La empresa Karol, S.A.

proporciona la siguiente informacin para elaborar el

presupuesto de Efectivo:
I.-

ENERO
FEBRERO
MARZO
100,000
120,000
80,000
I
II
TRIMESTR TRIMESTR III
IV
E
E
TRIMESTRE TRIMESTRE
80%
de las ventas son a crdito y 20% restante
300,000
508,000
860,000 1,500,000
al
contado. De las ventas a crdito, 70% se
cobra en el mes que corresponda y el saldo durante el siguiente; lo mismo se aplica para los trimestres;
VENTAS

II.- Se planean nuevas aportaciones de los accionistas por $20 000 en el tercer trimestre.
III.-Vendemos en el tercer trimestre un camin que utilizbamos para el reparto en un valor de rescate de
45,000
IV.-Las compras presupuestadas para 20XX son:
ENERO
FEBRERO
MARZO
50,000
110,000
50,000
I
II
TRIMESTR TRIMESTR III
IV
E
E
TRIMESTRE TRIMESTRE
110,000
200,000
540,000
720,000
V.- En el mes de febrero se compr maquinaria por $100,000 que se liquidar en el mes
correspondiente; en el segundo trimestre se adquiri otra con valor de $200 000, en la misma condicin
de pago.
COMPRAS

VI.-Se pidi un prstamo bancario de $150 000, el que ser otorgado en marzo a una tasa del 4% anual
convertible mensualmente
Mes
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Cuota
12772.48
12772.48
12772.48
12772.48
12772.48
12772.48
12772.48
12772.48
12772.48
12772.48
12772.48
12772.56

Inters
500
459.09
418.05
376.87
335.55
294.09
252.5
210.76
168.89
126.88
84.73
42.43

Amortizaci
n 12272.48
12313.39
12354.43
12395.61
12436.93
12478.39
12519.98
12561.72
12603.59
12645.6
12687.75
12772.56

Capital
137727.52
125414.13
113059.7
100664.09
88227.16
75748.77
63228.79
50667.07
38063.48
25417.88
12730.13

VII.- El sobrante el 30% se

invertir en bonos a 5
aos, si hay faltantes se decretara nuevas exhibiciones de los socios de acuerdo a las necesidades a
cubrir. El saldo que se desea mantener ser siempre de 30,000
VIII.- Los gastos de operacin anuales por 587,00 el 30% para ventas y el 65% para administracin:
10
50
40