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Cuerpo N 2
Cuerpo N 2
ASPECTOS GENERALES
Para todos los efectos que correspondan, los Procedimientos relativos a Valoraciones de Inmuebles
Tpicos y Atpicos definidos en la Metodologa, sern de cargo del Tasador. Aquellos procedimientos
relativos a Bases de Datos, sern de cargo del Supervisor.
Conceptualmente, procedimiento es la accin de proceder o mtodo de efectuar o hacer algunas cosas.
Es el modo de conducir ciertos actos de manera sucesiva y ordenada.
En este captulo se abordan los siguientes temas:
a) Los procedimientos para determinar el valor de tasacin en cada caso, aplicando las distintas
metodologas que contiene el Manual segn se trate de inmuebles tpicos o atpicos:
Procedimiento especfico para determinar el valor por costo de reemplazo para inmuebles
tpicos
-
Viviendas Urbanas
Viviendas rurales
Procedimiento especfico para determinar el valor por enfoque de mercado para inmuebles
atpicos habituales del mercado inmobiliario
-
Procedimiento especfico para determinar el valor por enfoque mixto para inmuebles
atpicos no habituales del mercado inmobiliario
2.1
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga
Tablas
1.1.6
a)
1.1.3
b)
1.1.4
3,4,5
c)
1.1.5
16 o 17
1.2
a)
1.2.2
b)
1.2.3
c)
1.2.5
d)
1.2.6
e)
1.1.3
1.2.2
b)
1.2.2
c)
1.2.2
d)
1.2.3.3
N
Activ.
Actividad
Anlisis del mercado (Terreno)
a)
b)
Metodolo
ga
Tablas
1.2.3
1.2.3.1
1.2.3.2
c)
Calidad de la ubicacin,
Posibilidades de comercializacin
Inferior
Similar
Superior
1.2.3.2
1.2.5.1
a)
1.2.5.1
b)
Estas referencias se extraern de las Bases de Datos que para tal efecto se administran
en la Unidad, salvo dos como mnimo, que sern nuevas y que el tasador deber
agregar a las Bases de Datos, como se indica en el punto 2 Base de datos de mercado.
c)
1.2.5.2
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga
1.2.4
1.2.5
Tablas
La tasacin del terreno se har a partir del anlisis comparativo de los valores de
transferencias y/o de ofertas de terrenos de similares caractersticas del terreno a tasar.
Consiste en:
1.2.5.1
1.2.5.2
1.2.6
1.2
b)
c) Este anlisis determinar el Valor Unitario Base de Mercado (VUBM) para el terreno por
m2.
d)
El Valor del Terreno (VT) ser el producto de multiplicar este Valor Unitario Base de
Mercado por la superficie del terreno:
1.1.3.
1.1.3.1
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga
Tablas
complementarias (VOC).
1.1.4
1.1.2
1.1.2.1
1.1.2.2 a
3,4,5
1.1.2.2 b
1.1.4
1.1.4.2
1.1.4.3
1.1.4.5
1.1.2
10
1.1.2.1
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga
Tablas
3, 4 y ,5
11
12
13
1.1.4
b)
c)
1.1
1.1.4
1.1.4.1
1.1.2.2 a
Su calidad constructiva,
1.1.2.2. b
1y2
El nmero de pisos, y
N
Activ.
14
Actividad
Valoracin condicin especial de las edificaciones
Metodolo
ga
Tablas
1.1.4.2
15
1.1.4.3
10 a 15
1.1.4.4
1.1.4.3
1.1
12 a 14
1.1.2.2
16
c)
d)
15
1.1.4.4
15
1.1.4.5
3, 4 y 5
N
Activ.
17
Actividad
Obras Complementarias
Metodolo
ga
Tablas
1.1.5
16
17
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga
Tablas
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga
Tablas
18
1.1.6
El Valor del Inmueble (VI) ser la suma de los valores del terreno, edificaciones y obras
complementarias:
3, 4 y 5
16 y 17
10
2.2
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga.
Tablas
a)
b)
c)
1.1.3
1.1.4
7u8
1.2
a)
1.2.2
b)
1.2.3
c)
1.2.5
d)
1.2.6
e)
1.1.3
1.2.2
b)
1.2.2
c)
1.2.2
d)
1.2.3.3
11
N
Activ.
Actividad
Anlisis del mercado (Terreno)
a) Anlisis del mercado inmobiliario
Metodolo Tablas
ga
1.2.3
1.2.3.1
1.2.3.2
Calidad de la ubicacin,
Posibilidades de comercializacin
c) Se usar la siguiente escala de calificacin:
Inferior
Similar
Superior
1.2.3.2
1.2.5
1.2.5.1
b) Estas referencias se extraern de las Bases de Datos que para tal efecto se administran
en la Unidad, salvo dos como mnimo, que sern nuevas y que el tasador deber
agregar a las Bases de Datos, como se indica en el punto 2 de Base de datos de
mercado .
c) Excepcionalmente se podrn utilizar como referencias otras tasaciones (con un mximo
de 2 tasaciones), siempre y cuando hayan sido controladas por la Unidad.
d) En el Informe de Tasacin se incluirn dichas referencias de propiedades comparables
a la que se tasa y en las que se fundamente el valor de tasacin, sintetizando los datos
relevantes en la hoja Antecedentes de Propiedades Comparables.
1.2.5.1
12
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga
1.2.4
1.2.5
Tabla
La tasacin del terreno se har a partir del anlisis comparativo de los valores de
transferencias y/o de ofertas de terrenos de similares caractersticas del terreno a tasar.
Consiste en:
La seleccin de una muestra representativa de inmuebles comparables;
La deteccin y evaluacin de las diferencias entre los inmuebles comparables y la
propiedad a tasar, y
La homogeneizacin o neutralizacin de las diferencias detectadas:
El tasador analizar y evaluar las diferencias entre cada terreno comparable y el terreno
que se tasa, y las registrar en la hoja Antecedentes de Propiedades Comparables.
Analizar las diferencias considerando, al menos, lo sealados en la actividad 5, para
reconciliacin de diferencias, obtencin de franja de valor y valor de tasacin
1.2.5.1
1.2.5.2
1.2.6
1.2
1.2.5.1
1.1.3
13
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga
Tabla
1.1.3.1
VT = VI - VE
1.1.4
1.1.2
6,7 u 8
1.1.2.2 a
1.1.4
1.1.4.2
1.1.4.5
1.1.2
10
a)
b)
c)
14
N
Activ.
11
Actividad
Valoracin de las Edificaciones
Metodolo Tablas
ga
1.1.4
Viviendas Nuevas
a)
El Valor Unitario Base sin Instalaciones para cada Edificacin (VUBE) depende de:
c)
d)
1.1
1.1.4.1
1.1.2.2 a
Su calidad constructiva. En este caso, slo se aplica la Calidad Inferior.
1.1.2.2 b
Al Valor Unitario Base sin Instalaciones se le deber agregar el recargo debido a las
Instalaciones que posea la vivienda
El valor de tasacin de cada edificacin, si se usa el porcentaje de recargo por
Instalaciones, ser el producto de:
Valor Edificacin = Superficie Edificada x VUBE x (1 + %Recargo Instal.)
La aplicacin computacional propuesta calcula automticamente el Valor de la
Edificacin segn sean las caractersticas de la construccin.
e)
f)
12
1.1.4.2
9
13
1.1.4.5
En sntesis, el valor total de la edificacin (VE) ser la suma de los valores de cada
edificacin (VEi):
Valor Total de la Edificacin = VE = VE1 + VE2 + VE3 + ... + VEn
14
3, 4 y 5
1.1.6 b
El Valor del Inmueble (VI) ser la suma de los valores del terreno y de las edificaciones:
3, 4 y 5
15
3.1
N
Activ.
Actividad
Metodologa
Tablas
Tipologas de Propiedades
Se distinguirn las siguientes tipologas de Inmuebles Atpicos:
1.2
1.2
a)
Anlisis de la propiedad
1.2.2
b)
1.2.3
c)
1.2.5
d)
1.2.6
e)
1.1.3
Anlisis de la propiedad
a)
1.2.2
b)
1.2.2
c)
1.2.2
d)
b)
Calidad de la ubicacin,
Calidad del vecindario o entorno inmediato y de la accesibilidad,
1.2.3.3
1.2.3
1.2.3.1
1.2.3.2
1.2.3.2
No siempre se puede aplicar a la tasacin de locales comerciales el mtodo de anlisis comparativo de mercado de ofertas y/o
ventas, dadas las grandes diferencias de valor que se pueden producir con pequeas variaciones de la localizacin.
Normalmente, en estos casos se utiliza el Mtodo de Rentabilidad, no incluido en este Manual.
16
N
Activ.
Actividad
Calidad de construccin,
Estado de conservacin, y
c)
Posibilidades de comercializacin
Se usar la siguiente escala de calificacin:
Inferior
Similar
Superior
Metodologa
Tablas
1.2.3.2
1.2.5
1.2.5.1
b) Estas referencias se extraern de las Bases de Datos que para tal efecto se administran
en la Unidad, salvo dos como mnimo, que sern nuevas y que el tasador deber
agregar a las Bases de Datos, como se indica en el punto 2 de Base de datos de
mercado.
c) Excepcionalmente se podrn utilizar como referencias otras tasaciones (con un mximo
de 2 tasaciones), siempre y cuando hayan sido controladas por la Unidad.
1.2.5.2
1.2.4
1.2.5
La tasacin del inmueble se har a partir del anlisis comparativo de los valores de
transferencias y/o de ofertas de inmuebles de similares caractersticas al del inmueble a
tasar. Consiste en:
La seleccin de una muestra representativa de inmuebles comparables;
La deteccin y evaluacin de las diferencias entre los inmuebles comparables y la
propiedad a tasar, y
La homogeneizacin o neutralizacin de las diferencias detectadas:
El tasador analizar y evaluar las diferencias entre cada inmueble comparable y el terreno
que se tasa, y las registrar en la hoja Antecedentes de Propiedades Comparables.
Analizar las diferencias considerando, al menos, lo sealado en la actividad 5, para
reconciliacin de diferencias obtencin de franja de valor y valor de tasacin
1.2.5.1
1.2.5.2
1.2.6
1.2
b)
17
N
Activ.
Actividad
Metodologa
Tablas
c)
d)
El terreno,
El inmueble edificado habitual en extensin, en cuyo caso este valor incluye el valor
del terreno y de las obras complementarias, y
1.2.5.1
1.2.6
1y2; 16
y 17
e)
1.1.3.1.
1.1.4
El valor del terreno ser la resultante de descontar al valor del inmueble el valor de
reemplazo de las edificaciones (VE) y obras complementarias:
1.1.5
1.2
16 y 17
VT = VI - VE - VOC
18
3.2
PROCEDIMIENTO
HABITUALES3
DE
N
Activ.
TASACIN
DE
INMUEBLES
Actividad
ATPICOS
Metodolo
ga.
NO
Tablas
Tipologas de Propiedades
Se entender por Inmuebles Edificados No Habituales aquellos que no se transan en
cantidades significativas en el mercado inmobiliario, tales como escuelas, hospitales,
industrias, edificios patrimoniales, etc.
1.3
1.3.3
1.3.4
3,4,5,6,
15 y 18
1.3.5
16 y 17
1.2
a)
1.2.2
b)
1.2.3
c)
d)
e)
1.2.5.1
1.3.3
1.2.2
b)
1.2.2
c)
1.2.2
d)
1.2.3.3
19
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga.
Tablas
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga
Tablas
1.2.3
1.2.3.1
1.2.3.2
Calidad de la ubicacin,
Posibilidades de comercializacin
Inferior
Similar
Superior
b)
Estas referencias se extraern de las Bases de Datos que para tal efecto se
administran en la Unidad, salvo dos como mnimo, que sern nuevas y que el tasador
deber agregar a las Bases de Datos, como se indica en el punto 2 de Base de datos
de mercado .
c)
1.2.3.2
1.2.5
1.2.5.1
1.2.5.2
20
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga.
Tablas
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga
Tablas
1.2.4
1.2.5
La tasacin del terreno se har a partir del anlisis comparativo de los valores de
transferencias y/o de ofertas de terrenos de similares caractersticas del terreno a tasar.
Consiste en:
1.2.5.1
1.2.5.2
1.2.5.2
El tasador analizar y evaluar las diferencias entre cada terreno comparable y el terreno
que se tasa, y las registrar en la hoja Antecedentes de Propiedades Comparables.
Analizar las diferencias considerando, al menos, lo sealados en la actividad 6, para
reconciliacin de diferencias, obtencin de franja de valor y valor de tasacin
1.2.
1.2; 1.3.3
b)
c)
Este anlisis determinar el Valor Unitario Base de Mercado (VUBM) para el terreno
por m2.
d)
El Valor del Terreno (VT) ser el producto de multiplicar este Valor Unitario Base de
Mercado por la superficie del terreno:
1.2.5.1
1.2.5.2
1.2.6
21
N
Activ.
Actividad
e)
Metodolo
ga.
Tablas
1.1.3.1
1.2
1.1.4
1.1.5
16 y 17
VT = VI - VE - VOC
1.3.4
10
1.3.4
18
15
1.1.4.2
1.3.5
17
1.3.2
b)
c)
d)
22
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga.
Tablas
N
Activ.
Actividad
Metodolo
ga
Tablas
11
1.3.4
12
1.1.4.2
13
1.1.4.3
15
14
1.3.4
18
El Valor de cada edificacin (VE) que se diferencie en la propiedad ser el producto de:
VE = Superficie Edificada x UF/M2 x Factor Cond. Especial x (1 - Coef. Depreciacin)
En sntesis, el valor total de las edificaciones (VE) que existan en la propiedad ser la
suma de los valores de cada edificacin (VEi):
Valor Total de la Edificacin = VE = VE1 + VE2 + VE3 + ... + VEn
15
16
Obras Complementarias
1.3.5
1.3.5
1.3.6
16 o 17
3, 4 y 5
Valor del Inmueble = Valor Terreno + Valor total de la edificacin + Valor Obras
Complementarias
VI = VT + VE + VOC
23
Para los efectos de presentar los procedimientos correspondientes a esta parte del Manual, es
conveniente hacer presente que, no obstante que la alimentacin de datos proviene de fuentes distintas,
ya sea a partir de anteriores tasaciones o del mercado, la base de datos que requiere el Manual es
esencialmente una sola, que obviamente mantendr disponible los antecedentes ingresados para
cualquier operacin, y por ende, cualquier otra tasacin.
Tcnicamente los datos se ingresan de manera necesariamente coherente y relacionada para el efecto
que se pretende, pero su anlisis y utilizacin se efecta filtrando o segregando los antecedentes
archivados, perdiendo toda importancia entonces su origen de ingreso.
En el hecho, los datos provenientes de tasaciones, y los obtenidos del mercado no tienen una ndole
diferente que pudieran obligar a un tratamiento o mtodo especialmente distinto. Sin embargo, para
mejor comprensin, los procedimientos se han desarrollado separadamente para beneficio de quienes
deban asumir las labores que en ellos se detalla, por lo que se proporciona un procedimiento para Datos
de Tasaciones, y otro para datos de Mercado.
Adems se debe considerar que junto con el doble origen en cuanto a posibilidad de ingreso, tambin se
producir un doble destino de salidas de ellos, tanto por la utilizacin de esos datos como por la
administracin o mantencin, cuyo trabajo requerir de constantes salidas y reingresos de ellos,
actividades en las cuales consecuentemente resultar muy importante que su manipulacin e
intervencin se ejecute por profesionales verdaderamente especializados en el tema tasaciones, sean
internos o no.
Por su parte la administracin de la base de datos comprende la verificacin en primer lugar, de los datos
que se estn ingresando, la comprobacin de su calidad y coherencia o correspondencia, y su anlisis y
el control de su salida para su utilizacin en la tasacin. Este manejo de antecedentes, tanto por su
volumen como por la cantidad de operaciones que requiere, debe corresponder a una Central de Datos
operada por un Supervisor con su equipo dedicado a la mantencin de la base, a fin de recibir, guardar y
entregar la informacin en la mejor calidad y oportunidad posible.
A pesar de la complejidad aparente que significa el trabajo comprendido para llevar adelante todo lo
expuesto, la aplicacin que se propone del programa EXCEL da lugar a solucionar esa labor con gran
sencillez, la que a su vez, usada en conjunto en una disposicin en red, permitir a varios usuarios que
ingresen o reciban datos y simultneamente controlen y eviten posibles alteraciones.
Objetivo:
Disponer de una muestra actualizada, confiable y estadsticamente representativa de la totalidad del
mercado, con los datos suficientes y necesarios para fundamentar las tasaciones y para conocer el
comportamiento del mercado en un lugar y perodo de tiempo determinado.
a) La Base de Datos contendr informacin capturada por los tasadores.
b) El supervisor de los tasadores ser el encargado de administrar y actualizar la Base de Datos a nivel
de Unidad Regional de Tasacin.
c) Se dispondr, al menos, de las siguientes fuetes de ingreso de datos:
Datos de Tasaciones aprobadas, que contendr la informacin de todas las tasaciones que
realiza el Servicio en la Regin para su control, anlisis y, tambin, su uso en posteriores
tasaciones.
24
4.1
Actividad
Metodologa
2.1
Para efectuar las tasaciones todos los tasadores debern capturar informacin del mercado inmobiliario, de acuerdo a lo indicado en metodologa.
2.2.
b)
2.1.1
c)
d)
2.2.1.4
Cada tasador deber proporcionar formularios de Captura de Datos de Mercado con los
antecedentes de 2 nuevas referencias, como mnimo, por cada tasacin que efecte
(propiedades comparables con la propiedad a tasar), para que sean agregadas a la Base
de Datos.
b)
c)
d)
2.2.1.4
25
N
Activ.
Actividad
Metodologa
Despacho
Los archivos digitales que contienen los Formularios se enviarn al Supervisor, va correo
electrnico u otro medio.
2.2
Verificacin
a)
b)
2.2.1.4.
b)
2.2.1.
b)
Automticamente, cada una de las categoras de datos formarn los campos de la base
de datos y se dispondrn en columnas en la planilla de la aplicacin computacional. El
conjunto de datos de los distintos campos para una propiedad conforma un registro (o filas
en la planilla).
c)
El Supervisor es la nica persona autorizada para actualizar y/o modificar las Bases de
Datos.
d)
26
N
Activ.
Actividad
Control de Calidad
a)
b)
Corregir todo dato que detecte ingresado de manera errnea y que no afecte la
veracidad y confiabilidad de la referencia (nombres de tasadores, comunas, direcciones,
etc.); y
c)
d)
Metodologa
2.1.2.4.
En el evento que se detecten variaciones en la informacin sobre cada propiedad, notificar al tasador para que la corrija o actualice segn corresponda.
e)
Respaldos
a)
b)
2.2.2.1
b)
c)
Tablas Dinmicas: tablas que resumen rpidamente los datos aplicando distintos
clculos como, por ejemplo, obtener valores promedio de terrenos por comunas y rangos
de superficies.
d)
27
N
Activ.
Actividad
Anlisis estadstico de la informacin y su uso en las tasaciones
a)
c)
4.2
2.1.3.
b)
Metodologa
Cuadros de valores para distintas agrupaciones y cruces de los datos, tales como los siguientes:5
-
Por sectores (barrios o poblados, comunas, regin) y perodos de tiempo (mes, trimestre, semestre o ao)
En caso de detectar registros con valores notoriamente diferentes del resto, por motivos
no explicables, los marcar con color u otra tcnica para descartarlos en los anlisis de
modo de no distorsionar los resultados. No eliminar esta informacin de la Base de Datos.
2.2.2.2
2.1.3.1.
Actividad
Creacin uso y administracin de datos de tasaciones.
Metodologa
2
Objetivo
Mantener una fuente de informacin ordenada de todas las tasaciones que realiza el Servicio
a lo largo del pas, que prestar apoyo a los tasadores y, al mismo tiempo, facilitar revisar y,
eventualmente, corregir y asegurar los valores de los inmuebles
La herramienta "Estadstica Descriptiva" de Excel genera estos estadgrafos sin necesidad de desarrollar frmulas matemticas.
28
N
Activ.
Actividad
Metodologa
N
Activ.
Actividdad
Metodologa
2.2.
Registro de Datos
a)
b)
Control de Calidad
2.2.1.4.
El Supervisor:
a)
b)
Corregir todo dato que detecte ingresado de distintas maneras (nombres de tasadores,
comunas, direcciones, etc.).
c)
Respaldos
a)
b)
2.2.2.2
2.2.2.2.
Para consultar la Base de Datos el tasador podr utilizar cualquiera de las herramientas de
manejo de datos (o lista, en la terminologa de Excel) que proporciona el programa
computacional, agrupadas principalmente en el men Datos. Se recomiendan las siguientes:
a)
Ordenar: permite organizar los registros conforme al contenido de los campos seleccionados
para el ordenamiento.
b)
c)
Tablas Dinmicas: tablas que resumen rpidamente los datos aplicando distintos clculos
como, por ejemplo, obtener valores promedio de terrenos por comunas y rangos de
superficies.
d)
29
N
Activ.
Actividad
Metodologa
N Act.
Actividad
Metodologa
b)
2.2.2.
2.2.2.1.
Cuadros de valores para distintas agrupaciones y cruces de los datos, tales como los
siguientes:
2.2.2.2
c)
30
4.3
CAPTURA Y PROCESAMIENTO
Transferen
cias
Avisos de
O fertas
O tras
Fuentes
Fichas y digitacin:
(caractersticas para
seleccionar)
Registro
Tabulacin
Ubicacin
en Plano
Datos
Terrenos y
Edificios
Anlisis
Urbano
Norm as
Urbanas
Distribucin Espacial
Procesam iento
Antecedentes
Com plem entarios
(caractersticas para
hom ogeneizar)
Depuracin y
Seguim iento
Control Calidad
Anlisis Estadstico
Bsico
Estratificacin,
Prom edios
y Franjas de Valor
Anlisis Espacial
Distribucin de las
referencias
Anlisis Estadstico
Avanzado
Ecuaciones de valor
(sim ple y m ltiples)
Interpretacin
Interpretacin
Patrones
Com portam iento
31
4.4
a) Los formularios de tasaciones y captura de datos de mercado estn asociados al archivo Base de
datos Tasaciones.xls. Si este archivo tuviera varias hojas, la primera hoja debe ser aquella que
contiene la base de datos propiamente tal.
b) Para actualizar la base de datos se debe abrir la plantilla del formulario correspondiente al tipo de
tasacin (Tasacin Urbana v2.xlt, Tasacin Rural v2.xlt o Formulario Captura Datos.xlt) y se
utiliza la herramienta que est en el men Datos/Asistente para plantillas Para que esta
herramienta est disponible se requiere activarla (men Herramientas/Complementos/Asistente
para plantillas) pues no se carga automticamente cuando se instala Excel (instalacin tpica).
Requiere que el archivo Asisplan.xla est en la carpeta C:\Archivos de programa\Microsoft
Office\Office\Macros (se adjunta dicho archivo de Excel).
c) Esta herramienta despliega ventanas con 5 pasos a seguir y la respectiva ayuda. Si la base de datos
es muy grande, se recomienda tenerla abierta antes de actualizarla, para agilizar el proceso.
Paso 1: se identifica cul es la plantilla de cada formulario. No se debiera modificar pues se inici
este proceso con la plantilla abierta, segn se indic en b).
Paso 2: se indica ubicacin y nombre de la base de datos. Slo se debe indicar la primera vez y
depende de en qu carpeta est instalado el archivo Base de datos Tasaciones.xls, lo que
puede variar segn sea la oficina del SERVIU.
Paso 3: muestra la vinculacin de los campos de la base de datos con celdas especficas del
formulario donde estn los datos. No se debiera modificar.
32
INDICE
ASPECTOS GENERALES.................................................................................................................. 2
2.1
2.2
3.1
3.2
4.1
4.2
4.3
4.4
33