TRABAJO 01

USTED COMO EMPRESA..., CON RUC 10329704390, DOMICILIADA

CIUDAD DE CHIMBOTE.
02/04/2015 Se Vende con Fact. N 001-0001, a la Empresa HUGO SAA con RUC. 20155162451 cincuenta caja de leche c/u a 42.50 nuevos soles
mas el IGV de ley.
03/04/2015 Se Vende con Fact. N 001-0002, a la Empresa GOMEZ EIRL con RUC. 20155062456 25 caja de leche c/u a 42.40 nuevos soles mas el
IGV de ley, 5 sacos de arroz c/u. a 85 incluido el IGV de ley .
04/04/2015 Se Vende con B/V. N 001-0001, a Sr. Carlos Carlos Prez una caja de galleta Soda a 15.00 nuevos soles, 6 barra de jabn c/u a 2.25
nuevos soles.
05/04/2015 Se Vende con Fact. N 001-0003, a la empresa la Vida SRL. Con RUC. 20451852624, 2 sacos de harina c/u a un total de 62.40 nuevos
soles incluido el IGV de ley.
07/04/2015 Se Vende con factura N 001-0004, de la empresa Alicor SAA con RUC 20504120512, 60 caja de aceite c/u 48.30 mas el IGV de ley.
07/04/2015 Se Vende con B/V. N 001-0002, a Sra. Rosa Chvez con DNI 32895678 una caja de leche a 53.00 nuevos soles, 1 saco de Azcar a
86.00 nuevos soles.
07/04/2015 Se Vende con B/V. N 001-0003, a Sra. Raquel Mrquez con DNI 32005641 una caja de leche a 53.30 nuevos soles, 1 saco de Arroz a
77.00 nuevos soles, 2 botella de aceite c/u 12.80 nuevos soles
08/04/2015 Se Vende con factura N 001-0005, a la empresa GORDO SA con RUC 20304526520, 30 caja de aceite c/u 41.90 mas el IGV de ley, 15
saco de Arroz c/u a 77.00 nuevos soles incluido el IGV de Ley, 12 botella de aceite c/u 7.40 nuevos soles, incluido el IGV de Ley, 10 paquetes de
Fideo a 120.00 nuevos soles incluido el IGV de ley.
08/04/2015 Se Vende con factura N 001-0006, a la empresa GORDO SA con RUC 20304526520, 30 caja de aceite c/u 40.5 mas el IGV de ley, 15
saco de Arroz c/u a 77.00 nuevos soles incluido el IGV de Ley, 12 botella de aceite c/u 7.70 nuevos soles incluido el IGV de Ley, 12 paquetes de Fideo
a 100.00 nuevos soles incluido el IGV de ley.
09/04/2015 Se Vende con B/V N 001-0004, Sr. Antonio Martnez, 2 caja de aceite c/u 54.00 nuevos soles, 2 saco de Arroz c/u a 77.00 nuevos soles, 2
botella de aceite c/u 7.80 nuevos soles.
10/04/2015 Se Vende con B/V N 001-0005, Sra. Magdalena Quiroz, 1 caja de Leche c/u 54.00 nuevos soles, 1 saco de Arroz a 77.20 nuevos soles, 12
Jabones c/u 2.20 nuevos soles.
12/04/2015 Se Vende con factura N 001-0007, a la empresa de Pamela Huayna Torres con RUC 10304536521, 20 caja de Leche c/u 41.5 mas el IGV
de ley, 25 saco de Azcar c/u a 77.50 nuevos soles incluido el IGV de Ley, 24 botella de Vinagre c/u 2.50 nuevos soles incluido el IGV de Ley, 12
Botellas de Yogur c/u 4.60 nuevos soles afecto al IGV de ley, 10 tarros de Caf c/u a 12.10 nuevos soles incluido el IGV de ley.
13/08/2013 Se Vende con B/V N 001-0006, Sra. Gaby Nez con DNI 56789054, 1 caja de Leche c/u 54.30 nuevos soles, 1 caja de gallete a 14.20
nuevos soles, 2 Jabones c/u 2.30 nuevos soles
04/04/2015 Se Compra con Fact. N 001-032001, de la Empresa PIPO SAA con RUC. 20155462450 ciento cincuenta caja de leche c/u a 30.50
nuevos soles mas el IGV de ley. Se cancela al contado.
05/04/2015 Se Compra con Fact. N 0012-0019902, de la Empresa MOLINERA INCA SA con RUC. 20155262559 125 cajas de Galleta c/u a 11.30
nuevos soles mas el IGV de ley, 205 sacos de harina a c/u. a 68 mas IGV de ley. Se cancela al contado
14/03/2015 Se Compra con Fact. N 011-0016701, de la Empresa La Ternura EIRL. RUC. 20110000789 Doscientas caja de Aceite c/u a 75.00
nuevos soles, 705 Bolsas de papel higinico c/u a 7.20 nuevos soles. Todas las compras estn incluido el IGV de Ley. Se cancela al contado.
15/04/2015 Se Compra con Fact. N 020-01013, de la empresa la Suerte SRL. Con RUC. 20252853620, 64 paquetes de sal de 12 c/u a 9.00 nuevos
soles incluido el IGV de ley. Se cancela al contado
17/04/2015 Se Compra con Factura N 0011-0004034, de la empresa Alicor SAA con RUC 20514020519, 60 caja de Vino c/u a 107.5 ms el IGV de
ley. Se cancela al contado.
18/04/2015 Se Compra con Fact. N 0012-001092, de la Sra. Rosario Cuba Martnez con RUC 10329946081 setenta y dos caja Eco c/u a 102.60
nuevos soles, 12 cajas de chocolate a 187.50 nuevos soles. Se encuentra afecto al IGV, se cancela al contado.
24/04/2015 Se Compra con factura N 001-00125, de la empresa CASA GRANDE SAA con RUC 20304528888, 630 sacos de Azcar c/u 62.5 ms
el IGV de ley, 150 sacos de Azcar Blanca c/u a 75.00 nuevos soles incluidos el IGV de Ley, se cancela en efectivo.
26/04/2015 Se Compra con factura N 001-0116, a la empresa PEPE SA con RUC 20324566521, 125 cajas de aceite c/u 40.5 ms el IGV de ley, 550
sacos de Arroz c/u a 58.00 nuevos soles incluidos el IGV de Ley, se cancela en efectivo.

Se Pide:
Elaborar el Libros de Ventas y Compras, sus Asientos Contables de ley, PDT
Prof. Mg. Gonzalo Gmez de la Barra Mrquez

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE : HUGO SAA
LUGAR:
FECHA:
RUC:
CANTIDAD
50

001

4/2/2015
20155162451

PRECIO
UNITARIO

DESCRIPCION
CJS LECHE

S/. 42.50

TOTAL
Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA
IGV
TOTAL

20155162461

FACTURA
0001

TOTAL
S/. 2,125.00

S/. 2,125.00

S/. 2,125.00
S/. 382.50
S/. 2,507.50

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE : GOMEZ EIRL
LUGAR:
FECHA:
4/3/2015
RUC:
20155062456
CANTIDAD
25
5

001

0002

PRECIO
UNITARIO

DESCRIPCION
CJS LECHE
SACOS DE ARROZ

TOTAL

S/. 42.40 S/. 1,060.00

S/. 72.03
S/. 360.17

TOTAL

S/. 1,420.17

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA S/. 1,420.17
IGV
S/. 255.63
TOTAL
S/. 1,675.80

RUC

20155162461

BOLETA VENTA
NOMBRE : Carlos Carlos Prez
LUGAR:
FECHA:
4/4/2015
RUC:
20155062456
CANTIDAD
1
6

001

0001

PRECIO
UNITARIO

DESCRIPCION
CAJA DE GALLETA SODA
SACOS DE ARROZ

S/. 15.00
S/. 2.25

TOTAL

TOTAL
S/. 15.00
S/. 13.50

S/. 28.50

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA
IGV
TOTAL

S/. 24.15
S/. 4.35
S/. 28.50

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE : la Vida SRL
LUGAR:
FECHA:
RUC:
CANTIDAD
2

001

0003

4/5/2015
20451852624

PRECIO
UNITARIO

DESCRIPCION
SACOS DE HARINA

S/. 52.88

TOTAL

TOTAL
S/. 105.76

S/. 105.76

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA
IGV
TOTAL

S/. 89.63
S/. 16.13
S/. 105.76

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE : Alicor SAA
LUGAR:
FECHA:
4/7/2015
RUC:
20504120512
CANTIDAD
60

001

0004

PRECIO
UNITARIO

DESCRIPCION
CAJAS DE ACEITE

TOTAL

S/. 48.30 S/. 2,898.00

TOTAL

S/. 2,898.00

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA S/. 2,898.00
IGV
S/. 521.64
TOTAL
S/. 3,419.64

RUC

20155162461

BOLETA VENTA
NOMBRE : Rosa Chvez
LUGAR:
FECHA:
4/7/2015
DNI: 32895678
CANTIDAD
1
1

DESCRIPCION
CAJA DE LECHEE
SACO DE AZUCAR

001

0002

PRECIO
UNITARIO
S/. 53.00
S/. 86.00

TOTAL

TOTAL
S/. 53.00
S/. 86.00

S/. 139.00

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA
IGV
TOTAL

S/. 117.80
S/. 21.20
S/. 139.00

RUC

20155162461

BOLETA VENTA
NOMBRE : Sra. Raquel Mrquez
LUGAR:
FECHA:
RUC:
CANTIDAD
1
1
2

001

0003

4/7/2015
32005641

PRECIO
UNITARIO

DESCRIPCION
CAJA DE LECHEE
SACOS DE ARROZ
BOTELAS DE ACEITE

S/. 53.30
S/. 77.00
S/. 12.80

TOTAL

TOTAL
S/. 53.30
S/. 77.00
S/. 25.60

S/. 155.90

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA
IGV
TOTAL

S/. 132.12
S/. 23.78
S/. 155.90

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE :GORDO SA
LUGAR:
FECHA: 08/04/2015
RUC:20304526520
CANTIDAD

DESCRIPCION

30
CAJAS DE ACEITE
15
SACOS DE ARROZ
12 BOTELLAS DE ACEITE
10 PAQUETES DE FIDEO

TOTAL

001

PRECIO
UNITARIO

0005

TOTAL

S/. 41.90 S/. 1,257.00

S/. 65.25
S/. 978.81
S/. 6.27
S/. 75.25
S/. 120.00
S/. 120.00

S/. 2,431.07

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA S/. 2,431.07
IGV
S/. 437.59
TOTAL
S/. 2,868.66

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE :GORDO SA
LUGAR:
FECHA:08/04/2015
RUC: 20304526520
CANTIDAD

DESCRIPCION

30
CAJAS DE ACEITE
15
SACOS DE ARROZ
12 BOTELLAS DE ACEITE
12 PAQUETES DE FIDEO

TOTAL

001

PRECIO
UNITARIO

0006

TOTAL

S/. 40.50 S/. 1,215.00

S/. 65.25
S/. 978.81
S/. 6.53 78.3050847
S/. 100.00
S/. 100.00

S/. 2,372.12

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA S/. 2,372.12
IGV
S/. 426.98
TOTAL
S/. 2,799.10

RUC

20155162461

BOLETA VENTA
NOMBRE : Sr. Antonio
LUGAR:
FECHA:
09/042015
RUC:
CANTIDAD

DESCRIPCION

2
CAJAS DE ACEITE
2
SACOS DE ARROZ
2 BOTELLAS DE ACEITE

001

0004

PRECIO
UNITARIO
S/. 54.00
S/. 77.00
S/. 7.80

TOTAL

TOTAL
S/. 108.00
S/. 154.00
15.6

S/. 277.60

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA
IGV
TOTAL

S/. 235.25
S/. 42.35
S/. 277.60

RUC

20155162461

BOLETA VENTA
NOMBRE : Sra. Magdal
LUGAR:
FECHA:10/04/2015
RUC:
CANTIDAD
1
1
12

DESCRIPCION
CAJA DE LECHE
SACO DE ARROZ
JABONES

001

0005

PRECIO
UNITARIO
S/. 54.00
S/. 77.20
S/. 2.20

TOTAL

TOTAL
S/. 54.00
S/. 77.20
26.4

S/. 157.60

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA
IGV
TOTAL

S/. 133.56
S/. 24.04
S/. 157.60

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE : Pamela Huay
LUGAR:
FECHA: 12/04/2015
RUC: 10304536521
CANTIDAD

DESCRIPCION

001

0007

PRECIO
UNITARIO

TOTAL

20
CAJAS DE LECHE
25
SACOS DE AZUCAR
24 BOTELLAS DE BINAGRE
12 BOTELLAS DE YOGURT
10
TARROS DE CAF

S/. 41.50
S/. 830.00
S/. 65.68 S/. 1,641.95
S/. 2.12 50.8474576
S/. 3.90 46.779661
S/. 10.25 102.542373

TOTAL

S/. 2,672.12

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA S/. 2,672.12
IGV
S/. 480.98
TOTAL
S/. 3,153.10

RUC

20155162461

BOLETA VENTA
NOMBRE : Sra. Magdal
LUGAR:
FECHA: 13/08/2013
DNI: 56789054
CANTIDAD
1
1
2

DESCRIPCION
CAJA DE LECHE
CAJA DE GALLETA
JABONES

001

0006

PRECIO
UNITARIO

TOTAL

S/. 46.02
S/. 46.02
S/. 14.20
S/. 14.20
S/. 1.95 3.89830508

TOTAL

S/. 64.12

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA
IGV
TOTAL

S/. 54.33
S/. 9.78
S/. 64.12

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE : PIPO SAA
LUGAR:
FECHA: 04/04/2015
RUC: 20155462450
CANTIDAD
150

DESCRIPCION
CAJAS DE LECHE

TOTAL

001

032001

PRECIO
UNITARIO

TOTAL

S/. 30.50 S/. 4,575.00

S/. 4,575.00

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA S/. 4,575.00
IGV
S/. 823.50
TOTAL
S/. 5,398.50

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE : MOLINERA I
LUGAR:
FECHA: 05/04/2015
RUC: 20155262559
CANTIDAD
125
205

DESCRIPCION
CAJAS DE GALLETA
SACOS DE HARINA

0012

PRECIO
UNITARIO
S/. 11.30
S/. 68.00

TOTAL

0019902

TOTAL
S/. 1,412.50
S/. 13,940.00

S/. 15,352.50

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA
IGV
TOTAL

S/. 15,352.50
S/. 2,763.45
S/. 18,115.95

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE : La Ternura
LUGAR:
FECHA: 14/03/2015
RUC: 20110000789
CANTIDAD
200
705

DESCRIPCION
CAJAS DE ACEITE
BOLAS DE PAPEL HIGENICO

TOTAL

011

0016701

PRECIO
UNITARIO

TOTAL

S/. 63.56 S/. 12,711.86

S/. 6.10 S/. 4,301.69

S/. 17,013.56

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA S/. 17,013.56
IGV
S/. 3,062.44
TOTAL
S/. 20,076.00

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE :Suerte SRL
LUGAR:
FECHA:15/04/2015
RUC:20252853620
CANTIDAD
94

DESCRIPCION
PAQUETES DE SAL

020

01013

PRECIO
UNITARIO
S/. 10.17

TOTAL
Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTAL
IGV
TOTAL

TOTAL
S/. 955.93

FALTA

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE :Alicor SAA
LUGAR:
FECHA:17/04/2015
RUC:20514020519

CANTIDAD

DESCRIPCION

60

CAJAS DE VINO

TOTAL

0011

PRECIO
UNITARIO

0004034

TOTAL

S/. 107.50 S/. 6,450.00

S/. 6,450.00

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA S/. 6,450.00
IGV
S/. 1,161.00
TOTAL
S/. 7,611.00

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE :Sra. Rosario
LUGAR:
FECHA:18/04/2015
RUC:10329946081
CANTIDAD

DESCRIPCION

72
CAJAS DE ECO
12 CAJAS DE CHOCOLATES

0012

PRECIO
UNITARIO

001092

TOTAL

S/. 86.95 S/. 6,260.34

S/. 158.90
S/. 158.90

CORREGIR

TOTAL

S/. 6,419.24

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA S/. 5,440.03
IGV
S/. 979.21
TOTAL
S/. 6,419.24

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE :CASA GRAND
LUGAR:
FECHA:24/04/2015
RUC:20304528888
CANTIDAD
630
150

DESCRIPCION
SACOS DE AZUCAR
SACOS DE AZUCAR BLANCA

001

00125

PRECIO
UNITARIO
S/. 62.50
S/. 63.56

TOTAL

TOTAL
S/. 39,375.00
S/. 9,533.90

S/. 48,908.90

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA
IGV
TOTAL

S/. 48,908.90
S/. 8,803.60
S/. 57,712.50

RUC

20155162461

FACTURA
NOMBRE :PEPE SA
LUGAR:
FECHA:26/04/2015
RUC:20324566521
CANTIDAD
125
550

DESCRIPCION
CAJAS DE ACEITE
SACOS DE ARROZ

TOTAL

001

0116

PRECIO
UNITARIO

TOTAL

S/. 40.50 S/. 5,062.50

S/. 49.15 S/. 27,033.90

S/. 32,096.40

Son:
DESCUENTO
FLETE
EMBALAJE
SEGURO
SUB. TOTA S/. 32,096.40
IGV
S/. 5,777.35
TOTAL
S/. 37,873.75

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO "

PERODO:
RUC:
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

N FECHA
1

4/2/2015

4/3/2015

4/4/2015

4/5/2015

4/7/2015

4/7/2015

4/7/2015

4/8/2015

4/8/2015

4/9/2015

GLOSA

DETALLE DE
N
LA OPERACIN
Cod.
Doc
N
CUENTA
Libro
Suste
t.
12

40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70

288,536.34

288,536.33

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

SUB
CTA
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70
12
40
70

DENOMINACIN
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

DEBE
2,507.50

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

VENTAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
VENTAS

VENTAS

VENTAS

VENTAS

VENTAS

VENTAS

VENTAS

VENTAS

426.98
2,372.12

277.60

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

VENTAS

437.59
2,431.07

2,799.10

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

23.78
132.12

2,868.66

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

21.20
117.80

155.90

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

521.64
2,898.00

139.00

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

16.13
89.63

3,419.64

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

4.35
24.15

105.76

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

255.63
1,420.17

28.50

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

382.50
2,125.00

1,675.80

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

HABER

42.35
235.25

4/10/2015

4/12/2015

8/13/2015

4/4/2015

4/5/2015

4/14/2015

4/15/2015

4/17/2015

4/18/2015

12
40
70
10
40
70
12
40
70
60
40
42
20
61
60
40
42
20
61
60
40
42
20
61
60
40
42
20
61
60
40
42
20
61
60
40
42
20
61

12
40
70
10
40
70
12
40
70
60
40
42
20
61
60
40
42
20
61
60
40
42
20
61
60
40
42
20
61
60
40
42
20
61
60
40
42
20
61

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

157.60

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

VENTAS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

3,153.10

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

VENTAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
VENTAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE

5,398.50
4,575.00
4,575.00

VARIACIN DE EXISTENCIAS
COMPRAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE

15,352.50
2,763.45
###

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

MERCADERAS

15,352.50
###

VARIACIN DE EXISTENCIAS
COMPRAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE

17,013.56
3,062.44
###

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

MERCADERAS

9.78
54.33

4,575.00
823.50

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

MERCADERAS

480.98
2,672.12

64.12

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

COMPRAS

24.04
133.56

17,013.56
###

VARIACIN DE EXISTENCIAS
COMPRAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
MERCADERAS
VARIACIN DE EXISTENCIAS
COMPRAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE

6,450.00
1,161.00
7,611.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

MERCADERAS

6450.00

VARIACIN DE EXISTENCIAS
COMPRAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
MERCADERAS
VARIACIN DE EXISTENCIAS

6,450.00

4/24/2015

4/26/2015

60
40
42
20
61
60
40
42
20
61

60
40
42
20
61
60
40
42
20
61

COMPRAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE

48908.90
8803.60
###

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

MERCADERAS

48908.90
###

VARIACIN DE EXISTENCIAS
COMPRAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE

32,096.40
5,777.35
###

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

MERCADERAS
VARIACIN DE EXISTENCIAS

32,096.40
###

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO

NMERO

CORRELATIVO

DEL REGISTRO O

CDIGO UNICO
DE LA OPERACIN

FECHA DE

FECHA

EMISIN DEL

DE

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

DE PAGO

O FECHA

O DOCUMENTO

DE PAGO (1)

N DEL COMPROBANTE DE PAGO,

O DOCUMENTO

TIPO

(TABLA 10)

DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL

SERIE O

AO DE

FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

CDIGO DE LA

EMISIN DE

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE

DEPENDENCIA

LA DUA

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS

ADUANERA

O DSI

EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR

(TABLA 11)

INFORMACIN DEL

EL CRDITO FISCAL EN LA IMPORTACIN

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

PROVEEDOR

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO
(TABLA 2)

NMERO

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

APELLIDOS

Y NOMBRES,

BASE

DENOMINACIN

IMPONIBLE

O RAZN
SOCIAL

TOTALES
(1) Sealar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Slo para los casos de utilizacin de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Slo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha informacin y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.

IGV

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

BASE

IMPONIBLE

IGV

N DE

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

VALOR

NO GRAVADAS

COMPROBANTE

DE LAS

BASE

IMPONIBLE

ADQUISICIONES

IGV

NO

GRAVADAS

ISC

OTROS

IMPORTE

TRIBUTOS Y

TOTAL

CARGOS

CONSTANCIA DE DEPSITO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

DE DETRACCIN (3)

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DE PAGO

TIPO

EMITIDO POR

SUJETO NO
DOMICILIADO (2)

NMERO

FECHA

DE

DE

CAMBIO

EMISIN

N DEL

FECHA

TIPO

(TABLA 10)

SERIE

COMPROBANTE

DE PAGO O
DOCUMENTO

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
CORRELATIVO

FECHA DE
EMISIN DEL

DEL REGISTRO O

COMPROBANTE

CDIGO UNICO

DE PAGO

DE LA OPERACIN
01

FECHA
DE

Y/O PAGO

VALOR
FACTURADO

N SERIE O
TIPO
(TABLA 10)

INFORMACIN DEL CLIENTE

O DOCUMENTO

VENCIMIENTO

O DOCUMENTO
4/2/2015

COMPROBANTE DE PAGO

N DE SERIE DE LA

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
NMERO

MAQUINA REGISTRADORA
001

TIPO

NMERO

(TABLA 2)

0001

APELLIDOS Y NOMBRES,

DE LA

DENOMINACIN

EXPORTACIN

O RAZN SOCIAL
20155162451

HUGO SAA

TOTALES

BASE
IMPONIBLE

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN

EXONERADA O INAFECTA

DE LA
OPERACIN

ISC
EXONERADA

IGV Y/O IPM

INAFECTA

1420.1694915254
24.1525423729
89.6294168342
2898
132.1186440678

IMPORTE

Y CARGOS QUE

TOTAL

TIPO

NO FORMAN PARTE

DEL

DE

DE LA

GRAVADA
S/. 2,125.00

OTROS TRIBUTOS

BASE IMPONIBLE

S/. 382.50

S/. 255.63

S/. 4.35

S/. 16.13

S/. 521.64

S/. 23.78

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

COMPROBANTE
DE PAGO
2507.5
1675.8
28.5
105.7627118644
S/. 3,419.64
S/. 155.90
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

CAMBIO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N DEL
FECHA

TIPO
(TABLA 10)

SERIE

COMPROBANTE
DE PAGO O DOCUMENTO