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Proyecto de Elaboracion de Aceite de Sacha Inchi
Proyecto de Elaboracion de Aceite de Sacha Inchi
RESIDUOS SLIDOS:
Corta de "rensado que es "osible de ser utilizada !omo alimento "ara animales%
Filtros usados !uya dis"osi!i$n "uede ser estionada mediante em"resas
es"e!ializadas%
/ubri!antes, abrasivo y otros "ro!edentes del mantenimiento a los equi"os deber#n ser
estionados ade!uadamente%
/os residuos de envase enerados durante la re!e"!i$n de materia o el envasado de
"rodu!tos deben serearse en el interior de la em"resa atendiendo a su !om"osi!i$n y
a las "osibilidades de esti$n existentes 1vidrio, "a"el, !art$n, "l#sti!os, ho'alata,
aluminio, madera5, "ara "osteriormente estionarse a trav(s de una em"resa autorizada
"ara la esti$n de ese ti"o de residuo%
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
8.2.: SOSTENIBILIDAD
/a ,orma de "rodu!!i$n "lateada es sostenible en el tiem"o, "ero !on,orme se tenan nuevas
te!noloas ser# ne!esario reevaluar si lo es o no%
VI. INVERSIN 0 FINANCIAMIENTO
H.3 ESTRUCTURA DE LA INVERSIN TOTAL DEL &RO0ECTO
Conceptos Cnti## AS(.6
A6 In+ersi)n #e cti+os tn,i-!es :H92I:
Loc! #e! ne,ocio
Cerreno
7????
+n,raestru!tura
>?????
Constru!!iones diversas 1instala!iones o re"ara!iones del lo!al
del neo!io5
62???
Veh!ulos de trans"orte
>6????
.aquinarias, herramientas y equi"os
>629F3
.uebles y <tiles de o,i!ina 6????
B6 In+ersi)n #e cti+os intn,i-!es
33M99
Costos de ensayos, "ruebas y "uesta en mar!ha de la em"resa
6???
Ca"a!ita!i$n yIo entrenamiento de "ersonal
6???
Estudios "revios del "roye!to 1identi,i!a!i$nO,ormula!i$nO
evalua!i$n5
>2??
Constitu!i$n ,ormal de la em"resa
>???
Costos de investia!i$n y oraniza!i$n 1asesora t(!ni!a,
'urdi!a, et!%5
>2??
Dere!hos de "ro"iedad industrialG "atentes, dise-os
industriales, mar!as y nombres !omer!iales
>2??
Dere!hos "or !ono!imientos t(!ni!os y li!en!ias
>???
Franqui!ias y realas
>6??
C6 Cpit! #e tr-.o 3998:49
.ateria "rima 1inventario de materia "rima5 FF3???
Promo!i$n del "rodu!to 1!a"ital de traba'o "ara la
!omer!ializa!i$n5
>2???
*ueldos 1"ersonal "ermanente y tem"oral5 F9;6?
Anti!i"o a "roveedores
>????
Alquileres
62??
*euros 2???
Ca'a 1"ara "aos en e,e!tivoG astos administrativos, servi!ios5
9???
8tros !ostos 1materiales y re"uestos, et!%5 6???
D6 I"pre+istos ;49I
In+ersi)n tot! #e! pro<ecto 3:IHM34
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
In+ersi)n < rein+ersi)n #e cti+os tn,i-!es
Deprecici)n #e cti+os tn,i-!es
A"orti*ci)n #e cti+os intn,i-!es
Resu"en #e ! in+ersi)n tot!
Aceite de Sacha Inchi
?te"s
Cnti##
inici!
&recio unitrio
en u.".
A@o 9 A@o 4 A@o : A@o H A@o I A@o 39
.aquinarias > >6?9F3 >6?9F3 9:>>2 9:>6 9:>6 9:>6 9:>6
.obiliario > >???? >???? 9??? 9?? 9?? 9?? 9??
Equi"os de o,i!ina > 7??? 7??? 6>?? 6>? 6>? 6>? 6>?
Equi"os de *euridad > 62?? 62?? 72? 72 72 72 72
Derramientas > 62?? 62?? 72? 72 72 72 72
8tros > 92?? 92?? >?2? >?2 >?2 >?2 >?2
Tot!es en u.". >32FF3 >32FF3 397:2 3977 3977 3977 3977
Ite"s Ts A@o 3 A@o 4 A@o 2 A@o : A@o 8 A@o H A@o M A@o I A@o ; A@o 39
.aquinarias >?4 >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F
.obiliario >?4 >??? >??? >??? >??? >??? >??? >??? >??? >??? >???
Equi"os de
8,i!ina 6?4 >3?? >3?? >3?? >3?? >3?? >3?? >3?? >3?? >3?? >3??
Equi"os de
*euridad 6?4 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2??
Derramientas 6?4 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2??
8tros 6?4 7?? 7?? 7?? 7?? 7?? 7?? 7?? 7?? 7?? 7??
To)%' ?S/.@ ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD
I)$/. T%.% A5o A A5o E A5o C
A5o
;
A5o
<
A5o
B A5o F A5o D A5o G A5o AH
Lasto de Constitu!i$n 6?4 6?? 6?? 6?? 6?? 6?? 6?? 6?? 6?? 6?? 6??
/i!en!ia +ni!ialI
Eeistro *anitario
6?4 6?? 6?? 6?? 6?? 6?? 6?? 6?? 6?? 6?? 6??
.ar!a 6?4 9?? 9?? 9?? 9?? 9?? 9?? 9?? 9?? 9?? 9??
Promo!i$n de
/anzamiento
6?4 3?? 3?? 3?? 3?? 3?? 3?? 3?? 3?? 3?? 3??
*o,tUare 6?4 63? 63? 63? 63? 63? 63? 63? 63? 63? 63?
To)%' ?S/.@ AHHI 32:9 32:9 32:9 32:9 32:9 32:9 32:9 32:9 32:9 32:9
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
Co"ponentes Monto AS(.6 &orcent.e
+nversi$n en a!tivos tanibles 3:?9F3 29B;MW
+nversi$n en a!tivos intanibles >>7?? 9BM;W
Ca"ital de traba'o >??236? HMBH2W
+m"revistos ;6?F 9BH4W
In+ersi)n Tot! inici! 3:IHM34 399W
FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL &RO0ECTO
INVERSIN TOTAL INICIALG S(.3:IHM34
FINANCIAMIENTO DEL &RO0ECTO
A"orte de !a"ital de los so!iosG *I%2;3:F2
8tras ,uentes 1!a"ital de ter!eros5
1 =an!o *I%F;6?67
Tot! =innci"ientoG S(.3:IHM34
$rntCs
Condominios de los so!ios 1/ima y Duan!ayo5 J%>2? ???
Estructur #e cpit! #e! pro<ecto
Cte"s cnti## &orcent.e
Cpit! propio 2;3:F2 3?4
Cr/#ito F;6?67 :?4
tot! 3:IHM34 399W
In=or"ci)n $ener! #e! &r/st"o
Cte"s +!ores
.onto del Pr(stamo1*I5 F;6?67
Plazo 1meses5 9:
+nter(s Anual 145 >9
+nter(s .ensual 145 >,?F9
Perodo de ra!ia 1meses5 ?
&LAN DE &A$OS DEL &RQSTAMO
NX S!#o Inici! Inter/s A"orti*ci)n Cuot S!#o Fin!
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
9 I;494M
3 I;494M ;HH3 492;: 2998: IM3H22
4 IM3H22 ;::9 49H3: 2998: I8393;
2 I8393; ;43M 49I2I 2998: I293I3
: I293I3 I;;3 439H2 2998: I9;33I
8 I9;33I IMH2 434;3 2998: MIMI4M
H MIMI4M I824 43844 2998: MHH298
M MHH298 I4;; 43M88 2998: M::8:;
I M::8:; I9H2 43;;3 2998: M4488;
; M4488; MI48 4444; 2998: M99229
39 M99229 M8I8 44:M9 2998: HMMIH9
33 HMMIH9 M2:3 44M32 2998: H883:M
34 H883:M M9;8 44;8; 2998: H243II
32 H243II HI:M 4249I 2998: H9I;I3
3: H9I;I3 H8;8 42:8; 2998: 8I8844
38 8I8844 H2:3 42M32 2998: 8H3I9;
3H 8H3I9; H9I: 42;M9 2998: 82MI2;
3M 82MI2; 8I48 4:44; 2998: 832H39
3I 832H39 88H4 4::;4 2998: :I;33I
3; :I;33I 84;M 4:M8M 2998: :H:2H3
49 :H:2H3 894; 48948 2998: :2;22H
43 :2;22H :M8I 484;H 2998: :3:92;
44 :3:92; ::I: 488M9 2998: 2II:H;
42 2II:H; :49M 48I:M 2998: 2H4H44
4: 2H4H44 2;4M 4H34M 2998: 22H:;8
48 22H:;8 2H:: 4H:39 2998: 2399I8
4H 2399I8 228I 4HH;H 2998: 4I22I;
4M 4I22I; 29H; 4H;I8 2998: 48H:9:
4I 48H:9: 4MMM 4M4MM 2998: 44;34M
4; 44;34M 4:I3 4M8M2 2998: 49388:
29 49388: 43I2 4MIM3 2998: 3M2HI2
23 3M2HI2 3II3 4I3M2 2998: 3:889;
24 3:889; 38MH 4I:MI 2998: 33M923
22 33M923 34HM 4IMIM 2998: II4::
2: II4:: ;8H 4;9;; 2998: 8;3:H
28 8;3:H H:3 4;:3: 2998: 4;M24
2H 4;M24 244 4;M24 2998: 9
VII. ESTIMACIN 0 &RO0ECCIN DE LOS COSTOS E IN$RESOS
COSTOS
M.3 COSTO TOTAL DE &RODUCCIN
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
M.3.3 COSTOS DE MATERIALES DIRECTOS
*e in!luyen los equi"os adquiridos y entreado%
Costo #e "teri!es #irectos Auni##es #e pro#ucci)n 3er @o6
&ro<ecci)n #e !os costos nu!es #e "teri!es #irectos
Cte"s @o3 @o4 @o2 @o: @o8 @oH @oM @oI @o; @o39
!osto anual en
932:;:F 92766?? 9732?3F 3?99>6; 396>6>? 3:?;6;? 3F;797> 2>F2326 2>F2326 2>F2326 materiales dire!tos en
soles
M.3.4 COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
Para "aos en e,e!tivoG astos administrativos, servi!ios%
Mno #e O-r Direct
Aceite de Sacha Inchi
ite"s uni## cnti## &recio unitrio Costo tot!
AS(6 7 D, AS(.6
ScF IncFi Ase"i!!6 H 9396?? F,2 6;>76??
&reser+ntes H >7>: >,2 6273
Est-i!i*ntes H >2?>,2 >,6 >F?6
Bote!! vidrio de 62?ml 3>>F3? >,> 329?63
EtiGuets 3>>F3? ?,6 F69:F
tot! #e "teri!es #irectos en so!es 2:8H;HI
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
&ro<ecci)n #e !os costos nu!es #e "no #e o-r #irect
Cte"s @o3 @o4 @o2
Fst e!
@o 39
costo nu! #e "no #e o-r #irect en
so!es
93676? 93676? 93676? 93676?
M.4 $ASTOS DE ADMINISTRACIN
Sue!#os #e! Ere #e A#"inistrci)n
cr,os cnti##
Sue!#o
-rutoAS(.6
#e#ucciones portes ,rti=icciones
sue!#o
netoAS(.6
,erente > 9??? 9?? 32? ;?? 6FF??
#"inistr#or > 66?? 66? 99? ::? 6>>6?
.e=e #e "rTetin, > 6??? 6?? 9?? :?? >;6??
.e=e #e recursos
Fu"nos
> >:?? >:? 63? 3F? >29:?
secretris 6 >6?? >6? >F? 9:? 69?3?
tot! en so!es 39M849
&ro<ecci)n #e !os $stos A#"inistrti+os
Cte"s @o3 @o4 @o2 @o: @o8 @oH @oM @oI @o; @o39
costos #e
#"inistrci)n en
so!es
>:F:7? >:;??? >:;3;2 >7?96? >7>>32 >7>;7? >767;2 >79:6? >79:6? >79:6?
Pm#s !a'a, seuros y alquiler
M.2 $ASTOS DE VENTA
Sue!#os #e! Ere #e Vents
cr,os cnti##
Sue!#o
-rutoAS(.6
#e#ucciones portes ,rti=icciones
Sue!#o
netoAS(.6
super+isor #e +ents > >9?? >9? >;2 9;? >63F?
,entes #e +ent 2 F2? F2 >67,2 622 3?F??
Aceite de Sacha Inchi
cr,os cnti##
Sue!#o
-rutoAS(.6
#e#ucciones portes ,rti=icciones
sue!#o
netoAS(.6
in,eniero #e
p!nt
> 62?? 62? 972 72? 63???
in,eniero #e
contro! #e c!i##
9 6??? 6?? 9?? :?? 27:??
super+isores 9 >F?? >F? 67? 23? 2>F3?
operrios 62 F?? F? >6? 63? >;6???
t/cnicos 6 ;?? ;? >92 67? >76F?
tot! "no #e o-r #irect en u." 2:4M49
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
tot! en so!es 824I9
&ro<ecci)n #e !os $stos #e Vents
Cte"s @o3 @o4 @o2 Fst e! @o 39
,stos #e +ents en so!es >927F? >927F? >927F? >927F?
Pmas "rodu!!i$n del "rodu!tos
&!ni!! #e tr-.#ores
Cr,os cnti## Sue!#o De#ucciones Aportes ,rti=icciones Sue!#o netoAS(. (@o6
In,enieros contro! c!i## 9 6??? 6?? 9?? :?? 27:??
Super+isores 9 >F?? >F? 67? 23? 2>F3?
Operrios 62 F?? F? >6? 63? >;6???
In,eniero #e p!nt > 62?? 62? 972 72? 63???
T/cnicos 6 ;?? ;? >92 67? >76F?
$erente > 9??? 9?? 32? ;?? 6FF??
A#"inistr#or > 66?? 66? 99? ::? 6>>6?
Je=e #e MrTetin, > 6??? 6?? 9?? :?? >;6??
Je=e #e RR 55 > >:?? >:? 63? 3F? >29:?
Secretri 6 >6?? >6? >F? 9:? 69?3?
Super+isor #e +ents > >9?? >9? >;2 9;? >63F?
A,entes #e +ent 2 F2? F2 >6F 622 3?F??
Tot! AS.(6 2?926?
M.: DE&RECIACIN DE ACTIVOS TAN$IBLES
Deprecici)n
?te"s Ts A@o 3 A@o 4 A@o 2 A@o : A@o 8 A@o H A@o M A@o I A@o ;
A@o
39
.aquinarias >?4 >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F >6?9F
.obiliario >?4 >??? >??? >??? >??? >??? >??? >??? >??? >??? >???
Equi"os de 6?4 >3?? >3?? >3?? >3?? >3?? >3?? >3?? >3?? >3?? >3??
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
8,i!ina
Equi"os de
*euridad 6?4 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2??
Derramientas 6?4 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2?? 2??
8tros 6?4 7?? 7?? 7?? 7?? 7?? 7?? 7?? 7?? 7?? 7??
To)%' ?S/.@ ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD ABACD
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
FLUJO DE E$RESOS &RO0ECTADO SE$UN 5ORI%ONTE DE INVERSION
I)$/. A5o A A5o E A5o C A5o ; A5o < A5o B A5o F A5o D A5o G A5o AH
>% Com"ra de materias "rimas 6;>76?? 9?>333? 9>:?9?? 93?93?? 9:3:2?? 9FF;:?? 3>967?? 3972F?? 3972F?? 3972F??
6% .ano de obra dire!ta 93676? 93676? 93676? 93676? 93676? 93676? 93676? 93676? 93676? 93676?
9% !ostos indire!tos de ,abri!a!i$n ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
3% *ub total de !ostos >`6`9 962;;6? 9927>:? 92?9?6? 973:>6? 9;F;66? 369696? 337236? 37>F26? 37>F26? 37>F26?
2% Lastos de administra!i$n >:F:7? >:;??? >:;3;2 >7?96? >7>>32 >7>;7? >767;2 >79:6? >79:6? >79:6?
:% Lastos de ventas >927F? >927F? >927F? >927F? >927F? >927F? >927F? >927F? >927F? >927F?
7% De"re!ia!i$n >:>9F >:>9F >:>9F >:>9F >:>9F >:>9F >:>9F >:>9F >:>9F >:>9F
F% Amortiza!i$n de intanibles >93? >93? >93? >93? >93? >93? >93? >93? >93? >93?
To)%' ?S/.@ 28I3I:I 2HM;:3I 2I48MM2 :9H;H;I :232H42 :88M8:I :I93:M2 89:82;I 89:82;I 89:82;I
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
IN$RESOS
In,resos por ! +ent #e! -ien o ser+icio
&ro<ecci)n #e !os In,resos por +ents
Cte"s @o3 @o4 @o2 @o: @o8 @oH @oM @oI @o; @o39
Cpci## AW6 :? :6 :2 7? 72 F? F2 ;? ;? ;?
cnti##A-ote!!s6 97?:2: 9F9?>>,6 3?>233 396396 3:996? 3;36?F 262?;: 222;F3 222;F3 222;F3
&recioAS(.6 63,2 63,2 63,2 63,2 63,2 63,2 63,2 63,2 63,2 63,2
in,resos tot! en so!es ;9I39M4 ;2I2MM:B: ;I2MI4I 398;:8I: 332832:9 3439I9;H 34IH:I84 32H43H9I 32H43H9I 32H43H9I
FLUJOS &RO0ECTADOS SE$UN 5ORI%ONTE DE INVERSION
INGRESOS %5o A %5o E %5o C %5o ; %5o < %5o B %5o F %5o D %5o G %5o AH
>%inresos "or ventas ;?F>?76 ;9F9773,3 ;F97F6F >?2;32F3 >>92>93? >6>?F?;: >6F:3F26 >9:6>:?F >9:6>:?F >9:6>:?F
6,+nresos ,inan!ieros
9%8tros inresos :??? :6?? :2?? 7??? 72?? 72?? F2?? ;??? ;??? ;???
Tot! in,resos 3Y4Y2As(.6 ;9IM9M4 ;2I;;M: ;I::24I 39H938I: 3328II:9 343388;H 34IM2284 32H29H9I 32H29H9I 32H29H9I
DETERMINACION DEL &UNTO DE E'UILIBRIO
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
CONC)P"O (O * (O + (O , (O - (O . (O / (O 0 (O 1 (O 2 (O 3 (O +*
IN4R)SOS * 3.*2+.*1, 3.-2-.11. 3.2-1.2,2 +*./3../2. ++.-/+.-.* +,.+*2.*30 +,.20..2/, +-.0,+.0*2 +-.0,+.0*2 +-.0,+.0*2
COS"OS 5I6OS
:.9.A. - - - - -
- - - -
-
")PB)CA4CA95 4C1AC92 '!.'37 '!.'37 '!.'37 '!.'37 '!.'37 '!.'37 '!.'37 '!.'37 '!.'37 '!.'37
4:9B1AD4CA95
A5145EAB/)2 '.340 '.340 '.340 '.340 '.340 '.340 '.340 '.340 '.340 '.340
E42192 4":A5A21B41AC92 '!7.!@0 '!=.000 '!=.4=5 '@0.30 '@'.'45 '@'.=@0 '@.@=5 '@3.!0 '@3.!0 '@3.!0
E42192 (A545CA)B92 - - - - -
- - - -
-
2)E3B9 - - - - -
- - - -
-
C9219 (A89 1914/ 3.3'@.77! 3.47.47 3.5=4.3@@ 3.7@0.7!@ 4.'4@.357 4.43.747 4.@00.33= 4.=@!.7= 4.=@!.7= 4.=@!.7=
COS"O 5I6O "O"L * -./*..*-. -.0+..30+ -.12+.-/* ..*/2.00/ ..--/.32+ ..0+-.,30 ..23*.0+, /.+01.3,1 /.+01.3,1 /.+01.3,1
COS"OS VRIBL)S
:.P.". 3.45!.=!7 3.5@.00 3.@45.047 4.033.'= 4.3'.'0 4.!0=.=0 4.7=@.3@' 5.'75.45 5.'75.45 5.'75.45
:.P.A. - - - - -
- - - -
-
:.9.". 34.@0 34.@0 34.@0 34.@0 34.@0 34.@0 34.@0 34.@0 34.@0 34.@0
)5)BEA4 )/)C1BAC4 - - - - -
- - - -
-
C9:B321BAB/) - - - - -
- - - -
-
4E34 - - - - -
- - - -
-
E42192 ") C)5142 '35.@70 '35.@70 '35.@70 '35.@70 '35.@70 '35.@70 '35.@70 '35.@70 '35.@70 '35.@70
A:P3)219 4 /4 B)514 '.477.4'= '.544.5!' '.!7.@@4 '.@!=.'= '.=0=.474 .04=.73= .'=0.'=4 .330.54= .330.54= .330.54=
COS"O VRIBL) "O"L * /..,-.221 /./3/.,0+ /.2/,.-,, 0.,2*.1/2 0.1*3.+3. 1.+-1.0-* 1./00.*0/ 1.33../*+ 1.33../*+ 1.33../*+
PUN"O 7) )8UILIBRIO * 2.1**.120 2.3/-.3*+ 3.---.23* 3.301.3,* +*.0*,.02+ ++.,-2.*,1 ++.21-.2/* +,./+*.*00 +,./+*.*00 +,./+*.*00
9 SOBR) LS V)N"S * 3/:2+ 3/:., 3.:22 3.:*3 3-:. 3,:2+ 3,:- 3+:2. 3+:2. 3+:2.
VIII. EVALUACIN ECONMICA 0 FINANCIERA
FLUJOS DE CAJA ECONOMICA
P)R5IL R)L 5LU6O 7) C6 )CONOMICO
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
PR)CIOS 7) ;O< INV)RSION OP)RCI=N R)CUP)RO
(OS * + , - . / 0 1 2 3 +* R
IN4R)SO 3*2+*1, 3-2-11.:. 32-12,2 +*/3./2. ++-/+-.* +,+*2*30 +,20.2/, +-0,+0*2 +-0,+0*2 +-0,+0*2
5INNCICION
COS"OS 7)
INV)RSION
1errenos 1**** 1****
)di.icios +***** 1****
:a+uinarias +,*-2. *
)+uipo /*** *
Capital de 1raba&o 5eto //,32+* //,32+*
COS"OS 7)
5BRICCION
:ano de 9bra -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,*
:ateria Prima ,3+1,** -*+...* -+0*-** -.*-.** -0.0/** -2230** .+-,1** .-1/2** .-1/2** .-1/2**
Costos Andirectos /-3102 //110* /2.1.2 0,31,3 01.1+* 1+303* 10.01+ 2*30/, 2*30/, 2*30/,
"epreciacion +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2
U"ILI77 BRU" /,0/2.0 /./--+0 /1-./,+ 0,*-+31 001+21, 1+.*/.1 10*3,,- 2*11232 2*11231:3 2*11232
Eastos de ,entas +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12*
Eastos 4dministrati,os +0201* +03*** +03.3/ +1*-,* +1++./ +1+31* +1,13/ +1-0,* +1-0,* +1-0,*
U"ILI77 7)
OP)RCI=N .30+-30 /+.2/-0 /.,3,.0 /231*31 0-0.3.1 02-,131 1-**0.2 1102.32 1102.32 1102.32
Eastos (inancieros * * * * * * * * * *
U"ILI77 . 7)
IMPU)S"OS .30+-30 /+.2/-0 /.,3,.0 /231*31 0-0.3.1 02-,131 1-**0.2 1102.32 1102.31:3 1102.32
Ampuestos 30? +.22.+3 +/../0+ +0,211. +103+,3 +3*3.2. ,*.32-3 ,+3*+3. ,--*/.3 ,--*/.3 ,--*/.3
U"ILI77 IMPONIBL) -.1,311 -0*-31/ -2**.1, .+,1302 ..//.0- .12,3/2 /++*./- /.-13.3 /.-13.2:/- /.-13.3
:as depreciacion +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2
:enos capital de traba&o --+1220 -.,2.2, -/3.-11 -21*201 .+.1-/2 ..,-2.2 .1**--3 .3102,3 .3102,3 .3102,3 -3*3/1/1
5LU6OS 7) 5ON7OS
BRU"O +1*0,3 +3+*-+ ,,+0-. ,1,0-3 -,-0.. -1.0.2 .,/0/- .100/2 .100/2 .100/2
:enos 4mortizacion
Prestamo * * * * * * * * * *
(lu&o de (ondos 5eto /2,/+3. +1*0,3 +3+*-+ ,,+0-. ,1,0-3 -,-0.. -1.0.2 .,/0/- .100/2 .100/2 .100/2 ..10//01
FLUJOS DE CAJA FINANCIERO
P)R5IL R)L 5LU6O 7) C6 5INNCI)RO
PR)CIOS 7) ;O< INV)RSION OP)RCI=N R)CUP)RO
(OS * + , - . / 0 1 2 3 +* R
IN4R)SO 3*2+*1, 3-2-11.:. 32-12,2 +*/3./2. ++-/+-.* +,+*2*30 +,20.2/, +-0,+0*2 +-0,+0*2
+-0,+0*
2
5INNCICION 23,*,1:*+
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
COS"OS 7) INV)RSION
1errenos 1**** 1****
)di.icios +***** 1****
:a+uinarias +,*-2. *
)+uipo /*** *
Capital de 1raba&o 5eto //,32+* //,32+*
COS"OS 7) 5BRICCION
:ano de 9bra -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,* -.,1,*
:ateria Prima ,3+1,** -*+...* -+0*-** -.*-.** -0.0/** -2230** .+-,1** .-1/2** .-1/2** .-1/2**
Costos Andirectos /-3102 //110*:*0 /2.1.2 0,31,3 01.1+* 1+303* 10.01+ 2*30/, 2*30/, 2*30/,
"epreciacion +//-2 +//-2:. +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2
U"ILI77 BRU" /,0/2.0 /./--+0 /1-./,+ 0,*-+31 001+21, 1+.*/.1 10*3,,- 2*11232 2*11232 2*11232
Eastos de ,entas +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12* +-/12*
Eastos 4dministrati,os +0201* +03*** +03.3/ +1*-,* +1++./ +1+31* +1,13/ +1-0,* +1-0,* +1-0,*
U"ILI77 7) OP)RCI=N .30+-30 /+.2/-0 /.,3,.0 /231*31 0-0.3.1 02-,131 1-**0.2 1102.32 1102.32 1102.32
Eastos (inancieros -212. 3+0. /..
U"ILI77 . 7)
IMPU)S"OS .3,,0+, /+-3-1, /.,21*, /231*31 0-0.3.1 02-,131 1-**0.2 1102.32 1102.32 1102.32
Ampuestos 30? +.1012. +/.+2+, +0,20++ +103+,3 +3*3.2. ,*.32-3 ,+3*+3. ,--*/.3 ,--*/.3 ,--*/.3
U"ILI77 IMPONIBL) -../2,2 -/31/0* -2***3, .+,1302 ..//.0- .12,3/2 /++*./- /.-13.3 /.-13.3 /.-13.3
:as depreciacion +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2 +//-2
:enos capital de traba&o --+1220 -.,2.2, -/3.-11 -21*201 .+.1-/2 ..,-2.2 .1**--3 .3102,3 .3102,3 .3102,3 .,.+-0.-
5LU6OS 7) 5ON7OS
BRU"O +.-.2+ +2.0+1 ,,+,/. ,1,0-3 -,-0.. -1.0.2 .,/0/- .100/2 .100/2 .100/2
:enos 4mortizacion
Prestamo 21/02 --*3. .+2- * * * * * * * *
(lu&o de (ondos 5eto .3--+01 //3+, +/+/,, ,+1*1+ ,1,0-3 -,-0.. -1.0.2 .,/0/- .100/2 .100/2 .100/2 .2*2-./-
BALANCE $ENERAL
BLNC) 4)N)RL
(O * + , - . / 0 1 2 3 +*
C"IVO
CPI"L 7) "RB6O
N)"O /./,3.2+* 2.3*-.0*2 +,..2-.0+- +0.,3/.*0* ,*..-2./00 ,..3*3./01 ,3.1*2.*0- -..2-..*// .*.,21./., ./.1.+.*,3 /+.+3../+0
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
C"IVO 5I6O ,3/.-2. ,3/.-2. ,3/.-2. ,3/.-2. ,3/.-2. ,3/.-2. ,3/.-2. ,3/.-2. ,3/.-2. ,3/.-2. ,3/.-2.
7)PR)CICION
CUMUL7 > +/./-2 -+.*11 .0.0+/ 0,.+/. 11.03, 3-.,-* +*2.103 +,..-*1 +-3.2.0 +//.-2.
"O"L /.2,/.+3. 3.+2-../. +,.1.1.3,* +0./.-.2,3 ,*.01+.130 ,/.+,1.,/3 ,3.3+*.,+1 -/.*,*.01* .*../2.0+3 ./.230./01 /+.--../+0
PSIVO
7)U7 23,.*,1 ,+.2+3 ,..0/0 ,1.20+
CPI"L ..3--.+01 ..3--.+01 ..3--.+01 ..3--.+01 ..3--.+01 ..3--.+01 ..3--.+01 ..3--.+01 ..3--.+01 ..3--.+01 ..3--.+01
U"ILI77 -.../.2,2 1.*.-.-23 +*.2.-..2+ +..31+...2 +3..,0.3++ ,..,*3.203 ,3.-,*.-,, -..1/2.,1+ .*.+30.,+3 ./.0-..+02
4NNCI 7) CPI"L /3-.03* 0*2.,+, 0-*.++* 0/1.0,,
"O"L /.2,/.+3. 2.33../*/ +,.0*3..,- +0..-..0+2 ,*./0,.,-1 ,..-0*.*12 ,3.+.-.*-0 -..,/-..23 -3.03+..-2 ./.+,3.-20 /*./01.--/
ESTADO DE &ERDIDAS 0 $ANANCIAS
)S"7O 7) P)R7I7S < 4NNCIS
(O + , - . / 0 1 2 3 +*
IN4R)SOS 3.*2+.*1, 3.-2-.11. 3.2-1.2,2 +*./3../2. ++.-/+.-.* +,.+*2.*30 +,.20..2/,
+-.0,+.0*
2 +-.0,+.0*2 +-.0,+.0*2
COS"OS 7) 5BRICCION
MNO 7) OBR -.,.1,* -.,.1,* -.,.1,* -.,.1,* -.,.1,* -.,.1,* -.,.1,* -.,.1,* -.,.1,* -.,.1,*
M")RI PRIM ,.3+1.,** -.*+....* -.+0*.-** -..*-..** -.0.0./** -.223.0** ..+-,.1** ..-1/.2** ..-1/.2** ..-1/.2**
COS"OS IN7IR)C"OS /-3.102 //1.10* /2..1.2 0,3.1,3 01..1+* 1+3.03* 10..01+ 2*3.0/, 2*3.0/, 2*3.0/,
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
7)PR)CICION +/./-2 +/./-2 +/./-2 +/./-2 +/./-2 +/./-2 +/./-2 +/./-2 +/./-2 +/./-2
COS"OS 7) V)N"S +-/.12* +-/.12* +-/.12* +-/.12* +-/.12* +-/.12* +-/.12* +-/.12* +-/.12* +-/.12*
COS"OS 7)
7MINIS"RCION +02.01* +03.*** +03..3/ +1*.-,* +1+.+./ +1+.31* +1,.13/ +1-.0,* +1-.0,* +1-.0,*
4S"OS 5INNCI)ROS -2.12. 3.+0. /..
U"ILI77 N")S 7)
IMPU)S"OS ..3,,.0+, /.+-3.-1, /..,2.1*, /.231.*31 0.-0..3.1 0.2-,.131 1.-**.0.2 1.102..32 1.102..32 1.102..32
IMPU)S"OS +..10.12. +./.+.2+, +.0,2.0++ +.103.+,3 +.3*3..2. ,.*.3.2-3 ,.+3*.+3. ,.--*./.3 ,.--*./.3 ,.--*./.3
U"ILI77 7ISPONIBL) -.../.2,2 -./31./0* -.2**.*3, ..+,1.302 ...//..0- ..12,.3/2 /.++*../- /..-1.3.3 /..-1.3.3 /..-1.3.3
INDICADORES DE RENTABILIDAD
AnJ!isis #e! VAN < TIR
VANE 0 TIRE A &ARTIR DEL FLUJO DE CAJA ECONMICA
A@o9 A@o3 A@o4 A@o2 A@o: A@o8 A@oH A@oM A@oI A@o; A@o39
/2,/+3. +1*0,3 +3+*-+ ,,+0-. ,1,0-3 -,-0.. -1.0.2 .,/0/- .100/2 .100/2 ./,.,,,/
VANE TIRE
=7403!0 ?%>>
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
VANF 0 TIRF A &ARTIR DEL FLUJO DE CAJA FINACIERA
A@o9 A@o3 A@o4 A@o2 A@o: A@o8 A@oH A@oM A@oI A@o; A@o39
.3--+01 //3+, +/+/,, ,+1*1+ ,1,0-3 -,-0.. -1.0.2 .,/0/- .100/2 .100/2 .2/0*+++
VANF TIRF
'0@337 9.32
Aceite de Sacha Inchi
Elaboracin y Evaluacin de Proyectos 2010-I
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Aceite de Sacha Inchi
(OS 7) OP)RCI=N
* + , - . / 0 1 2 3 +* VN
A5EB)29 3*2+*1, 3-2-11... 32-12,2 +*/3./2. ++-/+-.* +,+*2*30 +,20.2/, +-0,+0*2 +-0,+0*2 +-0,+0*2 8;BI3MB:3
M
C9219 C4BA4B/) ='@00 30'4440 3'!0300 3403400 3!4!500 377=!00 4'3@00 43@5700 43@5700 43@5700 4050!534
C9219 (A89 304450 304450 304450 304450 304450 304450 304450 304450 304450 304450 3=500
")PB)CA4CA95 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 !==4@
31A/A"4" 4.
A:P3)2192 574374 !047@4! !35!=40 !7@05=! @3745 @7=@=07 74''5!4 7=50 7=50 7=50
'577='@
A:P3)2192 '@5=75 '7'4!4 '=0@07 0!''@= '5@5 3!=3@ 534!= !@@5!! !@@5!! !@@5!! 457!!@5
31A/A"4" 5)14 40=0== 434' 444=757 470=4'@ 5'!7=@! 557535 57770=5 !4@!54 !4@!54 !4@!54 '0@04
")PB)CA4CA95 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 !==4@
A5C)B2A95 -'47!@' -'47!@'
C4PA14/ ")
1B4B489 -'00540 '00540 -=!'75
C4/9B ")
")2)CF9
5LU6O C6 >,.3,+-, .+*0.-1 .,/*,0+ ..0/330 .2,//// /+2/++/ //..01. /3*.,-- 0,0-13, 0,0-13, 1,03,+, 2323,3,
(OS 7) OP)RCI=N
* + , - . / 0 1 2 3 +* VN
A5EB)29 @547=!7 @!!@!@ @744@'! 7'404!3 743!'0 =@3'=57 '00@@05 '03345 '03345 '03345 4!=@55@'
C9219 C4BA4B/) ='@00 30'4440 3'!0300 3403400 3!4!500 377=!00 4'3@00 43@5700 43@5700 43@5700 4050!534
C9219 (A89 304450 304450 304450 304450 304450 304450 304450 304450 304450 304450 3=500
")PB)CA4CA95 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 !==4@
31A/A"4" 4. ")
A:P3)2192
43'''70 4333= 43!37@ 44'!4@4 44!=' 55'@!= 55@44'@ 5!@0!4 5!@0!4 5!@0!4 44@0@'
A:P3)2192 '=3354 '==!@ '30='47 '34=4 '340@3@ '!5!53' '!@35 '!77''= '!77''= '!77''= @34''
31A/A"4" 5)14 30'@7! 3035!@ 3054!@= 30='53 3'7375 37!537 3=00= 3=37=45 3=37=45 3=37=45 '@'=50
")PB)CA4CA95 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 '!'37 !==4@
A5C)B2A95 -'47!@' -'47!@'
C4PA14/ ")
1B4B489
-'00540 '00540 -=!'75
C4/9B ")
")2)CF9
5LU6O C6 >,.3,+-, -*--30. -*.21*0 -*1*2+1 -+*101+ -+../,. -22+-11 -3+2,-* -3//*2- -3//*2- .30*/*- *
E"a#ora$%&n ' E(a"ua$%&n )e Pro'e$tos *+,+-I
A"li!ando la rela de tresG
&*J 63%2 X 2; F>7 3>7
&*J K X 3: ;72 27>
K X >;%6
IL. CONCLUSIONES 0 RECOMENDACIONES
;.3 CONCLUSIONES
El a!eite de *a!ha +n!hi tiene un mer!ado !re!iente a nivel na!ional y mundial debido a
su alto !ontenido de omea 9, ya que se esta "romoviendo mundialmente, el uso de
a!eites de alta !alidad, tales !omo los 8mea 9, : y ; en ,in de eliminar el !olesterol,
"revenir in,artos y ser usados en dietas "ara obesos% Adem#s, !uando se bus!a luares de
!omer!ializa!i$n en el +nternet, es !laro que el Per< es a!tualmente de le'os el "rodu!tor
"rin!i"al de "rodu!tos de *a!ha +n!hi% Por e'em"lo, en Alibaba, Per< re"resenta el F74 de
las o,ertas !omer!iales y en varias otras "#inas Teb re"resenta el >??4%
/a inversi$n del "roye!to es relativamente !ostosa al ini!io, "or ello en la em"resa
em"ieza o"erando al :?4, de esta ,orma se obtendr# mayor visi$n del rubro, sin "oner en
rieso el a"orte de los so!ios, adem#s se !ono!er# me'or el mer!ado de "roveedores y de
!onsumo, lorando as la redu!!i$n de !ostos y el bene,i!io mutuo
Al realizar la evalua!i$n e!on$mi!a obtuvimos un VA@E X ;F3?9:? y C+EE X >> 4% De
iual ,orma, los resultados de la evalua!i$n e!on$mi!a son VA@F X>?7969F y C+F X >9
4% /os resultados anteriores indi!a que el "roye!to 1C.AE X >?45 es rentable%
Del an#lisis de sensibilidad se observa que el "re!io "uede !aer hasta *I% >;%6 y el
"roye!to y todava es rentable%
Aceite de Sacha Inchi
E"a#ora$%&n ' E(a"ua$%&n )e Pro'e$tos *+,+-I
;.4 RECOMENDACIONES
+m"lementar un "lan de neo!ios "ara !omer!ializar nuestro A!eite de *a!ha +n!hi "ara la
ex"orta!i$n%
Cener mayor !autela en el mane'o de !ostos, "ara que de esta ,orma el "rodu!to ,abri!ado
sea de !alidad y de ba'o !osto%
Aceite de Sacha Inchi