1. Seale la fuente del derecho para el arbitraje internacional
en su pas. La fuente de derecho en el arbitraje es la Ley de Arbitraje, Decreto 67-95 de El Congreso de la Repblica de Guatemala.
2. Seale si existen diferencias significativas entre la ley que regula el arbitraje interno y el internacional? La Ley de Arbitraje contenida en el Decreto 67-95 del Congreso de la Repblica, persigue primordialmente, modernizar el procedimiento mtodos alternos de solucin de controversias y ajustarla a los procedimientos internacionales de arbitraje, por lo que no se encuentran diferencias significativas en cuanto al arbitraje interno y el internacional, por lo que nuestro pas, se encuentra en una nueva era de solucin alterna de disputas.
3. Seale si existe limitacin en la legislacin nacional sobre el tipo de controversias que pueden recurrirse mediante arbitraje. No podrn ser objeto de arbitraje: 1. Las cuestiones sobre las que haya recado resolucin judicial firme, salvo los aspectos derivados de su ejecucin. 2. Las materias inseparablemente unidas a otras sobre las que las partes no tengan libre disposicin. 3. Cuando la ley lo prohba expresamente o seale un procedimiento especial para determinados casos. 4. Quedan tambin excluidos del mbito de los arbitrajes laborales. 4. Seale si su legislacin nacional especifica las reglas que deben ser utilizadas en un arbitraje o si las partes cuentan con autonoma para establecer sus propias reglas. No existen reglas especficas para el arbitraje, se le denominan trminos de referencia, consistente en un documento establecido por el tribunal arbitral con la participacin en lo posible, de todas las partes del litigio para resumir la desavenencia, enumerar las pretensiones de las partes y los puntos litigiosos por resolver
5. Cul es el papel de los tribunales durante el arbitraje? Pueden los tribunales intervenir antes o durante el proceso del arbitraje? La participacin de los tribunales nacionales, durante el arbitraje pueden intervenir pero en los casos de recusaciones, impugnaciones antes y durante el proceso de arbitraje. Sin embargo, el alcance de la intervencin del tribunal en los asuntos que se rigen por la Ley de Arbitraje, no podr intervenir ningn tribunal, salvo los casos en que la misma Ley as lo disponga.
6. Seale si sus tribunales pueden otorgar medidas precautorias antes de que se emita un laudo arbitral. Cualquiera de las partes podr solicitar de tribunal competente las providencias cautelares que estime adecuadas para asegurar su derecho. El hecho de que una de las partes acuda a un tribunal a solicitar una medida cautelar no implica renuncia del acuerdo de arbitraje o durante su tramitacin.
7. Seale los requisitos para ser rbitro en un tribunal y si existen restricciones en relacin con la representacin por parte de abogados extranjeros o representantes de las partes. Calidades para ser rbitros: 1. Pueden ser rbitros las personas individuales que se encuentren, al momento de su aceptacin, en el pleno ejercicio de sus derechos civiles. 2. Salvo acuerdo en contrario de las partes, la nacionalidad de una persona no ser obstculo para que acte como rbitro. 3. No podrn ser nombrados rbitros los miembros del Organismo Judicial. Tampoco podrn serlo quienes tengan con las partes o con la controversia
8. Seale si su legislacin establece algn requisito en relacin con el idioma en que se debe de llevar a cabo un arbitraje. La Ley de Arbitraje contenida en el Decreto nmero 67-95 del Congreso de la Repblica, establece que, el arbitraje internacional, est orientado a que las partes podrn acordar libremente el idioma o los idiomas que hayan de utilizarse en las actuaciones de carcter internacional. A falta de tal acuerdo, el tribunal arbitral determinar el idioma o los idiomas que hayan de emplearse en las actuaciones. Este acuerdo o esta determinacin ser aplicable, salvo que en ellos mismos se haya especificado otra cosa, a todos los escritos de las partes, a todas las audiencias, y a cualquier laudo, decisin o comunicacin de otra ndole que emita el tribunal arbitral. No obstante lo anterior, el tribunal arbitral podr ordenar que cualquier prueba documental vaya acompaada de una traduccin al idioma o los idiomas convenidos por las partes determinados por el tribunal arbitral.
9. Su legislacin contiene disposiciones que le obliguen a elegir determinado tipo de reglas para el arbitraje? Las partes tienen libertad para convenir el procedimiento a que se haya de ajustar el tribunal arbitral en sus actuaciones, sujetos siempre al trato equitativo de las partes, ya que deber tratarse a las partes equitativamente y darse a cada una de ellas la plena oportunidad de hacer valer sus derechos, conforme a los principios esenciales audiencia, contradiccin e igualdad entre las partes. A falta de acuerdo entre las partes, el tribunal arbitral podr con sujecin al trato equitativo entre las partes, dirigir el arbitraje del modo que considere apropiado. Esta facultad conferida al tribunal arbitral incluye la de determinar la admisibilidad, la pertinencia y el valor de las pruebas.
10. Seale si la legislacin establece reglas sustantivas para que los rbitros resuelvan el fondo de la controversia, as como reglas sobre el contenido del laudo. En el Captulo VI Artculo 36 del Decreto Nmero 67-95 del Congreso de la Repblica, Ley de Arbitraje, establece normas aplicables al fondo del litigio.
11. Sealar si la ley nacional protege la confidencialidad del procedimiento y del laudo arbitral. La Ley Nacional no protege la confidencialidad del procedimiento y del laudo arbitral; sin embargo, la Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala, en su artculo 30 precepta que, " Todos los actos de la administracin son pblicos. Los interesados tiene derecho a obtener, en cualquier tiempo, informes, copias, reproducciones y certificaciones que soliciten exhibicin de los expedientes que deseen consultar, salvo que se trate de asuntos militares o diplomticos de seguridad nacional, o de datos suministrados por particulares bajo garanta de confidencia".
l2. Seale los casos en que los tribunales locales pueden desechar o negarse a la ejecucin del laudo arbitral. El Artculo 47 de la Ley de Arbitraje, Decreto Nmero 67-95, precepta, que slo podr denegar el reconocimiento a la ejecucin de un laudo arbitral, cualquiera que sea el pas en que se haya dictado, en los siguientes casos: a) A instancia de la parte contra la cual se involucra, cuando esta parte pruebe ante el tribunal competente del pas en que se pide el reconocimiento o la ejecucin: i) Que una de las partes en el acuerdo de arbitraje a que se refiere el artculo 10 estaba afectada por alguna incapacidad, o que dicho acuerdo no es vlido en virtud de la ley a que las partes lo han sometido, o si nada se hubiera indicado a este respecto, en virtud de la ley del pas en que se haya dictado el laudo; o ii) Que la parte contra la cual se invoca el laudo no ha sido debidamente notificada de la designacin de un rbitro o de las actuaciones arbitrales; o iii) Que el laudo se refiera a una controversia no prevista en el acuerdo de arbitraje o contiene decisiones que excedan los trminos del acuerdo de arbitraje; no obstante, si las disposiciones del laudo que se refieren a las cuestiones sometidas al arbitraje pueden separarse de las que no lo estn, se podr dar reconocimiento y ejecucin a las primeras; o iv) Que la composicin del tribunal arbitral o el procedimiento arbitral no se han ajustado al acuerdo celebrado entre las partes o, en defecto de tal acuerdo, que no se han ajustado a la ley del pas donde se efectu el arbitraje; o v) Que el laudo no es an obligatorio para las partes o ha sido anulado o suspendido por un tribunal del pas en que, conforme a cuyo derecho, ha sido dictado ese laudo; o
b) Cuando el tribunal compruebe: i) Que, segn el ordenamiento jurdico guatemalteco, el objeto de la controversia no es susceptible de arbitraje; o ii) Que el reconocimiento o la ejecucin del laudo seran contrarios al orden pblico del Estado de Guatemala.
13. Cul es el procedimiento para la ejecucin de un laudo arbitral? La Ley de Arbitraje, regula en el Artculo 48, el procedimiento de reconocimiento o ejecucin de laudos que se sujetar a las siguientes reglas: 1. Transcurrido el plazo de un mes, sealado en el artculo 43 (3), sin que el laudo haya sido cumplido, podr obtenerse su ejecucin forzosa ante el tribunal competente de conformidad con el artculo 46 (1), mediante la solicitud de la ejecucin, a la cual se acompaarn los documentos indicados en el artculo 46. 2. Se acompaar igualmente, en su caso, copia certificada de la resolucin judicial que hubiere recado al resolverse el recurso de revisin. 3. De la ejecucin planteada, el tribunal dar audiencia por tres das al ejecutado, quien nicamente podr oponerse a la ejecucin planteada, con base en la pendencia del recurso de revisin, siempre que se acredite documentalmente dicho extremo con el escrito de oposicin. En este caso, el tribunal decretar sin ms trmite la suspensin de la ejecucin hasta que recaiga resolucin con respecto al recurso de revisin y, si dicho recurso prosperara, el tribunal, al presentrsele copia certificada de dicha resolucin, dictar auto denegando la ejecucin. 4. Fuera de lo previsto en el numeral anterior, y si no concurriere cualquiera de las causales establecidas en el artculo 47, el tribunal dictar auto despachando la ejecucin, ordenando el requerimiento del obligado y el embargo de bienes en su caso. 5. Cualquier resolucin de trmite o de fondo que recaiga en el procedimiento de reconocimiento y ejecucin de un laudo, no es susceptible de recurso o remedio procesal alguno. 6. En todo lo no previsto en el presente captulo para el reconocimiento y ejecucin de laudos, le sern aplicables supletoriamente las disposiciones legales aplicables a ejecucin de sentencias nacionales, siempre que dicha aplicacin sea compatible con la celeridad y eficacia con que se debe ejecutar un laudo arbitral.
14. Liste las instituciones, existentes dentro de su jurisdiccin, que presten servicios de administracin de arbitraje comercial, y seale sus direcciones de Internet en caso de que existan. Centro de Conciliacin -CENAC- Comisin de Resolucin de Conflictos de la Cmara de Industria de Guatemala -CRECIG- 3. Mecanismos alternativos de solucin de controversias. 15. Seale si existen otros medios alternativos de solucin de controversias comerciales (vgr. Mediacin, conciliacin) dentro de su jurisdiccin. El Decreto Nmero 67-95 del Congreso de la Repblica, Ley de Arbitraje, comprende en el Captulo IX otros mtodos alternativos para la resolucin de conflictos entre particulares, como la conciliacin.
16. Seale si existe alguna legislacin o disposicin de los tribunales nacionales que promuevan u obliguen el uso de los MASC en la solucin de controversias comerciales. Seale si la ley establece limitaciones legales para el uso de MASC para la solucin de controversias comerciales. Nuestra Legislacin Nacional, Decreto No. 67-95 del Congreso de la Repblica, Ley de Arbitraje, promueve los MASC no como obligatorios sino como opcin a las partes, en virtud de que la Conciliacin es un mecanismo o alternativa no procesal de resolucin de conflictos a travs de la cual las partes, entre quienes exista una diferencia originada en relaciones comerciales o de cualquier otra ndole, tratan de superar el conflicto existente, con la colaboracin activa de un tercero, objetivo e imparcial. Asimismo, el resultado de la conciliacin deber hacerse por escrito, sea en escritura pblica, en documento privado, legalizado por Notario, o bien mediante acta notarial, y producir plena prueba en juicio arbitral o jurisdiccional.
17. Seale si los tribunales locales pueden ejecutar acuerdos para recurrir a la mediacin o para utilizar otras formas no jurisdiccionales para la resolucin de controversias comerciales. El resultado de la conciliacin se hace constar por escrito, sea en escritura pblica, en documento privado, legalizado por Notario, o bien mediante acta notarial, y producir plena prueba en juicio arbitral o jurisdiccional.
18. Seale, si existen las instituciones que se especializan en los MASC. Centro de Arbitraje y Conciliacin -CENAC- Comisin de Resolucin de Conflictos de la Cmara de Industria de Guatemala -CRECIG- 19. Seale qu reglas se aplican, en otros procedimientos, en materia de confidencialidad y admisin de pruebas o evidencia. Las partes tendrn libertad para convenir el procedimiento que se haya de ajustar el tribunal arbitral en sus actuaciones. A falta de Acuerdo, el tribunal arbitral podr, siempre y cuando se respete el trato equitativo de las partes, dirigir el arbitraje del modo que considere apropiado. Esta facultad conferida al tribunal incluye la de determinar la admisibilidad, pertinencia y el valor de las pruebas.
LEY GENERAL DE ALMACENES DE DEPSITO
1. Que es un Almacn General de Deposito? Es una Institucin auxiliar de crdito, cuyo titular debe ser una sociedad annima, siendo su objeto social el depsito, conservacin y custodia de mercaderas, as como extender los ttulos de crdito (Certificado de Depsito y Bono de Prenda) al depositante. Art. 1 ley de almacenes
2. Cul es el monto mnimo con el que deben constituirse los almacenes generales de depsito? Q250,000.oo
3. Que es Certificado de Depsito? Es el ttulo de Crdito representativo de la propiedad de los productos o mercancas depositadas en un almacn general de depsito, en el que tambin se contiene el contrato celebrado entre depositante y depositario. Art. 7 ley de almacenes
4. Que es un Bono de Prenda? Es el Ttulo de Crdito que expide un Almacn General de Depsito a solicitud del depositante, mediante el cual se representa un contrato de mutuo celebrado entre el propietario de las mercaderas depositadas y un prestamista, con garanta de las mercaderas que el ttulo especifica.
5. Quien Autoriza los formularios de Certificado de Depsito y Bono de Prenda? La SIB
6. Qu forma de emisin se emplea en los Certificados de Depsito? nominativamente, a favor del depositante o de un tercero designado por ste y pueden ser endosados conjunta o separadamente. Enumere los requisitos del Certificado de Depsito: a- Indicacin del nombre completo y domicilio del depositante, b- la identificacin precisa de las mercancas o productos de que se trate, c- la fecha de vencimiento, d- el nombre del almacn emisor y los dems detalles que determine el reglamento. Art 9 Ley y art. 12, I) del reglamento de la Ley de Almacenes 7. Enumere los requisitos de los Bonos de Prenda: a- Indicacin del nombre completo y domicilio del depositante, b- la identificacin precisa de las mercancas o productos de que se trate, c- la fecha de vencimiento, d- el nombre del almacn emisor y los dems detalles que determine el reglamento. Art 9 Ley y art. 12, II) del reglamento de la Ley de Almacenes 8. Cuntos registros especiales deben llevar como mnimo los almacenes generales de depsito? Un Registro de Certificados de Depsito y Un Registro de Bonos de prenda, ambos deben ser aprobados por la SIB
9. Qu se debe hacer constar en cada uno de los Registros Especiales? Deben llevarse al da, las operaciones han de registrarse por estricto orden cronolgico
10. Qu validez se le da a la fecha y contenido que constan en los Registros Especiales? Constituyen plena prueba, salvo que se demuestre plenamente su falsedad
11. Cul es el procedimiento de remate contenido en la ley de almacenes generales de depsito? Art. 18 ley de almacenes
12. Cul es el orden de distribucin del importe de la venta o remate de los productos o mercancas depositadas? a- Pago de toda acreedura a favor de los almacenes y de los gastos acumulados de remate, inclusive los gastos judiciales, si los hubiere; b- Pago del o los Bonos de Prenda que se hubieren emitido, incluyendo capital e intereses; y c- Cuando haya sobrante, se debe poner a disposicin del tenedor del Certificado de Depsito. 13. Se puede endosar los Certificados de Depsito? SI, bien sea conjunta o separadamente. Articulo 9, ley de almacenes 14. Que representa un Certificado de Depsito? El derecho de propiedad sobre el objeto depositado. 15. Que representa un bono de Prenda? Representa un contrato de mutuo celebrado entre el propietario de las mercaderas depositadas y un prestamista, con garanta de las mercaderas que el ttulo especifica. 16. Se protesta un Certificado de Depsito? NO, porque es girado libre de protesto, artculo 1 ley de almacenes 17. Se puede avalar un Certificado de Depsito? No, porque no representa dinero. 18. Que es un Titulo Mltiple? Son los que amparan la correspondiente parte alcuota de las mercancas o productos. 20. puede haber copropiedad en un certificado de depsito? SI, articulo 13. 21. Se deben asegurar las Mercancas? SI, articulo 4 22. Existe la reivindicacin sobre las mercancas amparadas por un Certificado de Depsito? NO 23. En qu momento se puede cobrar un Certificado de Depsito? Al vencer el plazo, se debe presentar el plazo al almacn que lo emiti. 24. Que ttulos Ejecutivos se encuentran dentro de esta ley? Los certificados de depsito y los bonos de prenda y las certificaciones de los almacenes. 25. Qu carcter tienen la carta de porte o Conocimiento de Embarque? Son ttulos representativos de las mercaderas objeto de transporte 26. Cul es la diferencia entre el conocimiento de embarque y la carta de porte? En que el primero sirve para amparar mercaderas transportadas por la via martima en cambio la carta de porte ampara mercaderas transportadas por via area o terrestre. 27. Cules son los requisitos de la carta de porte y del conocimiento de embarque? Art. 589 C. Co
LEY DE ACTIVIDAD ASEGURADORA 1. Cul es el mayor nmero de unidades de multa que la Superintendencia de Bancos puede imponer a las aseguradoras y reaseguradoras? R. Segn el artculo 95 Sanciones literal a), numeral 3. La Superintendencia de Bancos puede imponer a las aseguradoras y reaseguradoras una sancin mxima de 160,000 unidades de multa.
2. A qu se refiere el seguro de caucin? R. Cuando entro en vigor La Ley de la Actividad Aseguradora en el ao 2011, el seguro de caucin sustituyo a la fianza mercantil emitida por las entidades afianzadoras y el seguro de caucin se define como aquel que comprende los contratos por los que el asegurador se obliga, en caso, de incumplimiento por el tomador del seguro de sus obligaciones legales o contractuales, a indemnizar al asegurado a ttulo de resarcimiento o penalidad los daos patrimoniales sufridos, dentro de los lmites establecidos en la Ley o en el contrato. Todo pago hecho por el asegurador deber serle reembolsado por el tomador del seguro. Para su aplicacin como lo describe el artculo 109 Del contrato de fianza y del reafianzamiento deber entenderse y aplicarse el Decreto 2-70 Cdigo de Comercio en el Capitulo XII, Titulo II, artculos del 1024 al 1038 que son requisitos que debe cumplir el seguro de caucin.
3. Quin autoriza o deniega la constitucin de aseguradoras o reaseguradoras nacionales? R. Segn artculo 7 Autorizacin La Junta Monetaria es la encargada de otorgar o denegar la autorizacin de la constitucin de aseguradoras o reaseguradoras nacionales. Adems no podr autorizarse la constitucin de tales entidades sin dictamen previo favorable de la Superintendencia de Bancos.
4. Cul es el monto del capital pagado mnimo inicial de las aseguradoras o reaseguradoras nacionales que se constituyen o las aseguradoras o reaseguradoras extranjeras que se establezcan en el territorio nacional, para operar en forma exclusiva el seguro de caucin? R. El artculo 17 Capital pagado mnimo inicial literal c) indica que el monto mnimo de capital pagado inicial para operar en forma exclusiva el seguro de caucin corresponde a la cantidad de tres millones de quetzales (Q.3,000,000.00).
5. En qu orden debe hacerse el registro contable de las operaciones que realicen las aseguradoras o reaseguradoras? R. El artculo 56 Registro contable indica que el orden del registro contable de las operaciones que realicen las aseguradoras o reaseguradoras reguladas por la Ley de la Actividad Aseguradora deber efectuarse en su orden, con base en las normas emitidas por la Junta Monetaria, a propuesta por la Superintendencia de Bancos y en lo aplicable, en principios de contabilidad generalmente aceptados y normas internacionales de contabilidad.
6. Quin fija los procedimientos de carcter general para la presentacin de estados financieros y de cualquier otra informacin de las aseguradoras o reaseguradoras? R. El artculo 56 Registro contable indica que es La Superintendencia de Bancos la que fijar procedimientos de carcter general para la presentacin de estados financieros y de cualquier otra informacin de las aseguradoras o reaseguradoras. El ejercicio contable de las aseguradoras o reaseguradoras ser del uno (1) de enero al treinta y uno (31) de diciembre de cada ao.
7. Cul es el precepto legal que establece que los registros contables debern reflejar fielmente todas las operaciones derivadas de los actos y contratos realizados por las aseguradoras o reaseguradoras y que los comprobantes que los soporten deben cumplir las disposiciones legales que les sean aplicables, segn su naturaleza? R. El precepto legal que establece que los registros contables deben reflejar fielmente todas las operaciones derivadas de los actos y contratos realizados por las aseguradoras o reaseguradoras es el artculo 56 Registro contable del Decreto 25-2010 Ley de la Actividad Aseguradora
8. Qu caractersticas debe tener la informacin que las aseguradoras o reaseguradoras, conforme a las instrucciones generales que les comunique la Superintendencia de Banco, deben divulgar al pblico sobre sus actividades y su posicin financiera? R. El artculo 58 Divulgacin de informacin afirma que las aseguradoras o reaseguradoras debern divulgar al pblico informacin suficiente sobre sus actividades y su posicin financiera, la cual debe ser oportuna, relevante y confiable, conforme a las instrucciones generales que le comunique la Superintendencia de Bancos y la publicidad, promocin y oferta de los servicios que prestan las entidades mencionadas deber fundarse en la buena fe y en hechos veraces.
9. Quin comete el delito de intermediacin de seguros? R. En el artculo 92 Delito de intermediacin de seguros afirma que el que comete el delito de intermediacin de seguros, es toda persona individual o jurdica, nacional o extranjera, que vende o coloca contratos de seguros en Guatemala, de aseguradoras no autorizadas para operar en el pas.
10. Cundo no son apelables las resoluciones de la Superintendencia de Bancos? R. El artculo 102 Recursos de apelacin dice que no son apelables las resoluciones de la Superintendencia de Bancos que cuenten con la aprobacin de la Junta Monetaria, de acuerdo con la ley, ni las que la Superintendencia de Bancos emita para ejecutar resoluciones de la propia Junta Monetaria sobre casos especficos que involucren a la entidad que se trate.
11. Cules son los requisitos mnimos que debe contener la solicitud para autorizar la constitucin de aseguradoras o de reaseguradoras nacionales? R. El artculo 6 Constitucin afirma que las aseguradoras o reaseguradoras privadas nacionales debern cumplir con los requisitos: a) Constituirse como sociedades annimas con arreglo a la legislacin general de la Repblica de Guatemala y observando lo establecido en la presente ley. b) Tener por objeto exclusivo el funcionamiento como aseguradora o reaseguradora. c) Su denominacin social y nombre comercial deben expresar que su actividad corresponde a aseguradoras o reaseguradoras. d) La duracin de la sociedad debe ser por tiempo indefinido. e) Su domicilio debe estar constituido en la Repblica de Guatemala, donde debe celebrar sus asambleas generales de accionistas.
12. Cuando se solicita la autorizacin para constituir aseguradoras o reaseguradoras debe elaborase un estudio econmico-financiero, indique Cules son los acpites de su contenido? R. El artculo 7 Autorizacin describe en sus acpites de su contenido que es la Junta Monetaria la que otorgar o denegar la autorizacin de constitucin de aseguradoras o reaseguradoras nacionales. No podr autorizarse la constitucin de tales entidades sin dictamen previo favorable de la Superintendencia de Bancos. El testimonio de la escritura constitutiva junto a la autorizacin de la Junta Monetaria, se presentar al Registro Mercantil, quien con base en tales documentos proceder a efectuar la inscripcin conforme a la ley.
13. Con qu fecha se autoriz a los bancos del sistema para prestar el servicio de comercializacin masiva de seguros? R. Segn la Resolucin JM-142-2011 Autorizacin a los bancos del sistemas para prestar el servicio de comercializacin masiva de seguros. Esta fue emitida a principios de diciembre de 2011, donde autoriz a las instituciones bancarias a prestar el servicio de comercializacin masiva de seguros, para lo cual cada banco, previo a prestar dicho servicio, deber cumplir con el Reglamento de Comercializacin Masiva de Seguros, en el que destaca la celebracin del contrato mercantil de comercializacin respectivo.
14. Cules son los pagos fraccionados de primas de plizas de seguros que no se encuentran normados en el reglamento que regula ese tipo de pagos? R. Segn Anexo a la Resolucin JM-2-2011 Reglamento para el pago fraccionado de las primas de seguros en el artculo 1 especifica que se excepta el pago de los seguros de caucin, que pacten las aseguradoras con los asegurados.
15. A qu se le llama RESERVAS TCNICAS DE ASEGURADORAS Y DE REASEGURADORAS? R. Segn Anexo a la Resolucin JM-3-2011 Reglamento para la constitucin, valuacin e inversin de las reservas tcnicas de aseguradoras y de reaseguradoras en el artculo 2 Definiciones define a las RESERVAS TCNICAS: como a las provisiones que reflejan el valor cierto o estimado de las obligaciones contradas por las aseguradoras o reaseguradoras, derivadas de los contratos de seguros y de reaseguro que hayan suscrito.
16. Con base en el Manual de Instrucciones Contables para Empresas de Seguros, indique Porqu es obligatorio para las instituciones aseguradoras, observar en la contabilizacin de sus operaciones, lo establecido en el referido manual? R. Segn el Manual de Instrucciones Contables para Empresas de Seguros, en el apartado 1. INTRUCCIONES GENERALES en el 1.1 OBLIGATORIEDAD indica que las instrucciones dadas por el manual son obligatorias y deben observarse por todas las empresas de seguros que operan en el pas, cualquier que sea su forma de organizacin y ramos que tengan en explotacin.
LEY MONETARIA
1. Como se le denomina a la Unidad monetaria? La unidad monetaria de Guatemala se denomina Quetzal. 2. Como se le denomina a el smbolo monetario del Quetzal? Se representa por la letra Q. 3. Como se divide El Quetzal? Se divide en cien partes iguales denominadas centavos. 4. Quien tiene Potestad de emisin para emitir los billetes?. nicamente el Banco de Guatemala puede emitir billetes y monedas dentro del territorio de la Repblica, de conformidad con la presente Ley y con la Ley Orgnica del Banco de Guatemala. La emisin est constituida por los billetes y monedas nacionales que no estn en poder del Banco de Guatemala. 5. Como se da la Circulacin ilegal?. Cualquier persona distinta al Banco de Guatemala que haga circular billetes, monedas, vales, pagars u otros documentos que contengan promesa de pago en efectivo, al portador y a la vista, o fichas, tarjetas, laminillas, planchuelas, u otros objetos, con el fin de que sirvan como moneda nacional, ser sancionada, segn el caso, con las penas prescritas en el Cdigo Penal. 6. Como se da la Impresin o acuacin ilegal? La impresin de billetes o la acuacin de monedas de la unidad monetaria nacional que se haga en forma o por cantidades no dispuestas por la Junta Monetaria, har incurrir a quienes las hubieren dispuesto o ejecutado en las responsabilidades y penas prescritas en el Cdigo Penal. 7. Indique el Curso de la moneda? Salvo que las partes convencionalmente y en forma expresa dispongan lo contrario, el Quetzal se emplear como moneda de cuenta y medio de pago en todo acto o negocio de contenido dinerario, y tendr poder liberatorio de deudas. En todo caso, los rganos jurisdiccionales y administrativos debern respetar y hacer cumplir fielmente lo convenido por las partes. Cualquier persona, individual o jurdica, podr pactar libremente y de mutuo acuerdo, el pago en divisas de los honorarios, sueldos, salarios, o comisiones a que tenga derecho por prestacin de trabajo o por prestacin de servicios, segn sea el caso. 8. Como se da el Canje? El Banco de Guatemala cambiar, a la vista y sin cargos de ninguna naturaleza, los billetes y las monedas nacionales de cualquier serie o Denominacin, por billetes y monedas nacionales de cualquier otra serie o denominacin. El Banco de Guatemala podr llamar al canje los billetes o monedas de las emisiones que estime pertinente. 9. Como se da la Amortizacin y canje? El Banco de Guatemala amortizar y canjear por nuevos billetes o monedas nacionales, las piezas nacionales, deterioradas por el uso,que resulten inadecuadas para la circulacin. 10. Como se da la Convertibilidad y movilidad de capitales? Es libre la convertibilidad externa de la moneda nacional, as como la movilidad de capitales. 11. Como estn constituidas las Reservas monetarias internacionales? Las reservas monetarias internacionales del Banco de Guatemala estn constituidas por los activos siguientes: a) Oro; b) Billetes y monedas extranjeros aceptados como medio de pago internacional; c) Depsitos de divisas de inmediata exigibilidad y a plazos, en instituciones financieras internacionales o en bancos extranjeros que determine la Junta Monetaria; d) Ttulos o valores de primera clase, lquidos, emitidos por gobiernos extranjeros de reconocida solvencia, organismos internacionales y corporaciones o instituciones financieras que determine la Junta Monetaria; e) Derechos Especiales de Giro del pas en el Fondo Monetario Internacional; f) Aportes a organismos financieros internacionales cuando se consideren internacionalmente como activos de reserva; y, g) Otros activos que la Junta Monetaria califique, de conformidad con las circunstancias derivadas de la evolucin de los instrumentos del mercado financiero internacional. Las reservas monetarias internacionales son inembargables y no podrn ser objeto de medidas precautorias, administrativas ni judiciales. Tampoco estarn sujetas al pago de impuestos, tributos o contribucin especial alguna. 12. Indique las Denominaciones y caractersticas de los billetes? Los billetes que podrn emitirse sern de las siguientes denominaciones: uno, cinco, diez, veinte, cincuenta, cien, doscientos, quinientos y un mil Quetzales. Los billetes tendrn las caractersticas siguientes: a) La forma de un rectngulo de ciento cincuenta y seis (156) milmetros de base por sesenta y siete (67) milmetros de alto; b) En el anverso llevarn el nmero de serie y las firmas, en facsmil, del Presidente y del Gerente General del Banco de Guatemala; c) El anverso y reverso llevarn impreso el valor nominal en nmeros y en letras, en los sistemas de numeracin arbigo y maya; d) Los dibujos principales del anverso y reverso de los billetes sern los siguientes: i) El de un Quetzal ostentar en el anverso la efigie del general Jos Mara Orellana, y en el reverso, el edificio del Banco de Guatemala. Color dominante: verde. ii) El de cinco Quetzales ostentar en el anverso la efigie del general Justo Rufino Barrios y en el reverso, una alegora a la enseanza. Color dominante: lila. iii) El de diez Quetzales ostentar en el anverso la efigie del general Miguel Garca Granados y en el reverso, una alegora a la sesin de la Asamblea Nacional Legislativa de 1872. Color dominante: rojo. iv) El de veinte Quetzales ostentar en el anverso la efigie del doctor Mariano Glvez y en el reverso, una alegora a la firma del acta de la independencia centroamericana. Color dominante: azul. v) El de cincuenta Quetzales ostentar en el anverso la efigie del licenciado Carlos Zachrisson y en el reverso un cuadro alegrico al corte de caf. Color dominante: naranja. vi) El de cien Quetzales ostentar en el anverso la efigie del obispo y licenciado Francisco Marroqun y en el reverso, el edificio de la Universidad de San Carlos de Borromeo localizado en la Antigua Guatemala. Color dominante: sepia; y, e) Los dibujos principales del anverso y reverso, as como el color dominante de los billetes de doscientos, quinientos y un mil Quetzales sern fijados por el Congreso de la Repblica de Guatemala, con opinin de la Junta Monetaria. La Junta Monetaria determinar los dispositivos, grabados especiales y dems elementos de seguridad aplicables a los billetes, conforme las tcnicas modernas de impresin. 13. Indique las Denominaciones de la moneda metlica? Las monedas que podrn emitirse sern de las siguientes denominaciones: cinco (5), dos (2) y un (1) Quetzales, cincuenta (50), veinticinco (25), diez (10), cinco (5) y un (1) centavos de Quetzal. Las aleaciones, tolerancia en las aleaciones, cantidad de metales y pesos, tolerancia en los pesos, diseos, dimetros y gruesos, de las monedas de dos y cinco Quetzales, sern fijadas por el Congreso de la Repblica de Guatemala, con opinin de la Junta Monetaria. 14. Cules son las Aleaciones de las monedas? Las aleaciones de las monedas sern como sigue: Las de un Quetzal y cincuenta centavos de Quetzal, setecientos milsimos de cobre, doscientos cuarenta y cinco milsimos de cinc y cincuenta y cinco milsimos de nquel; las de veinticinco, diez y cinco centavos, seiscientos diez milsimos de cobre, doscientos milsimos de cinc y ciento noventa milsimos de nquel; la de un centavo, novecientos ochenta y cinco milsimos de aluminio y quince milsimos de magnesio. 15. A que se refiere la Tolerancia en las aleaciones? Los lmites de tolerancia en las aleaciones de todas las monedas sern de dos por ciento (2%) en ms o en menos. 16. Cuales son las cantidades de metales y pesos? Las monedas tendrn las cantidades de metales y los pesos que a continuacin se indican: a) La de un Quetzal, siete gramos setecientos miligramos de cobre, dos gramos seiscientos noventa y cinco miligramos de cinc y seiscientos cinco miligramos de nquel. Peso: once gramos; b) La de cincuenta centavos, tres gramos ochocientos cincuenta miligramos de cobre, un gramo tres mil cuatrocientos setenta y cinco diez miligramos de cinc y tres mil veinticinco diez-miligramos de nquel. Peso: cinco gramos quinientos miligramos; c) La de veinticinco centavos, cuatro gramos ochocientos ochenta miligramos de cobre, un gramo seiscientos miligramos de cinc y un gramo quinientos veinte miligramos de nquel. Peso: ocho gramos; d) La de diez centavos, un gramo novecientos cincuenta y dos miligramos de cobre, seiscientos cuarenta miligramos de cinc y seiscientos ocho miligramos de nquel. Peso: tres gramos doscientos miligramos; e) La de cinco centavos, novecientos setenta y seis miligramos de cobre, trescientos veinte miligramos de cinc y trescientos cuatro miligramos de nquel. Peso: un gramo seiscientos miligramos; y, f) La de un centavo, setecientos ochenta y ocho miligramos de aluminio y doce miligramos de magnesio. Peso: ochocientos miligramos.
16. Cules son los Diseos? Las monedas tendrn la forma de un disco. El anverso de todas ellas llevar grabado el Escudo Nacional. En la parte superior y en torno a ste se imprimir la inscripcin: Repblica de Guatemala; y en la inferior, en forma circular, se grabar el ao de acuacin.
17. Indique las Prohibiciones que seala la Ley Monetaria. Salvo aquellos casos en los que a solicitud razonada de los interesados el Banco de Guatemala otorgue autorizacin expresa, est prohibido a cualquier persona, individual o jurdica, reproducir en cualquier forma, as como hacer grabados, litografas o impresiones, de billetes o parte de billetes emitidos por el Banco de Guatemala. Igualmente est prohibida la circulacin, distribucin o uso publicitario o en cualquier forma, la utilizacin de imitaciones de tales billetes y la circulacin de hojas volantes, tarjetas o cualquier otra especie de anuncio o publicacin que contengan impresiones, grabados o reproducciones que representen esos billetes. 18. En que artculo de la ley monetaria indica las Especies numismticas y metales preciosos. ARTICULO 22. 19. Indique el artculo de la vigencia de la Ley Monetaria: Artculo 29.
LEY DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS
1) Que es derecho bancario Es el conjunto de normas que regulan la actividad bancaria y financiera en general, referida a sus relaciones con el Estado y los particulares. 2) Explique cules son las justificaciones para el estudio del derecho bancario a) Porque la actividad bancaria es casi tan antigua como el comercio mismo. b) Porque siendo parte del concepto global de derecho se convierte en una materia de obligatorio conocimiento para el aspirante a abogado c) Porque gran parte de las operaciones mercantiles tiene como referente a la banca o son realizadas por la banca o porque los recurso sutilizados en una sociedad proceden del crdito bancario. d) Porque la banca constituye, para algunos, una especie de columna vertebral de la econmica de una pas. e) Porque la dinmica de los acontecimientos polticos y sociales alcanzan a la actividad bancaria. 3) Explique que es la globalizacin econmica Es el proceso econmico por el cual el comercio se internacionaliza, para lograrlo se suprimen muchos de los aranceles, tasas e impuestos nacionales, tendientes a proteger la produccin nacional.
4) Que es la banca mltiple Son las instituciones de crdito o bancos especializados en la intermediacin de crdito, cuyo principal objetivo es la realizacin de utilidades provenientes de diferenciales, de tasas entre las operaciones de captacin y las de colocacin de recursos. 5) Indique la definicin de banco segn la ley de bancos y grupos financieros vigente en Guatemala Son bancos las entidades autorizadas conforme la ley para realizar en forma habitual, pblica o privada: captacin de dinero, o cualquier instrumento representativo del mismo, del pblico, tales como la recepcin de depsitos, colocacin de bonos, ttulos u otras obligaciones, destinndolo al financiamiento de cualquier naturaleza, sin importar la forma jurdica que adopten dichas captaciones y financiamientos. 6) Indique cual es la actividad principal de los bancos La actividad principal de los bancos consiste en ser intermediarios financieros en el proceso de captacin de recursos de capital, por medio de los depsitos del pblico, y de la colocacin o transferencia de dichos recursos, a los sectores productivos por medio del otorgamiento de crditos, en sus distintas modalidades. 7) Explique cules son las sociedades financieras (ver 49 si es igual) Son instituciones bancarias que actan como intermediarios financieros especializados en operaciones de banco de inversin, promueven la creacin de empresas productivas mediante la captacin y canalizacin de recursos internos y externos de mediano y largo plazo; los invierten en estas empresas, ya sea en forma directa adquiriendo acciones o participaciones; en forma indirecta, otorgndoles crditos para su organizacin, ampliacin y desarrollo, modificacin, transformacin o fusin siempre que promuevan el desarrollo y diversificacin de la produccin. 8) Indique que es liquidez de un banco Consiste en la capacidad de un banco, de hacer frente al retiro de depsitos y obligaciones corrientes. 9) Indique en qu consiste el secreto bancario art. 63 ley de bancos Salvo las obligaciones y deberes establecidos por la normativa sobre lavado de dinero u otros activos, los directores, gerentes, representante legales, funcionarios y empleados de los bancos, no podrn proporcionar informacin, bajo cualquier modalidad, a ninguna persona, individual o jurdica, pblica o privada, que tienda a revelar el carcter confidencia de las identidad de los depositantes de los bancos, instituciones financieras y empresas de un grupo financiero, as como las informaciones proporcionadas por los particulares a estas entidades. 10) Explique que es la banca electrnica Es el tipo de banca que se realiza por medios electrnicos como pueden ser cajeros electrnicos, telfonos y otras redes de comunicacin como el internet, ofreciendo una serie de ventajas a los usurarios quienes desde sus hogares pueden realizar variedad de operaciones. 11) Es la capacidad de los activos de un banco para hacer frente al pasivo contratado Solvencia de un banco 12) En la edad antigua en roma que nombre se les daba a los banqueros: Argentaris 13) A quien se le atribuye la que se considera fue la primera ley de bancos:Rey Hammurabi 14) A quienes se le acredita el primer antecedente del moderno servicio de cajillas de seguridad: Los Templarios 15) En qu poca empieza a desarrollarse propiamente la banca: Edad media (en esta tengo duda porque no lo dice claro las copias revisar) 16) Cul es la fuente formal ms importante del derecho bancario:La ley 17) Indique dos tipos de riesgo bancario: De tasa de inters Crediticio De liquidez Cambiario 18) Indique que son los recurso propios de los bancos: Estos consisten bsicamente en su capital (aporte dinerario de los socios), mas reservas y se destina a enfrentar los gastos que conllevan su instalacin como: inmuebles, equipo y mobiliario, que por lo general, sirven de soporte para su funcionamiento, no constituyendo la fuente principal de los fondos con que operan los bancos, su importancia consiste en que sirven para soportar perdidas, mientras se buscan los mecanismos para solucionarlas. 19) Indique que es el riesgo de tasa de inters: Este se refiere a la disminucin del valor de los activos o del patrimonio de una entidad debido a las variaciones en las tasas de inters, lo cual puede conducir a que la institucin tenga graves prdidas. 20) Indique que es el riesgo cambiario: Este se refiere a la posibilidad de perdidas por las variaciones en las tasas de cambio de las diferentes monedas con las cuales una institucin financiera realiza operaciones o tiene recursos invertidos. 21) Indique que son las reservas monetarias internacionales: Consisten en depsitos de moneda extranjera controlados por los bancos centrales y otras autoridades monetarias. 22) Indique en qu consiste el fondo monetario internacional: Consiste en asegurar la estabilidad del sistema monetario internacional, es decir el sistema de pagos internacionales y tipos de cambio que permite a los pases (y a sus ciudadanos) efectuar transacciones entre s. 23) Indique los dos objetivos que tiene como visin el banco mundial: Acabar con la pobreza extrema Promover la prosperidad compartida 24) Enumere dos entidades bancarias internacionales: El banco Mundial, banco centroamericano de integracin econmica y el banco interamericano de desarrollo 25) Indique cual es la entidad bancaria internacional de la que Guatemala es pas fundador: Banco centroamericano de integracin econmica (BCIE) 26) Qu entidad bancaria internacional es la que apoya los esfuerzo de americe latina y el Caribe para reducir la pobreza y la desigualdad: Banco interamericano de desarrollo (BID) 27) Indique tres fechas y acontecimientos destacados en la evolucin de la banca en Guatemala: 1853 surge el acuerdo para acuar la moneda propia del pas; 1881 se fund el banco de occidente S.A. en Quetzaltenango; 1924 se sustituyo el peso por el quetzal; 1926 se produjo la primer reforma monetaria y bancaria total y nace el banco de Guatemala; 2000 se crea la ley de libre negociacin de divisas; 2001 se crea la ley contra el lavado de dinero y otros activos; 2002 se hace la tercer reforma monetaria y bancaria total. 28) Indique que es el sistema bancario guatemalteco: Es el conjunto de entidades o instituciones que generan, recogen, administran y dirigen tanto el ahorro como la inversin dentro de una unidad poltica econmica, 29) Indique la estructura organizacional del sistema bancario o financiero guatemalteco: Es la estructura de banca central y se organiza de la siguiente manera: Junta Monetaria, Banco de Guatemala, superintendencia de Bancos, bancos del sistema, financieras, aseguradoras, afianzadoras, almacenes generales de depsitos y otras instituciones. 30) Indique que son las sociedades financieras privadas y su fundamento de derecho art. 1 ley de sociedades financieras privadas (7,30,49): Son instituciones bancarias que actan como intermediarios financieros especializados en operaciones de banco de inversin, promueven la creacin de empresas productivas mediante la captacin y canalizacin de recursos internos y externos de mediano y largo plazo; los invierten en estas empresas, ya sea en forma directa adquiriendo acciones o participaciones; en forma indirecta, otorgndoles crditos para su organizacin, ampliacin y desarrollo, modificacin, transformacin o fusin siempre que promuevan el desarrollo y diversificacin de la produccin.
31) Indique que son las operaciones activas de un banco: Es cuando el banco otorga el crdito, se dicen que son operaciones activas cuando el banco puede entregar dinero bajo distintas razones y este puede estar respaldado con una garanta. 32) Indique que son las operaciones pasivas de un banco: Es cuando la institucin recibe dinero del cliente en este caso el cliente entrega dinero y percibe intereses por esta prestacin 33) Indique que son los depsitos bancarios: Son la fuente tpica de financiacin bancaria por medio de ellos los bancos captan la mayor parte de sus recurso. 34) Indique tres clases de crdito bancario Por su instrumentacin: Prstamo o crdito bancario Crdito en cuenta Crdito revolvente o rotatario Crdito documentario Por su plazo Crdito a corto plazo Crdito a mediano y largo plazo Por su garanta Crdito con garanta personal Crdito con garanta prendaria Crdito con garanta mobiliaria Crdito con garanta hipotecaria Por su destino Crdito al consumo Crdito a la produccin Crdito de habilitacin o avi Crdito refaccionario 35) Indique los elementos personales del contrato de tarjeta de crdito bancaria: Un banco El Tarjetabiente Los proveedores 36) Indique en qu consiste el contrato de reporto: Es un contrato entre dos partes y generalmente es utilizado como una operacin de crdito a corto plazo, en esta operacin una de las partes adquiere ttulos de crdito por una suma de dinero, y se obliga a transferir otros ttulos de crdito en el plazo convenido o el reembolso del mismo precio ms un porcentaje a su favor. 37) Indique los elementos personales del contrato de reporto: Reportado Reportador 38) En qu consiste el contrato de leasing: Es un contrato mediante el cual el arrendador traspasa el derecho de usar un bien al arrendatario a cambio de un pago durante un plazo determinado al trmino del cual el arrendatario tiene la opcin de comprar pagando un precio determinado o bien devolverlo o renovar el contrato. 39) Indique los elementos personales del contrato de leasing: Banco o entidad financiera Cliente tomador o arrendatario 40) Indique en qu consiste el contrato de fideicomiso: Es un contrato por medio del cual una persona denominada fideicomitente le atribuye a otro llamado fiduciario una titularidad de un derecho y este asume un vnculo obligatorio en orden al destino o empleo de los bienes entregados. 41) Indique quien es el fideicomitente: Es la persona individual o jurdica con capacidad para enajenar sus bienes que o sobre los cuales es titular afectndolos a fines determinados 42) Indique quien es el fideicomisario: Es la persona individual o jurdica que recibe los beneficios derivados del fideicomiso. 43) Indique un concepto de bancos comerciales: Son instituciones de crdito que reciben depsitos monetarios y a plazo menor con el objeto de invertir su producto. 44) Indique un concepto de bancos hipotecarios: Son instituciones de crdito que emiten bonos hipotecarios o prendarios y reciben depsitos de ahorro y de plazo mayor con objeto de invertir su producto en operaciones de mediano y largo plazo 45) Indique que son los seguros de bienes o cosas: Cubre los riesgos patrimoniales ya sea de una persona individual o jurdica. 46) Indique tres clases de seguros de bienes o cosas: Seguro contra incendios, e vehculos, de transporte, de responsabilidad civil, contra todo riesgo de construccin, de computadoras y equipos electrnicos, de robo. 47) Indique que son los seguros de personas: Son los que cubren riesgos de posibilidad de muertes, accidentes, enfermedad, incapacidad o prdidas de miembros. 48) Indique tres clases de seguros de personas: Seguro de vida individual Seguro de vida colectivo De accidentes personales De hospitalizacin y gastos mdicos. 49) Indique que son financieras: Son instituciones bancarias que actan como intermediarios financieros especializados en operaciones de banco de inversin como en la creacin de empresas productivas mediante la captacin y canalizacin de recursos internos y externos de mediano y largo plazo, lo invierten en estas empresas ya sean industriales, agrarias o ganaderas adquiriendo en forma directa acciones o participaciones o en forma indirecta otorgando crditos para su organizacin ampliacin, modificacin, transformacin o fusin siempre que promuevan el desarrollo y diversificacin de la produccin. 50) Indique que son aseguradoras: Una aseguradora, tambin designada en algunas partes como compaa de seguros, puede ser una persona fsica o una empresa que se ocupa de la aseguracin de riesgos a terceros, es decir, su principal actividad consiste en resguardar a aquellos bienes materiales de determinados riesgos a los que estn expuestos.
UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA CENTRO UNIVERSITARIO DE OCCIDENTE DIVISION DE CIENCIAS JURIDICAS Y SOCIALES ABOGACIA Y NOTARIADO LICENCIADO TEODULO CIFUENTES DERECHO MERCANTIL III DECIMO SEMENTRE
CUESTIONARIOS Y ORGANIGRAMAS DE LEYES
200430155 Violeta Eugenia Cataln Contreras SECCION: A