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Plantilla de Auditoria Modelo para Proyectar Flujo Caja
Plantilla de Auditoria Modelo para Proyectar Flujo Caja
net
En todo tipo de empresa, pero en especial en las microempresas, es muy conveniente que sus administradores se tomen
para elaborar lo que sera el flujo proyectado de sus recursos en efectivo y con ello poder estimar si tendrn o no los recurso
y oportunamente con sus obligaciones. Con ese mismo flujo proyectado de recursos es como se podr estimar si contar
dinero (que se utilizaran entre otros para enfrentar imprevistos en el desarrollo de las operaciones de la empresa, o
mejoramiento de las sedes, equipos y personal de la misma) o con faltantes del mismo (lo que obligara a recurrir a presta
gastos y/o inversiones)
La presente herramienta se ha construido para ayudar a aquellas microempresas (de persona natural o jurdica) que quieran
orden a sus proyecciones de flujos de efectivo. En ella se han planteado a manera de ejemplo lo que seran los conceptos
de efectivo y salidas reales de efectivo que ms comunmente puede enfrentar tales microeempresas.
Recuerdese que aprovechando las ventajas que ofrece Excel, se podrn adicionar o retirar las filas que se necesiten (tan
"Entradas" como en la seccin de "salidas") y de esa forma se podr personalizar esta herramienta En todo debe teners
celdas resaltadas en amarillo son automticas y por tanto solo necesitas modificar las cifras de las celdas no resaltas para q
propias proyecciones de futuros flujos de efectivo
Igualmente, debe tenerse presente que en relacin con las "salidas de efectivo" las cifras se deben digitar con el signo "-" ade
Quincenas a proyecta
Oct.15/2014
Oct.31/2014
Entradas de efectivo
Dinero lquido disponible al inicio de la quincena (en las cuentas
bancarias, o en Cajas Mayores y menores)
Valor de las ventas de contado
Valor de los recaudos de cartera
14,000,000
1,500,000
14,000,000
10,671,000
3,000,000
2,000,000
0
0
0
5,000,000
5,000,000
0
0
200,000
300,000
15,700,000
29,700,000
15,300,000
31,000,000
25,971,000
(3,500,000)
(735,000)
0
(10,850,000)
(1,000,000)
(2,000,000)
(3,500,000)
(735,000)
0
(3,500,000)
(1,000,000)
(2,000,000)
(200,000)
(744,000)
(200,000)
(240,000)
(19,029,000)
(11,175,000)
(30,204,000)
796,000
3%
10,671,000
14,796,000
a microempresa
Quincenas a proyectar
Nov.15/2014 Nov.30/2014
Dic.15/2014
Dic.31/2014
14,796,000
2,000,000
2,500,000
9,195,000
4,500,000
11,000,000
11,466,000
7,000,000
14,000,000
4,923,000
9,000,000
17,000,000
0
0
0
0
0
5,000,000
0
2,000,000
0
12,000,000
0
0
0
700,000
800,000
600,000
2,000,000
5,200,000
23,600,000
19,996,000
21,300,000
26,500,000
30,495,000
35,066,000
40,000,000
63,600,000
44,923,000
(3,500,000)
(735,000)
0
(3,150,000)
(1,000,000)
(2,000,000)
(3,500,000)
(735,000)
0
(10,850,000)
(1,000,000)
(2,000,000)
(3,500,000)
(735,000)
(7,000,000)
(14,700,000)
(1,000,000)
(2,000,000)
(3,500,000)
(735,000)
0
(18,200,000)
(1,000,000)
(2,000,000)
(200,000)
(216,000)
(200,000)
(744,000)
(200,000)
(1,008,000)
(200,000)
(1,248,000)
(10,801,000)
(19,029,000)
(29,830,000)
(30,143,000)
(26,883,000)
(57,026,000)
9,195,000
(3,330,000)
6,574,000
-13%
10%
11,466,000
4,923,000
18,040,000