
485,580

5,088
40,703
19,334
25,677
514,958

5,396
43,165
20,503
27,230
546,113

5,722
45,777
21,744
28,877
579,153

6,068
48,546
23,059
30,625
614,191

6,435
51,483
24,455
32,477
651,350

0.250
0.500
1.000
2.000

3,017
24,132
12,066
16,088
55,303

3,199
25,592
12,796
17,062
58,649

3,393
27,141
13,570
18,094
62,197

3,598
28,783
14,391
19,188
65,960

3,816
30,524
15,262
20,349
69,951

4,046
32,371
16,185
21,580
74,183

4,291
34,329
17,165
22,886
78,671

4,551
36,406
18,203
24,271
83,431

4,826
38,609
19,304
25,739
88,478

5,118
40,944
20,472
27,296
93,831

5,428
43,422
21,711
28,948
99,508

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Volumen de ventas en Litros

Lavaloza 0.250 kg
Lavaloza 0.500 kg
Lavaloza 1.000 kg
Lavaloza 2.000 kg
Volumen de ventas en Kg

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Costos por Unidad de Producto Empacado
Crecimiento de costos %
Desinfectante 0.500 lt
Desinfectante 1.000 lt
Desinfectante 1.900 lt
Desinfectante 3.785 lt

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

Evaluacion.Financiera (2)

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

729
1,088
1,621
2,770

729
1,088
1,621
2,770

803
1,198
1,785
3,050

876
1,307
1,947
3,327

955
1,425
2,124
3,629

1,042
1,555
2,317
3,958

1,136
1,696
2,527
4,318

1,240
1,850
2,756
4,710

1,352
2,018
3,007
5,137

1,475
2,201
3,280
5,604

1,609
2,401
3,577
6,113

1,755
2,619
3,902
6,668

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

810
1,251
1,930
3,385

810
1,251
1,930
3,385

892
1,377
2,125
3,727

973
1,502
2,318
4,065

1,061
1,638
2,528
4,434

1,158
1,787
2,758
4,837

1,263
1,949
3,008
5,276

1,378
2,126
3,281
5,755

1,503
2,319
3,579
6,278

1,639
2,530
3,904
6,848

1,788
2,760
4,259
7,470

1,950
3,010
4,645
8,148

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

926
1,481
2,369
4,259

926
1,481
2,369
4,259

1,019
1,631
2,608
4,689

1,112
1,779
2,844
5,114

1,213
1,941
3,103
5,579

1,323
2,117
3,384
6,085

1,443
2,309
3,692
6,638

1,574
2,519
4,027
7,240

1,717
2,747
4,392
7,898

1,873
2,997
4,791
8,615

2,043
3,269
5,226
9,397

2,228
3,566
5,701
10,250

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

693
1,016
1,485
2,499

693
1,016
1,485
2,499

763
1,119
1,635
2,751

832
1,221
1,783
3,001

908
1,331
1,945
3,273

990
1,452
2,122
3,570

1,080
1,584
2,315
3,895

1,179
1,728
2,525
4,248

1,286
1,885
2,754
4,634

1,402
2,056
3,004
5,055

1,530
2,243
3,277
5,514

1,668
2,446
3,574
6,014

Limpiavidrios lavanda 0.500 lt

Limpiavidrios lavanda 1.000 lt
Limpiavidrios lavanda 1.900 lt
Limpiavidrios lavanda 3.785 lt

740
1,111
1,665
2,857

740
1,111
1,665
2,857

815
1,223
1,833
3,145

889
1,334
1,999
3,430

970
1,455
2,181
3,742

1,058
1,587
2,379
4,082

1,154
1,732
2,595
4,452

1,259
1,889
2,830
4,857

1,373
2,060
3,087
5,298

1,498
2,247
3,367
5,779

1,634
2,451
3,673
6,303

1,782
2,674
4,007
6,876

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

942
1,514
2,431
4,383

942
1,514
2,431
4,383

1,037
1,667
2,676
4,825

1,131
1,818
2,919
5,264

1,234
1,984
3,184
5,742

1,346
2,164
3,473
6,263

1,468
2,360
3,789
6,832

1,602
2,574
4,133
7,452

1,747
2,808
4,508
8,129

1,906
3,063
4,918
8,867

2,079
3,341
5,364
9,672

2,268
3,645
5,851
10,550

438
638
1,270
2,607

438
638
1,270
2,607

482
702
1,398
2,870

526
766
1,525
3,131

574
835
1,663
3,415

626
911
1,814
3,725

683
994
1,979
4,064

745
1,084
2,159
4,433

813
1,182
2,355
4,835

886
1,290
2,569
5,274

967
1,407
2,802
5,753

1,055
1,535
3,056
6,275

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos

Lavaloza 0.250 kg
Lavaloza 0.500 kg
Lavaloza 1.000 kg
Lavaloza 2.000 kg

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Costos por Unidad de Producto Empacado
Desinfectante 0.500 lt
Desinfectante 1.000 lt
Desinfectante 1.900 lt
Desinfectante 3.785 lt

Evaluacion.Financiera (2)

9,440
56,360
20,993
23,913
110,707

11,022
65,800
24,510
27,919
129,251

12,750
76,117
28,353
32,297
149,516

14,749
88,052
32,798
37,361
172,959

17,061
101,858
37,941
43,218
200,078

19,737
117,828
43,890
49,995
231,449

22,831
136,303
50,771
57,834
267,739

26,411
157,674
58,732
66,902
309,719

30,552
182,397
67,940
77,391
358,280

35,342
210,995
78,593
89,526
414,456

40,884
244,078
90,916
103,563
479,441

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

6,475
39,977
15,423
18,035
79,911

7,560
46,673
18,007
21,056
93,296

8,746
53,991
20,830
24,357
107,924

10,117
62,457
24,096
28,177
124,846

11,703
72,250
27,874
32,594
144,421

13,538
83,578
32,245
37,705
167,066

15,661
96,682
37,301
43,617
193,261

18,116
111,841
43,149
50,456
223,563

20,957
129,377
49,915
58,367
258,616

24,243
149,663
57,741
67,518
299,165

28,044
173,129
66,794
78,105
346,072

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

5,327
34,100
13,630
16,338
69,395

6,219
39,812
15,913
19,075
81,019

7,195
46,054
18,408
22,066
93,722

8,323
53,275
21,294
25,526
108,417

9,628
61,628
24,633
29,528
125,416

11,137
71,291
28,495
34,158
145,081

12,883
82,469
32,963
39,513
167,828

14,903
95,399
38,131
45,709
194,143

17,240
110,357
44,110
52,876
224,583

19,943
127,661
51,026
61,166
259,796

23,070
147,677
59,027
70,756
300,530

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

3,261
19,126
6,986
7,837
37,210

3,807
22,330
8,156
9,149
43,442

4,404
25,831
9,435
10,584
50,254

5,095
29,881
10,914
12,243
58,133

5,894
34,566
12,626
14,163
67,248

6,818
39,986
14,605
16,383
77,792

7,887
46,256
16,895
18,952
89,990

9,123
53,508
19,544
21,924
104,100

10,554
61,898
22,609
25,361
120,422

12,209
71,603
26,153
29,338
139,303

14,123
82,830
30,254
33,938
161,145

Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

1,493
8,959
3,356
3,840
17,648

1,743
10,460
3,918
4,483
20,604

2,016
12,100
4,533
5,186
23,835

2,332
13,998
5,243
5,999
27,572

2,698
16,192
6,066
6,939
31,895

3,121
18,731
7,017
8,027
36,896

3,611
21,668
8,117
9,286
42,681

4,177
25,066
9,389
10,742
49,373

4,832
28,996
10,862
12,426
57,115

5,589
33,542
12,565
14,374
66,070

6,465
38,801
14,535
16,628
76,429

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

6,739
43,328
17,389
20,903
88,360

7,868
50,586
20,302
24,404
103,160

9,102
58,518
23,485
28,230
119,335

10,529
67,693
27,168
32,657
138,046

12,180
78,307
31,427
37,777
159,691

14,090
90,585
36,355
43,700
184,729

16,299
104,788
42,055
50,552
213,694

18,854
121,218
48,649
58,478
247,199

21,811
140,224
56,277
67,647
285,958

25,230
162,210
65,101
78,254
330,795

29,186
187,643
75,308
90,523
382,661

0.250 kg
0.500 kg
1.000 kg
2.000 kg

5,288
30,775
15,322
20,973
72,358

6,173
35,930
17,889
24,486
84,478

7,141
41,564
20,694
28,325
97,723

8,261
48,080
23,938
32,766
113,046

9,556
55,619
27,692
37,904
130,771

11,054
64,340
32,034
43,847
151,275

12,788
74,428
37,056
50,722
174,994

14,793
86,098
42,867
58,674
202,431

17,112
99,597
49,588
67,874
234,171

19,795
115,213
57,363
78,516
270,888

22,899
133,278
66,357
90,827
313,361

Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza

Total Costo Materias Primas

COL$x1000

475,588

555,251

642,310

743,020

859,521

994,288

1,150,186

1,330,527

1,539,145

1,780,473

2,059,640

Consumo de Energa
Costo de energa
Total Costo Energa

Kw/ao
$ / Kwh
$x1000 / ao

43,686
0.100
4,369

43,686
0.109
4,762

43,686
0.118
5,143

43,686
0.127
5,554

43,686
0.137
5,998

43,686
0.148
6,478

43,686
0.160
6,997

43,686
0.173
7,556

43,686
0.187
8,161

43,686
0.202
8,814

43,686
0.218
9,519

Consumo de Combustible
Costo de Combustible
Total Costo Combustibles

gal/ao
$ / gal
$x1000 / ao

1,200
3.000
3,600

1,200
3.270
3,924

1,200
3.532
4,238

1,200
3.814
4,577

1,200
4.119
4,943

1,200
4.449
5,339

1,200
4.805
5,766

1,200
5.189
6,227

1,200
5.604
6,725

1,200
6.053
7,263

1,200
6.537
7,844

Total Costos Directos

COL$x1000

543,796

629,598

722,605

829,739

953,177

1,095,437

1,259,426

1,448,507

1,666,564

1,918,085

2,208,260

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

Evaluacion.Financiera (2)

ANALISIS DE M. de O.
ao

0
1
1

1
1
1

2
1
2

3
1
2

4
1
2

5
1
2

6
1
2

7
1
2

8
1
2

9
1
2

10
1
2

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

5,333
Capacidad total de Produccin - lquidos lt / turno
Capacidad utilizada de la planta - lquidos %
VERIFICACIN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIN

3,840,000
9.43%

3,840,000
10.00%

3,840,000
10.60%

3,840,000
11.24%

3,840,000
11.92%

3,840,000
12.65%

3,840,000
13.41%

3,840,000
14.22%

3,840,000
15.08%

3,840,000
15.99%

3,840,000
16.96%

250
Capacidad total de Produccin - slidos kg / turno
Capacidad utilizada de la planta - lquidos %
VERIFICACIN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIN

180,000
30.72%

180,000
32.58%

180,000
34.55%

180,000
36.64%

180,000
38.86%

180,000
41.21%

180,000
43.71%

180,000
46.35%

180,000
49.15%

180,000
52.13%

180,000
55.28%

Produccin real de liquidos por turno

1,509
28.29%

1,600
30.00%

1,697
31.82%

1,799
33.73%

1,908
35.78%

2,024
37.95%

2,146
40.24%

2,276
42.68%

2,414
45.26%

2,560
48.00%

2,714
50.89%

231
92.40%

245
98.00%

130
52.00%

138
55.20%

146
58.40%

155
62.00%

164
65.60%

174
69.60%

185
74.00%

196
78.40%

208
83.20%

numero de turnos - lquidos

numero de turnos - slidos
dias laborados
meses por ao

turnos / dia
turnos / dia
dias / mes

20

Lt / turno

VERIFICACIN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIN

Produccin real de slidos por turno

kg / turno

VERIFICACIN DE CAPACIDAD DE PRODUCCIN

3
3

Personal mnimo Requererido - lquidos

Personal mnimo Requererido - solidos
Personal Total requerido
Costo Unit. M. de O.
Total Costo M. de O.

3
3
6

$x1000/mes
COL$x1000

3
3
6
520
37,440

3
6
9
562
40,435

3
6
9
601
64,898

3
6
9
643
69,441

3
6
9
688
74,302

3
6
9
736
79,503

3
6
9
788
85,069

3
6
9
843
91,023

3
6
9
902
97,395

3
6
9
965
104,213

1,032
111,508

ANALISIS DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

0
Total Costo Mantenimiento
Otros Costos
Total Costos Ind. de Fab.

$x1000 / ao
$x1000 / ao
COL$x1000

1
63,840

2
69,586
0
69,586

3
75,152
0
75,152

4
81,165
0
81,165

5
87,658
0
87,658

6
94,670
0
94,670

7
102,244
0
102,244

8
110,424
0
110,424

9
119,257
0
119,257

10
128,798
0
128,798

139,102
0
139,102

ANALISIS DE OTROS EGRESOS

0

10

Gastos Generales de Admn

Gastos Generales de Ventas
Gastos Generales de Distrib.
Gastos de Seguros
Otros Gastos Fijos

COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000

98,084
39,234
39,234
379
0

104,018
41,607
41,607
370
0

110,311
44,125
44,125
334
0

116,985
46,794
46,794
298
0

124,063
49,625
49,625
262
0

131,569
52,627
52,627
255
0

139,528
55,811
55,811
224
0

147,970
59,188
59,188
193
0

156,922
62,769
62,769
162
0

166,416
66,566
66,566
131
0

Subtotal Otros Gastos

COL$x1000

176,931

187,603

198,894

210,871

223,575

237,079

251,375

266,539

282,622

299,680

DEPRECIACION & AMORTIZACION

Perodo

10

Terreno
Edificios
Equipos de Planta
Equipos Ambientales
Oficinas y Otros
Otras Inversiones (Estudios)
Subtotal Deprec. Activos Fijos

COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000

6,500
12,500
0
3,000
0
22,000

Amortiz. Gastos Preoperativos

Capital de Trabajo
Total Deprec &Amortiz
Acumulada Deprec & Amort

COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000
COL$x1000

22,000
22,000

22,000
44,000

22,000
66,000

22,000
88,000

22,000
110,000

19,000
129,000

19,000
148,000

19,000
167,000

19,000
186,000

19,000
205,000

6,500
12,500
0
3,000
0
22,000

6,500
12,500
0
3,000
0
22,000

Pgina 1 de 1

6,500
12,500
0
3,000
0
22,000

6,500
12,500
0
3,000
0
22,000

6,500
12,500
0
0
0
19,000

6,500
12,500
0
0
0
19,000

6,500
12,500
0
0
0
19,000

6,500
12,500
0
0
0
19,000

6,500
12,500
0
0
0
19,000

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ANALISIS DE LOS INGRESOS

Perodo

2,001
0

Ventas de la compaa en miles de Pesos

Desinfectante 0.500 lt
Desinfectante 1.000 lt
Desinfectante 1.900 lt
Desinfectante 3.785 lt

2,003
2

2,004
3

2,005
4

2,006
5

2,007
6

2,008
7

2,009
8

2,010
9

2,011
10

2,763.75
2,763.75
2,763.75
2,763.75

17,893
143,145
67,994
90,301

18,976
151,805
72,107
95,764

20,124
160,989
76,470
101,557

21,341
170,729
81,096
107,702

22,632
181,058
86,003
114,218

24,002
192,012
91,206
121,128

25,454
203,629
96,724
128,456

26,994
215,949
102,576
136,228

28,627
229,014
108,781
144,469

30,359
242,869
115,363
153,210

32,195
257,562
122,342
162,479

Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras
Lava alfombras

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

5,056.25
5,056.25
5,056.25
5,056.25

20,203
161,623
76,771
101,957

21,425
171,401
81,415
108,125

22,721
181,771
86,341
114,667

24,096
192,768
91,565
121,604

25,554
204,430
97,104
128,961

27,100
216,798
102,979
136,764

28,739
229,915
109,209
145,038

30,478
243,824
115,817
153,813

32,322
258,576
122,824
163,118

34,277
274,220
130,254
172,987

36,351
290,810
138,135
183,453

Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido
Jabon Lquido

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

5,610.00
5,610.00
5,610.00
5,610.00

16,141
129,132
61,338
81,461

17,118
136,944
65,049
86,389

18,154
145,229
68,984
91,616

19,252
154,016
73,158
97,158

20,417
163,334
77,584
103,036

21,652
173,216
82,277
109,270

22,962
183,695
87,255
115,881

24,351
194,809
92,534
122,892

25,824
206,595
98,132
130,327

27,387
219,093
104,069
138,211

29,044
232,349
110,366
146,573

Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral
Limpiavidrios floral

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

5,626.25
5,626.25
5,626.25
5,626.25

13,234
105,869
50,288
66,785

14,034
112,274
53,330
70,826

14,883
119,066
56,556
75,111

15,784
126,270
59,978
79,655

16,739
133,909
63,607
84,474

17,751
142,011
67,455
89,585

18,825
150,602
71,536
95,005

19,964
159,714
75,864
100,753

21,172
169,376
80,454
106,848

22,453
179,624
85,321
113,313

23,811
190,491
90,483
120,168

Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda
Limpiavidrios lavanda

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

5,626.25
5,626.25
5,626.25
5,626.25

5,672
45,372
21,552
28,622

6,015
48,117
22,856
30,354

6,379
51,028
24,238
32,190

6,764
54,116
25,705
34,138

7,174
57,390
27,260
36,203

7,608
60,862
28,909
38,394

8,068
64,544
30,658
40,716

8,556
68,449
32,513
43,180

9,074
72,590
34,480
45,792

9,623
76,982
36,566
48,563

10,205
81,639
38,778
51,501

Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Limpiador Multiusos
Ventas de lquido

0.500 lt
1.000 lt
1.900 lt
3.785 lt

5,232.50
5,232.50
5,232.50
5,232.50

18,715
149,716
71,115
94,446
1,639,342

19,847
158,774
75,418
100,160
1,738,523

21,047
168,380
79,980
106,220
1,843,703

22,321
178,567
84,819
112,646
1,955,247

23,671
189,370
89,951
119,461
2,073,540

25,103
200,827
95,393
126,688
2,198,989

26,622
212,977
101,164
134,353
2,332,028

28,233
225,862
107,284
142,481
2,473,115

29,941
239,527
113,775
151,101
2,622,739

31,752
254,018
120,659
160,243
2,781,414

33,673
269,386
127,958
169,938
2,949,690

0.250 kg
0.500 kg
1.000 kg
2.000 kg

3,805.00
3,805.00
3,805.00
3,805.00

11,478
91,824
45,912
61,216
210,429

12,172
97,379
48,689
64,919
223,160

12,909
103,270
51,635
68,847
236,661

13,690
109,518
54,759
73,012
250,979

14,518
116,144
58,072
77,429
266,163

15,396
123,171
61,585
82,114
282,266

16,328
130,622
65,311
87,082
299,343

17,316
138,525
69,263
92,350
317,453

18,363
146,906
73,453
97,937
336,659

19,474
155,794
77,897
103,862
357,027

20,652
165,219
82,610
110,146
378,627

1,961,682

2,080,364

2,206,226

2,339,703

2,481,255

2,631,371

2,790,569

2,959,398

3,138,442

3,328,317

Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza
Lavaloza
Ventas de Slido
Valor Ventas

2,002
1

Evaluacion.Financiera (2)

COL$x1000

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ESTRUCTURA FINANCIERA
Perodo
Prstamos M.Plazo de Inversin
Otros Prstamos
Subtotal

2,001
0
TOTAL
139,981
0
139,981

50%

2,002
1

2,003
2

2,004
3

Evaluacion.Financiera (2)

2,005
4

2,006
5

2,007
6

2,008
7

2,009
8

2,010
9

2,011
10

139,981
0
139,981

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Capital Social
ACUM. CAPITAL SOCIAL

139,981

139,981
139,981

0
139,981

0
139,981

0
139,981

0
139,981

0
139,981

0
139,981

0
139,981

0
139,981

0
139,981

0
139,981

Total Fuentes

279,961

279,961

SERVICIO DE LA DEUDA
Perodo
Tasa anual Prestamos M.Plazo
Prestamos M.Plazo
M.Plazo: TOTAL Abonos a capital
Saldo Insoluto
Intereses
Tasa anual Otros Prstamos
Otros Prstamos
Otros: TOTAL Abonos a capital
Saldo Insoluto
Intereses

2,001
0
5 aos

2,002
1
25%

139,981

0
27,996
111,985
34,995

139,981
25%
5 aos

0
0

TOTAL Prestamos
TOTAL Reembolso (abonos a cap)
TOTAL Balance (prestamos)
TOTAL Inters

139,981
0
139,981
0

ESTADO DE RESULTADOS
Perodo

2,001
0

TOTAL VENTAS

2,003
2
25%

2,004
3
25%

0
27,996
83,988
27,996
25%

2,005
4
20%

0
27,996
55,992
20,997
25%

2,006
5
20%

0
27,996
27,996
11,198
20%

2,007
6
20%

0
27,996
0
5,599
20%

2,008
7
20%

0
0
0
0
20%

2,009
8
20%

0
0
0
0
20%

0
0
0
0
20%

2,011

2,010
9
20%

10
20%
0
0
0
0

20%

0
0
0
0
20%

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
27,996
111,985
34,995

0
27,996
83,988
27,996

0
27,996
55,992
20,997

0
27,996
27,996
11,198

0
27,996
0
5,599

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

2,002
1

2,003
2

2,004
3

2,005
4

2,006
5

2,007
6

2,008
7

2,009
8

2,010
9

2,011
10

1,961,682

2,080,364

2,206,226

2,339,703

2,481,255

2,631,371

2,790,569

2,959,398

3,138,442

3,328,317

739,619
629,598
40,435
69,586

862,656
722,605
64,898
75,152

980,345
829,739
69,441
81,165

1,115,137
953,177
74,302
87,658

1,269,611
1,095,437
79,503
94,670

1,446,739
1,259,426
85,069
102,244

1,649,954
1,448,507
91,023
110,424

1,883,216
1,666,564
97,395
119,257

2,151,096
1,918,085
104,213
128,798

2,458,870
2,208,260
111,508
139,102

MARGEN BRUTO DE VENTAS

1,222,064

1,217,708

1,225,881

1,224,566

1,211,644

1,184,632

1,140,614

1,076,182

987,346

869,448

COSTOS INDIRECTOS
Gastos de Admn, Ventas, etc.

176,931

187,603

198,894

210,871

223,575

237,079

251,375

266,539

282,622

299,680

22,000

22,000

22,000

22,000

22,000

19,000

19,000

19,000

19,000

19,000

1,023,133
0
34,995

1,008,105
0
27,996

1,004,987
0
20,997

991,694
0
11,198

966,069
0
5,599

928,553
0
0

870,239
0
0

790,643
0
0

685,724
0
0

550,768
124,726
0

988,138

980,109

983,990

980,496

960,470

928,553

870,239

790,643

685,724

675,494

345,848
642,289
0
642,289
642,289

343,038
637,071
0
637,071
1,279,360

344,396
639,593
0
639,593
1,918,954

343,174
637,322
0
637,322
2,556,276

336,165
624,306
0
624,306
3,180,582

324,993
603,559
0
603,559
3,784,141

304,584
565,655
0
565,655
4,349,796

276,725
513,918
0
513,918
4,863,714

240,003
445,721
0
445,721
5,309,435

236,423
439,071
0
439,071
5,748,506

COSTOS DIRECTOS DE PROD.

Materia Prima y energticos
Mano de Obra
Costos Ind. de Fabricacin

DEPREC. & AMORT.

UTIL. OPERACIN (UAII)
OTROS INGR. (Vr. Residual)
INTERESES OPERACIONALES
UTIL. ANTES DE IMP. (UAI)
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA
DIVIDENDOS
GCIAS NO DISTRIBUIDAS
ACUM. GCIAS NO DISTRIB.

35%
0%

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

ANALISIS DEL CAPITAL DE TRABAJO

SALDO DE EFECTIVO REQUERIDO EN CAJA
Perodo
Das de
Cobertura
Mano de Obra
CIF
Gastos Generales de Admn
Gastos Generales de Ventas
Gastos Generales de Distrib.
Saldo efectivo requerido en caja
Incremento saldo efectivo req.

2,001
Coeficiente
de Renov.
15
15
15
15
15

24
24
24
24
24

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

Perodo
Cartera

ACTIVO CORRIENTE
CAJA (Saldo efect. requer.)
CxC
EXISTENCIAS
Materia Prima + Energa + Combustibles
Productos en Proceso
Productos Terminados
Capital de Trabajo Inicial
%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

2,003
2

1,685
2,899
4,087
1,635
1,635
11,941
11,941

0
% ventas
Das de
Cobertura

2,002

2,004
3

2,704
3,131
4,334
1,734
1,734
13,637
1,696

2,005
4

2,893
3,382
4,596
1,839
1,839
14,549
912

Evaluacion.Financiera (2)
2,006
5

3,096
3,652
4,874
1,950
1,950
15,522
974

2,007
7

3,313
3,945
5,169
2,068
2,068
16,562
1,040

2,008
8

3,545
4,260
5,482
2,193
2,193
17,672
1,110

2,009
9

3,793
4,601
5,814
2,325
2,325
18,858
1,186

2,010
10

4,058
4,969
6,165
2,466
2,466
20,125
1,267

2,011

4,646
5,796
6,934
2,774
2,774
22,923
1,445

4,342
5,367
6,538
2,615
2,615
21,478
1,353

10

60%
Coeficiente
de Renov.
11,941
49,042

13,637
52,009

14,549
55,156

15,522
58,493

16,562
62,031

17,672
65,784

18,858
69,764

20,125
73,985

21,478
78,461

22,923
83,208

52,466
2,328
12,730

60,217
2,686
14,587

69,145
3,031
16,378

79,431
3,423
18,417

91,286
3,872
20,739

104,952
4,385
23,386

120,709
4,971
26,407

138,880
5,643
29,858

159,840
6,412
33,802

184,022
7,293
38,313

128,507

143,136

158,258

175,286

194,490

216,180

240,710

268,491

299,993

335,759

78,700
0

90,326
0

103,717
0

119,147
0

136,930
0

157,428
0

181,063
0

208,320
0

239,761
0

276,033
0

15,740

78,700

90,326

103,717

119,147

136,930

157,428

181,063

208,320

239,761

276,033

3. CAPITAL DE TRABAJO

9,961

49,807

52,811

54,541

56,139

57,561

58,752

59,647

60,170

60,232

59,726

4. INC/DECR C. DE T.

9,961

39,846

3,003

1,730

1,599

1,422

1,191

895

523

62

-506

2,001

139,981
139,981
0

2,002
1
80%
1,045,133
1,023,133
22,000
0
0
0

2,003
2
100%
1,030,105
1,008,105
22,000
0
0
0

2,004
3
100%
1,026,987
1,004,987
22,000
0
0
0

2,005
4
100%
1,013,694
991,694
22,000
0
0
0

279,961
270,000
9,961

448,685
0
39,846

402,034
0
3,003

395,120
0
1,730

0
0
0
0

34,995
27,996
345,848
0

27,996
27,996
343,038
0

EXCESO/DEFICIT

596,448

CAJA FINAL:
ACUM. Saldo efect. (Exc/defic)
Saldo efect. req. en caja
BALANCE CAJA FINAL

0
0
0

596,448
11,941
608,388

PASIVO CORRIENTE
CxP
Otras CxP
% del pasivo corriente
TOTAL PASIVO CORRIENTE

24

30
1
5

12
360
72
20%
25,701

45

FLUJO DE FONDOS: ESTADO DE LIQUIDEZ

Perodo
Capacidad de Utilizacin
FUENTES
Utilidad Operacional (UAII)
Depreciacin& amort
Prstamos
Capital Social
Valor Residual
APLICACIONES
Inversiones en Act. no corrientes
Variacin en Capital de Trabajo
Servicio de la Deuda
Intereses
Abonos a Capital
Impuestos
Dividendos

15

20%

(%)

0
0%
279,961

2,006
5
100%

2,007
6
100%

2,008
7
100%

2,009
8
100%

2,010
9
100%

2,011
10
100%

988,069
966,069
22,000
0
0
0

947,553
928,553
19,000
0
0
0

889,239
870,239
19,000
0
0
0

809,643
790,643
19,000
0
0
0

704,724
685,724
19,000
0
0
0

694,494
550,768
19,000
0
0
124,726

383,967
0
1,599

371,182
0
1,422

326,184
0
1,191

305,479
0
895

277,248
0
523

240,065
0
62

235,917
0
-506

20,997
27,996
344,396
0

11,198
27,996
343,174
0

5,599
27,996
336,165
0

0
0
324,993
0

0
0
304,584
0

0
0
276,725
0

0
0
240,003
0

0
0
236,423
0

628,071

631,867

629,728

616,888

621,368

583,760

532,395

464,659

458,577

1,224,519
13,637
1,238,156

1,856,386
14,549
1,870,935

2,486,114
15,522
2,501,636

3,103,002
16,562
3,119,564

3,724,370
17,672
3,742,042

4,308,130
18,858
4,326,989

4,840,525
20,125
4,860,650

5,305,184
21,478
5,326,662

5,763,761
22,923
5,786,684

Pgina 1 de 1

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES

BALANCE
Perodo
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
CAJA: FINAL

2,001
0

2,002

2,003

2,004
3

Evaluacion.Financiera (2)

2,005
4

2,006
5

2,007
6

2,008
7

2,009
8

2,010
9

2,011
10

608,388

1,238,156

1,870,935

2,501,636

3,119,564

3,742,042

4,326,989

4,860,650

5,326,662

5,786,684

CxC

12

49,042

52,009

55,156

58,493

62,031

65,784

69,764

73,985

78,461

83,208

EXISTENCIAS
Materia Prima
Productos en Proceso
Productos Terminados

40
24

0
0
0

52,466
2,328
12,730

60,217
2,686
14,587

69,145
3,031
16,378

79,431
3,423
18,417

91,286
3,872
20,739

104,952
4,385
23,386

120,709
4,971
26,407

138,880
5,643
29,858

159,840
6,412
33,802

184,022
7,293
38,313

25,701

724,954

1,367,655

2,014,644

2,661,400

3,297,492

3,940,550

4,548,840

5,109,015

5,605,176

6,099,520

ACUM. INVERSIN ACTIVOS FIJOS

ACUM. DEPRECIACIN
ACTIVOS FIJOS NETOS

270,000
0
270,000

270,000
22,000
248,000

270,000
44,000
226,000

270,000
66,000
204,000

270,000
88,000
182,000

270,000
110,000
160,000

270,000
129,000
141,000

270,000
148,000
122,000

270,000
167,000
103,000

270,000
186,000
84,000

270,000
205,000
65,000

TOTAL ACTIVOS

295,701

972,954

1,593,655

2,218,644

2,843,400

3,457,492

4,081,550

4,670,840

5,212,015

5,689,176

6,164,520

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVOS NO CORRIENTES

Perodo
PASIVOS
2. PASIVO CORRIENTE
2.1 CxP (En funcin de Mat. Pr.)
2.2 Otras CxP
TTL PASIVO CORRIENTE
PRESTAMOS M&L.Plazo
TOTAL PASIVO
ACUM. CAPITAL SOCIAL (Equity)
RESERVAS
GCIAS NO DISTRIBUIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
FLUJOS DE CAJA:
FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA
Perodo
EXCESO/DEFICIT
Dividendos
Capital Social
FLUJO DE CAJA DEL INV.
Costo de Oportunidad
VPN (i) del Inversionista
TIR del Inversionista
VPN (i) del Inversionista (5 aos)
TIR del Inversionista (5 aos)
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Perodo>>>
FLUJO DE CAJA DEL INV.
Prstamos
Intereses
Abonos a Capital
Ingresos por Beneficios Tributarios
FLUJO DE CAJA DEL PROY.
Costo de Capital
VPN(i) del Proyecto
TIR del Proyecto

CHEQUEO

10

0
0
15,740
139,981
155,721
139,981
0
0

78,700
0
78,700
111,985
190,684
139,981
0
642,289

90,326
0
90,326
83,988
174,314
139,981
642,289
637,071

103,717
0
103,717
55,992
159,710
139,981
1,279,360
639,593

119,147
0
119,147
27,996
147,143
139,981
1,918,954
637,322

136,930
0
136,930
0
136,930
139,981
2,556,276
624,306

157,428
0
157,428
0
157,428
139,981
3,180,582
603,559

181,063
0
181,063
0
181,063
139,981
3,784,141
565,655

208,320
0
208,320
0
208,320
139,981
4,349,796
513,918

239,761
0
239,761
0
239,761
139,981
4,863,714
445,721

276,033
0
276,033
0
276,033
139,981
5,309,435
439,071

139,981
295,701
-

782,270
972,954
-

1,419,341
1,593,655
-

2,058,934
2,218,644
-

2,696,257
2,843,400
-

3,320,562
3,457,492
-

3,924,122
4,081,550
-

4,489,777
4,670,840
-

5,003,695
5,212,015
-

5,449,416
5,689,176
-

5,888,487
6,164,520
-

2,001
0

2,002

2,003

1
0
0
139,981
-139,981

2
596,448
0
0
596,448

12.0%
2,672,117 Si el presente est a comienzos de
430.42%
2,093,249
430.32%

628,071
0
0
628,071

2,005
4

631,867
0
0
631,867

2,006
5

629,728
0
0
629,728

2,007
6

616,888
0
0
616,888

2,008
7

621,368
0
0
621,368

2,009
8

583,760
0
0
583,760

2,010
9

532,395
0
0
532,395

2,011
10

464,659
0
0
464,659

458,577
0
0
458,577

2,001

2,001
0

2,002

2,003

1
-139,981
-139,981
0
0
0
-279,961

12.0%
2,711,860 Si el presente est a comienzos de
237.81%
2,132,991
237.36%

2,004
3

2
596,448
0
34,995
27,996
0
659,439

2,004
3

628,071
0
27,996
27,996
0
684,064

2,005
4

631,867
0
20,997
27,996
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