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MANUAL PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (MANUAL PLA / FT).

LIMA, AGOSTO 2012

INTRODUCCION

En el Per mediante la Ley N 27693 y sus normas modificatorias, se cre la Unidad de Inteligencia Financiera del Per (UIF-Per), encargada de recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir informacin para la deteccin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, a cuyo efecto se estableci la relacin de sujetos obligados a informar a los que compete implementar un Sistema de Prevencin del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, que involucra -entre otros aspectos- informar sobre operaciones que resulten sospechosas y designar a un Oficial de Cumplimiento debidamente acreditado ante la UIF-Per. Dicho sistema est basado principalmente en las Convenciones de las Naciones Unidas de Viena, Palermo y Mrida y en recomendaciones del Grupo de Accin Financiera (GAFI). De acuerdo a lo establecido en el artculo 9-A de la Ley N 27693, incorporado por la Quinta Disposicin Complementaria Modificatoria del Decreto Legislativo N 1106, Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la minera ilegal y crimen organizado, los Notarios Pblicos estn bajo supervisin de la SBS, a travs de la UIF-Per, en materia de prevencin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo; Asimismo, de conformidad con lo dispuesto por el artculo 3 de la Ley N 27693, modificado por la Primera Disposicin Complementaria Modificatoria del precitado Decreto Legislativo N 1106, es funcin y facultad de la SBS, a travs de la UIFPer, regular, en coordinacin con los organismos supervisores de los sujetos obligados, los lineamientos generales y especficos, requisitos, precisiones, sanciones y dems aspectos referidos a los sistemas de prevencin de los sujetos obligados a reportar y de los Reportes de Operaciones Sospechosas y Registro de Operaciones, as como emitir modelos de Cdigos de Conducta, Manual de Prevencin del Delito de Lavado de Activos y el Financiamiento de Terrorismo, Formato de Registro de Operaciones, entre otros, conforme a los alcances de lo dispuesto en la citada Ley y su Reglamento; Como consecuencia de lo anterior la SBS, el 10 de agosto del 2012 mediante la Resolucin SBS No. 5709-2012 Normas Especiales para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo aplicable a los Notarios, dispuso las normas especficas que permiten a dichos profesionales cumplir con las obligaciones establecidas en la Ley N 27693, sus normas modificatorias y reglamentaria. El Notario DR. __________________________, es un Sujeto Obligado y, por tal motivo, el __ del mes de ______ del 2012, aprueba este Manual que fija las polticas, los mecanismos y procedimientos para la prevencin y deteccin del LA/FT, segn lo dispuesto por la Ley, su Reglamento, las presentes normas especiales y dems disposiciones emitidas sobre la materia. Este

Manual debe ser de conocimiento de todos los empleados de la Notaria y es de obligatorio cumplimiento. Debe estar a disposicin de la UIF_Per. Es importante mencionar que, el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo es un delito transnacional que debe ser combatido por todos los pases, a travs de la adopcin de las recomendaciones impartidas por las organizaciones internacionales que luchan contra los delitos graves que son origen de operaciones ilcitas. Por tanto, los mecanismos de prevencin de lavado de activos existentes en el mundo entero obedecen a principios de aplicacin internacional, cuya aplicacin debe comprometer los esfuerzos de todos los involucrados y su xito depende en buen grado de una estrategia enrgica y uniforme de todos los pases. A continuacin, una breve resea de la participacin internacional en la prevencin del lavado de activos. Cabe resaltar, en particular, los esfuerzos emprendidos por la Organizacin de las Naciones Unidas (ONU) desde la Convencin de Viena (Convencin contra el trfico ilcito de narcticos y sustancias psicotrpicas, 1988). Esta Convencin establece como obligacin la de considerar el blanqueo de dinero proveniente de la droga, del trfico ilcito de drogas, como una infraccin penal; as como el decomiso del dinero proveniente de los delitos relacionados con el trfico ilcito de estupefacientes y se refiere a la extradicin y a los deberes de asistencia judicial recproca (cooperacin judicial internacional) y aboga por la flexibilizacin del secreto bancario. El Grupo de Accin Financiera - GAFI ( Financial Action Task Force - FATF) se conform en la Cumbre de Pars del G-7 en junio de 1989, con el fin de realizar estudios y anlisis de los mtodos, tendencias y soluciones propuestas para prevenir el lavado de activos, procurando la colaboracin internacional para enfrentar el problema y su armonizacin a escala mundial. El documento ms relevante que ha emitido esta organizacin es el de Las Cuarenta Recomendaciones del GAFI, como tambin lo son sus mecanismos de auto-evaluacin mutua y los informes anuales de los pases evaluados. Recientemente, a fines del 2001, emiti el documento Ocho Recomendaciones Especiales contra el Financiamiento del Terrorismo que constituye la base para la lucha a nivel mundial contra ese delito. Otros esfuerzos regionales tienen que ver con la Organizacin de Estados Americanos OEA. En las cumbres hemisfricas realizadas en el marco de la Organizacin de los Estados Americanos (OEA) en Cartagena (1992), Miami (1994), se formularon sendas declaraciones de los gobiernos para enfrentar el trfico ilcito de drogas y el lavado de activos que entraron en vigor a travs de la Declaracin y Plan de Accin de Buenos Aires (diciembre de 1995) delineado en el Comunicado Ministerial de Buenos Aires de la Conferencia Ministerial concerniente al lavado de activos e instrumentos del delito de la Cumbre de las Amricas. Paralelamente, desde 1992 la Comisin Interamericana para el Control del Abuso de Drogas (CICAD) de la OEA ha contribuido a fortalecer la cooperacin internacional en materia de procedimiento y de investigacin para enfrentar el blanqueo de activos por parte de las autoridades. Elabor un Reglamento Modelo con el propsito de uniformizar los sistemas jurdicos de la regin contra estas operaciones ilcitas y propuso elevarlo a norma interna en los Estados miembros. Con el apoyo del Grupo de Expertos elabor un Reglamento Modelo sobre delitos de lavado relacionados con el trfico ilcito de drogas

y otros delitos graves, documento que sirve de referencia para los marcos legislativos de los pases miembros. En abril de 1998, en Santiago de Chile se llev a cabo la III Cumbre de las Amricas, donde fue aprobado un nuevo sistema de evaluacin multilateral (Mecanismo de Evaluacin Multilateral MEM) sobre el accionar de los gobiernos en temas relacionados con el trfico ilcito de estupefacientes y sus delitos conexos, entre los que se encuentra el lavado de activos. El 16 de diciembre de 2000 se suscribi la Convencin de las Naciones Unidas en Palermo, conocida como Convencin Contra la Delincuencia Transnacional Organizada (DTO), tambin organizada por la ONU, con el propsito de facilitar la cooperacin internacional contra la delincuencia internacional, entre la que se incluye las organizaciones delictivas dedicadas al lavado de activos y en la que se establece que los Estados, deben contar con una Agencia Central en la Prevencin del Lavado de Activos. Con objetivos y funciones similares a los del GAFI los pases sudamericanos conformaron en Diciembre del 2000, el Grupo de Accin Financiera Sudamericano (GAFISUD); mientras que el Grupo de Accin Financiera del Caribe (CFATF/GAFIC), existente desde 1992, fue establecido para buscar la adopcin y puesta en marcha de las Cuarenta Recomendaciones del GAFI en la regin del Caribe, que se caracteriza por tener numerosos parasos financieros. Esto incluye el establecimiento de leyes bsicas, poder judicial, cooperacin internacional y el papel del supervisor de instituciones financieras, incluidas las instituciones mismas. Los pases de esta regin adoptaron las 19 Recomendaciones de este organismo. Finalmente, el Grupo Egmont (1995), creados con el propsito de compartir experiencias y unificar polticas de autorregulacin para combatir este delito. Constituye adems el Foro de discusin sobre los esfuerzos que se realizan en materia de lucha efectiva, a travs de Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) existentes en los distintos pases. El lavado de activos est referido a una accin anterior ilegal que produjo un beneficio ilcito a los autores y/o beneficiarios de tales acciones. Debido a ello, el lavado de activos se compone de una serie de transacciones que estn orientadas a ocultar el origen ilcito de los activos de forma tal que los criminales puedan usarlos sin ser detectados y verse comprometidos judicialmente. En ese sentido, comete el delito de lavado de activos el que convierte, transfiere o transporta los activos ilcitos obtenidos con la finalidad de ocultar su origen, incautacin o decomiso, se incluye a las personas que participen en estos actos que conozcan o pudieran presumir conocer del origen ilcito de los mismos, por ello, las personas que adquieren, utilizan, guardan, custodian reciben, ocultan o mantienen en su poder los activos ilcitos, esto es, a sabiendas que proceden de una actividad ilcita o pueden presumir de su ilegal origen tambin se encuentran incursas en este delito. Internacionalmente se reconocen tres etapas en el proceso de lavado de activos:

Colocacin: Introduccin de los activos ilcitos en el sistema econmico financiero de la economa de un pas. Estratificacin (o transformacin): Una vez colocados los activos ilcitos en la economa, son alejados de su fuente ilcita por una serie de operaciones o transacciones econmicas y/o financieras ms o menos complejas para deslindarlos de los autores o beneficiarios, en estas operaciones se tratar de fraccionar, ocultar y borrar el origen de los activos. Integracin: Fase final en donde los activos se reintegran nuevamente a la economa pero ahora parecen provenir de actividades lcitas.

El financiamiento del terrorismo a diferencia del lavado de activos se refiere a una accin futura ilegal que es la de cometer el acto terrorista, en este delito no se trata de ocultar una accin pasada ilegal, ni tampoco de poder disfrutar, en el futuro cercano, de las ganancias con relativa impunidad, sino de reunir fondos de cualquier manera, legal o ilegalmente para realizar un acto terrorista. De estas definiciones podemos apreciar las diferencias entre uno y otro delito, como es la motivacin al cometer el delito; una tiene un objetivo puramente lucrativo y la otra es de carcter netamente poltico o religioso o incluso responder a algn inters particular del lder. Otra diferencia importante es que los fondos que utilizan las organizaciones terroristas pueden provenir de fuentes lcitas o legales, sin embargo, estas organizaciones deben ocultar el destino o la aplicacin final de estos fondos, an cuando el origen de los fondos sea ilcito, aqu encontramos la principal semejanza con el lavado de activos que es: los Grupos Terroristas, utilizan los mismos mecanismos y tcnicas que son usados para el lavado de activos, de manera tal de facilitarles ocultar la fuente y la utilizacin final de los recursos. El financiamiento del terrorismo, est definido en la Convencin de la Naciones Unidas contra el financiamiento del terrorismo (ONU 1999) de la siguiente manera: Comete el delito, quien por el medio que fuere, directa o indirectamente, ilcita y deliberadamente, provea o recolecte fondos con la intencin de que se utilicen a sabiendas de que sern utilizados, en todo a parte para cometer actos terroristas. En ese sentido, somos conscientes de la importancia que representa para la sociedad el combatir el delito en todas sus formas, en particular el delito de lavado de activos y financiamiento de terrorismo, por ello colaboramos con las autoridades competentes dentro del marco legal nacional estableciendo un sistema de prevencin, uniendo as esfuerzos, junto a otros sujetos obligados e instituciones competentes en la lucha contra este delito. Por ello, estamos comprometidos e interesados en sensibilizar e involucrar a toda la organizacin en esta tarea y requiere de todo el personal el mayor compromiso en la deteccin de operaciones inusuales y sospechosas. Como filosofa nuestra de actuacin, las acciones de formacin del personal son consideradas de suma importancia por el aporte de conocimientos sobre aspectos de prevencin, polticas de actuacin interna, exigencias legales, entre otros.

En todas las areas del Oficio Notarial se adoptarn las medidas y procedimientos adecuados para que el contenido de esta Norma sea conocido por la totalidad del personal y se cumplan rigurosamente todas sus disposiciones.

GLOSARIO DE TERMINOS a) Beneficiario final: Es toda persona natural que, sin tener necesariamente la condicin de cliente, es la propietaria o destinataria del bien o servicio que presta el sujeto obligado, o se encuentra autorizada o facultada para disponer de stos. b) Buen criterio: El discernimiento o juicio que se forma el sujeto obligado a partir, por lo menos, del conocimiento del cliente y de los parmetros notarialmente aplicables al mercado. Abarca la experiencia, la capacitacin y la diligencia del sujeto obligado y sus trabajadores en la prevencin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. c) Cliente: Es toda persona natural o jurdica, nacional o extranjera, habitual u ocasional, que solicita y recibe del Notario la prestacin de sus servicios profesionales como tal. d) Estado: Es quien reconoce, supervisa y garantiza que la funcin notarial se ejerza en base a los principios de defensa del bienestar comn, seguridad

jurdica en la contratacin y en el trfico jurdico, veracidad de los hechos, eficiencia del servicio y respeto por la legalidad. e) Financiamiento del terrorismo: Delito tipificado en el literal f) del artculo 4 del Decreto Ley N 25475 y sus normas modificatorias. f) LA/FT: Lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. g) Lavado de Activos: Delito tipificado en el Decreto Legislativo N 1106, Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el Lavado de Activos y otros delitos relacionados a la minera ilegal y crimen organizado, y sus normas modificatorias. h) Ley: Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Per UIF-Per, Ley N 27693 y sus modificatorias y dems aplicables. i) Manual: Manual para la Prevencin del LA/FT. j) Normas Generales: Decreto Legislativo N 1049 - Ley del Notariado; Decreto Supremo N 010-2010-JUS - Texto nico Ordenado del Reglamento del Decreto Legislativo N 1049; Decreto Supremo N 015-85-JUS - Cdigo de tica del Notariado Peruano; Ley N 26662 - Ley de Competencia Notarial en Asuntos No Contenciosos y sus normas modificatorias; Ley N 27333 - Ley Complementaria a la Ley N 26662 para la Regularizacin de Edificaciones; Ley N 29227 - Ley que regula el procedimiento no contencioso de la separacin convencional y divorcio ulterior en las Municipalidades y Notarias; Decreto Supremo N 0122006-JUS - Normas para el Ejercicio de la Funcin Notarial en la formalizacin de actos previstos en la Ley de la Garanta Mobiliaria y en el Saneamiento de Tracto Sucesivo interrumpido de Bienes Muebles; Decreto Supremo N 0782006-EF - Reglamento de la Primera Disposicin Complementaria de la Ley N 27333, Ley Complementaria de la Ley N 26662; Decreto Supremo N 009-2008JUS - Reglamento de la Ley N 29227 y dems que regulen el ejercicio de la funcin notarial. k) Normas Especiales: Normas Especiales para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo aplicable a los notarios. l) Notario: Es el profesional del derecho encargado, por delegacin del Estado, de una funcin pblica consistente en recibir y dar forma a la voluntad de las partes, redacta los instrumentos adecuados a ese fin, les confiere autenticidad, conserva los originales y expide los traslados que dan fe de su contenido. Su funcin tambin comprende la comprobacin de hechos y la tramitacin de asuntos no contenciosos previstos en las leyes de la materia. m) Operaciones Inusuales: Aquellas cuya cuanta, caractersticas y periodicidad no guardan relacin con la actividad econmica del cliente; salen de los parmetros de normalidad vigente en el mercado o no tienen un fundamento legal evidente

n) Operaciones Sospechosas: Cualquier informacin relevante sobre manejo de activos o pasivos u otros recursos, cuya cuanta o caractersticas no guarden relacin con la actividad econmica de sus clientes, o sobre transacciones de sus usuarios que por su nmero, por las cantidades transadas o por las caractersticas particulares de las mismas, puedan conducir razonablemente a sospechar que se est utilizando a la entidad para transferir, manejar, aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiacin. o) Personas Expuestas Polticamente (PEP): Aquellas personas naturales que cumplen o hayan cumplido funciones pblicas destacadas en los ltimos dos (2) aos, sea en el territorio nacional o extranjero, y cuyas circunstancias financieras puedan ser objeto de un inters pblico. p) Reglamento: Reglamento de la Ley que crea la UIF-Per, aprobado por Decreto Supremo N 018-2006-JUS. q) SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. r) Sujeto Obligado: Las personas naturales o jurdicas que tienen la obligacin de implementar un sistema de polticas y procedimientos para prevenir el lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, incluyendo la remisin de informacin respecto a las operaciones sospechosas o inusuales, detectadas durante el curso de sus actividades, entre otros. Para efectos de la presente Norma se considera al Notario como sujeto obligado. s) Trabajador: Toda persona natural que mantiene vnculo laboral o contractual con el Notario. t) UIF-Per: Unidad de Inteligencia Financiera del Per, unidad especializada de la SBS.

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OBJETIVOS DEL MANUAL Son objetivos del presente manual de Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo los siguientes: a. Establecer polticas y procedimientos para la prevencin del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

b. Desarrollar la actividad del notariado dando estricto cumplimiento al ordenamiento legal vigente.

c. Garantizar que toda la organizacin este capacitada para afrontar los riesgos asociados a las operaciones de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, observando las polticas y procedimientos establecidos por la normativa legal vigente y de las buenas prcticas internacionales del sector.

d. Detectar operaciones sospechosas y comunicarlas oportunamente.

e. Establecer mecanismos confidencialidad.

que

garanticen

el

deber

de

reserva

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2.

DESARROLLO DE LAS POLITICAS DE PREVENCION La prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo se dar a partir de los tpicos tratados en este manual, los mismos que son complementados con las normas complementarias detalladas en el presente documento. El sistema de prevencin del LA/FT est conformado por las polticas y procedimientos establecidos por el Notario de conformidad con la Ley, el Reglamento, la Res. SBS No. 5709-2012 y dems disposiciones sobre la materia, as como las buenas prcticas sobre la materia, para prevenir y evitar que nuestras actividades sean utilizadas con fines ilcitos vinculados con el LA/FT. El sistema de prevencin debe ser aplicado por el Notario, sus trabajadores y en general, por toda su organizacin administrativa y operativa. La aplicacin del sistema de prevencin del LA/FT debe concentrarse en el cumplimiento de los objetivos de deteccin de operaciones inusuales y de prevencin y deteccin de operaciones sospechosas, realizadas o que se hayan intentado realizar, presuntamente vinculadas al LA/FT, a fin de comunicarlas a la UIF-Per.

2.1. Definicin El lavado de activos, consiste en un conjunto de operaciones (mercantiles, de inversin o financieras), que son realizadas por una persona natural o jurdica, tendientes a ocultar o disfrazar bienes o recursos de origen ilcito. El lavado de activos, es sinnimo de blanqueo de capitales, legitimacin de capitales, lavado de dinero, reciclaje de dinero sucio, lavado de capitales ilcitos, legalizacin y ocultamiento de bienes provenientes de actividades ilegales, entre otras denominaciones. El comportamiento de los empleados de EL NOTARIO respecto a la prevencin y deteccin de actividades de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, estar basado en lineamientos generales establecidos en el Cdigo de Conducta para la prevencin del LA/FT.

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Los empleados de EL NOTARIO orientarn su conducta hacia la obediencia cuidadosa de las disposiciones legales vigentes sobre esta materia y la cooperacin con las autoridades. Para poder cumplir con mayor eficacia con este compromiso se establecern normas y procedimientos de actuacin complementarios para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, con el soporte de sistemas de control y comunicaciones que se puedan obtener con tal finalidad. Con el propsito de posibilitar un mayor grado de uniformidad en la adopcin de medidas encaminadas a la prevencin y deteccin de actividades delictivas, LA NOTARIA se acoge a los acuerdos gremiales que suscriban sobre la materia, lo que implica adoptarlos como normas internas de obligatorio cumplimiento para todos los empleados y darlos a conocer en forma adecuada para que el comportamiento de sus funcionarios est guiado por tales normas. En el desarrollo de las funciones y responsabilidades del personal, se cumplirn los principios ticos y las disposiciones legales que regulan nuestra actividad, as como los cdigos, estatutos y la normatividad interna. Los cargos se ejercern decorosamente, enaltecindolos y rodendolos de prestigio. Para lograr esto, se deber tener presente los principios ticos en los cuales se basa nuestro Cdigo de Conducta para la prevencin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo: - Respeto: Para con las personas (clientes, empleados), y Sociedad. - Lealtad: Todas las personas vinculadas a EL NOTARIO cumplirn los mandatos de fidelidad y de honor, contenidos en el Cdigo de Conducta, actuando con lealtad y verdad. - Honestidad: Todos los actos ejecutados por EL NOTARIO, a su nombre o en relacin a l estarn caracterizados por un recto proceder y un elevado sentido de responsabilidad y profesionalismo; dichos actos responden a la confianza que la sociedad y los clientes depositan en el notario. - Equidad: Todas nuestras actividades se basan en el compromiso con los principios de justicia absoluta y en el respeto mutuo en nuestras relaciones con los clientes, con los competidores y con las mltiples asociaciones con las cuales interactan - Confidencialidad: Tanto EL NOTARIO como sus empleados deben proteger la informacin que les ha sido dada a conocer por sus clientes y aquella propia de la institucin de carcter reservado, sin que ello sea motivo de encubrimiento y colaboracin con actos ilcitos.

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2.2 Marco Legal La legislacin nacional aplicable a LA NOTARIA en materia de prevencin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo es la siguiente: a) Decreto Legislativo N 1049, Decreto Legislativo del Notariado. b) Decreto Ley N 25475 - Ley que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos para la investigacin, la instruccin y el juicio (y sus normas modificatorias). c) Ley N 27693 - Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Per [modificada por las Leyes N 28009, N 28306, N 29038 y Decreto Legislativo N 1106)] d) Decreto Supremo N 018-2006-JUS Reglamento de la Ley N 27693. e) Ley N 29038 - Ley que incorpora la Unidad de Inteligencia Financiera del Per a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones f) Decreto Legislativo N 1104 - Decreto Legislativo sobre Prdida de Dominio g) Decreto Legislativo N 1106 - Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el Lavado de Activos y Otros Delitos Relacionados a la Minera Ilegal y Crimen Organizado. h) Resolucin SBS No. 5709-2012 Normas Especiales para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo aplicable a los Notarios. 2.3. Cdigo de Conducta EL NOTARIO ha elaborado un "Cdigo de Conducta para la prevencin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo" que ha sido adoptado para regir la actuacin futura de su personal en esta materia. Este documento ha sido aprobado por el Notario y se ha incluido en el Apndice No. 1 del presente Manual. Los principios generales de dicho Cdigo de Conducta sobre Prevencin de Lavado de activos, a que se refiere la Resolucin SBS N 5709-2012 son: a. Conocimiento del Cliente; sus actividades Econmicas y del Mercado. EL NOTARIO realizar su mejor esfuerzo para la debida identificacin del usuario del servicio notarial (cliente), de acuerdo a los procedimientos establecidos. b. Colaboracin con las Autoridades Se facilitar cualquier informacin relevante de acuerdo a la normatividad vigente.

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c. Normas Internas EL NOTARIO desarrollar el Cdigo de Conducta sobre la base de estos principios generales: Elaborar los procedimientos, manuales e instrucciones. La realizacin de una adecuada capacitacin de su personal en su aplicacin. Establecer un Sistema de Auditora y control de su cumplimiento.

Todos los empleados deben comprometerse a poner en prctica el Cdigo de Conducta.

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3. MECANISMOS DE PREVENCION 3.1. Clientes

Son clientes todas las personas naturales y jurdicas a las que EL NOTARIO presta algn servicio propio de su giro o de cualquier otra actividad comercial. La Ley, el Reglamento y las normas especficas sobre la materia son aplicables a todos los clientes, sean stos habituales u ocasionales, nacionales o extranjeros. Se considera como cliente al representante como al representado, al mandatario como al mandante, as como al ordenante (propietario/titular del bien o derecho) y/o beneficiario de las operaciones (adquirente o receptor del bien o derecho), de ser el caso. Es cliente habitual aquel que solicita o hace uso de los servicios notariales de manera frecuente, independientemente del monto involucrado en el acto o contrato. Es cliente ocasional aquel que los solicita o hace uso de manera espordica. Con la finalidad de decidir sobre la aceptacin de una persona natural o jurdica como cliente y en atencin a los servicios que soliciten, se deber tener en cuenta, entre otros aspectos, el volumen de los fondos involucrados, el pas de origen de los mismos, el perfil del solicitante (determinar si no es residente y si se trata de una persona de influencia pblica o poltica que ocupe importantes posiciones, segn corresponda, etc.). 3.2. Conocimiento del Cliente y del Mercado

Para efectos de la prevencin al lavado de activos, el conocimiento del cliente desde el punto de vista del mercado y desde el punto de vista social es til pero no suficiente. Las polticas de conocimiento del cliente deben ser un esfuerzo organizado para recolectar la informacin relevante que nos permite detectar y analizar operaciones sospechosas. Teniendo en cuenta ese principio, se han adoptado las polticas procedimientos que se detallan en este documento, con el propsito de: y

a) Prevenir que EL NOTARIO sea utilizado como un medio para efectuar cualquier actividad ilegal o ilcita, b) Prevenir que la actividad ilcita alcance la propiedad o los activos de EL NOTARIO,

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c) Procurar la Identificacin de cualquier posible actividad ilcita que se lleve a cabo a travs de EL NOTARIO y/o que involucre cualquiera de nuestras propiedades o activos; de tal manera que se pueda reportar dicha actividad a las autoridades competentes (UIF Per), segn los procedimientos establecidos en las disposiciones legales vigentes. El conocimiento del cliente implica que ste sea identificado por el Notario, adecuada y fehacientemente, ya sea que se trate de un cliente habitual u ocasional, sea persona natural o jurdica. El Notario dar fe de conocerlo o de haberlo identificado, verificando su identidad conforme a lo dispuesto en las Normas Generales. El Notario podr exigir otros documentos y/o la intervencin de testigos que garanticen su adecuada identificacin, cuando lo juzgue conveniente En este sentido, EL NOTARIO solicitar al cliente la presentacin de los documentos, con la finalidad de obtener la informacin indicada ms adelante, segn corresponda y verificarla en la medida de sus posibilidades. Para tal efecto, el Notario deber requerir, como mnimo: Cuando el cliente sea una persona natural: a) Nombres y apellidos. b) Tipo y nmero del documento de identidad. c) Lugar y fecha de nacimiento. d) Nacionalidad. e) Domicilio declarado (lugar de residencia) f) Nmero de telfono y correo electrnico, de ser el caso. g) Profesin u ocupacin. h) Estado civil, incluyendo el nombre del cnyuge en caso el cliente declare ser casado. En caso el cliente declare ser conviviente, consignar el nombre de aquel (la). i) Cargo o funcin pblica que desempea o que haya desempeado en los ltimos dos (2) aos, en el Per o en el extranjero, indicando el nombre del organismo pblico y cargo desempeado. j) Indicar si es sujeto obligado a informar a la SBS, a travs de la UIF-Per y si tiene o no Oficial de Cumplimiento registrado ante la SBS. Dicha informacin estar a disposicin de la SBS. k) El origen de los fondos, bienes u otros activos involucrados en dicha transaccin.

Cuando el cliente sea una persona jurdica: a) b) Denominacin o razn social. Registro nico de Contribuyentes (RUC), de ser el caso.

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c) d) e) f) g) h)

Objeto social y actividad econmica principal (comercial, industrial, construccin, transporte, etc.). Identificacin del representante legal o de quien comparece con facultades de representacin y/o disposicin de la persona jurdica. Domicilio. Telfonos de la oficina o de la persona de contacto, sea que se trate del local principal, agencia, sucursal u otros locales donde desarrollan las actividades propias al giro de su negocio. Indicar si es sujeto obligado a informar a la SBS, a travs de la UIF-Per y si tiene o no Oficial de Cumplimiento registrado ante la SBS. Dicha informacin estar a disposicin de la SBS. El origen de los fondos, bienes u otros activos involucrados en dicha transaccin.

La aplicacin de esta poltica constituye la norma bsica para prevenir la utilizacin del servicio notarial como instrumento de lavado de activos de origen criminal. En la poltica CONOZCA A SU CLIENTE, se adoptarn bajo su buen criterio y segn las circunstancias lo permitan, las siguientes medidas de prevencin: I. Hasta donde su debida diligencia lo permita, se determinar al beneficiario final y adoptar medidas razonables para verificar su identidad. Para el caso de personas jurdicas, determinar a las personas naturales que en ltima instancia detentan el control a travs de la propiedad; en su defecto, a quien ejerce el control de la persona jurdica por otros medios; y slo cuando en dichos casos no se identifique a una persona natural, se considerar a la persona natural que desempea funciones de direccin y gestin. Por lo menos una vez al ao, se deber evaluar, identificar y categorizar los riesgos de LA/FT a los que estamos expuestos, tomando en cuenta las caractersticas, tamao y complejidad de las operaciones y determinar el establecimiento de medidas adicionales basadas en los riesgos identificados. El informe de dicha evaluacin deber ser consistente y estar a disposicin de la SBS. EL NOTARIO aplicar un rgimen simplificado de debida diligencia en el procedimiento de conocimiento del cliente, cuando una de las partes en el acto o contrato sea una entidad del sistema financiero supervisada por la SBS y acte por cuenta propia, en cuyo caso el formulario a que se refiere el Anexo N 5 deber ser llenado por una sola vez para operaciones realizadas en un ao calendario; y, la informacin mnima requerida ser la siguiente: a) Denominacin o razn social. b) Registro nico de Contribuyentes (RUC), de ser el caso. c) Domicilio, y de ser el caso, telfono.

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III.

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d) Nombres y apellidos y tipo y nmero del documento de identidad de la persona natural que representa a la persona jurdica. e) El origen de los fondos, bienes u otros activos involucrados en dicha transaccin. IV. EL NOTARIO deber aplicar un rgimen reforzado de debida diligencia en el procedimiento de conocimiento del cliente, cuando de la informacin recabada se desprenda que se trate de: personas naturales y jurdicas no domiciliadas; personas jurdicas cuyos accionistas, socios o asociados sean personas naturales o jurdicas extranjeras y tengan un porcentaje mayoritario en el capital social, aporte o participacin; operaciones complejas; personas expuestas polticamente (PEP); personas que realicen operaciones de leasing; leaseback; fideicomiso; comisiones de confianza; clientes respecto de los cuales se tenga conocimiento pblico y notorio que estn siendo investigados por lavado de activos, sus delitos precedentes, terrorismo o su financiamiento; los riesgos de LA/FT identificados sean mayores; u otras situaciones similares segn el buen criterio del sujeto obligado. Las medidas a ser aplicadas en estos casos debern ser proporcionales con los riesgos identificados. La debida diligencia en el conocimiento del cliente consta de las etapas de identificacin, verificacin y monitoreo. La realizacin parcial o total de cada una de dichas etapas se encuentra en funcin de los riesgos que se haya detectado. La etapa de identificacin permite obtener la informacin principal a efectos de establecer la identidad de un cliente y beneficiario final, de ser el caso; el proceso de verificacin consiste en asegurarse que sus clientes fueron debidamente identificados, debiendo dejar constancia documental de ello; y el monitoreo tiene por propsito el asegurar que las operaciones que ejecutan sus clientes sean compatibles con lo establecido en el perfil del cliente que resulte de los documentos y declaraciones que el mismo cliente presente o formule. El conocimiento de parmetros notoriamente aplicables al mercado que debe tener EL NOTARIO complementa el conocimiento del cliente y permite estimar los rangos dentro de los cuales se ubicaran las operaciones usuales que realizan sus clientes, con el propsito de aplicar una estrategia de prevencin de LA/FT diferenciada, teniendo como mnimo nivel lo sealado en las presentes normas especiales. Para ello, LA NOTARIA deber efectuar una segmentacin de sus clientes de acuerdo a una o varias variables, de forma tal que se realice un perfilamiento de stos que permita estimar las caractersticas de las operaciones que realizarn, como el tipo de operacin, su magnitud y periodicidad. Para estos efectos se tendr en cuenta las particulares caractersticas del sector socio econmico, comercial o financiero -entre otros- al que se presta el servicio.

V.

VI.

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VII.

La constancia que deber dejar EL NOTARIO en las escrituras pblicas de haber efectuado las mnimas acciones de control y debida diligencia en materia de prevencin del lavado de activos, respecto a todas las partes intervinientes en la transaccin, especficamente con relacin al origen de los fondos, bienes u otros activos involucrados en dicha transaccin, as como los medios de pago utilizados, ser aplicable cuando el acto o contrato est vinculado con fondos, bienes o activos.

VIII. No incurrir en responsabilidad el Notario o sus trabajadores que diere fe de la identidad de alguno de los otorgantes, inducido a error por la actuacin maliciosa de stos o de otras personas. 3.3. Sistema de Evaluacin de los Antecedentes Personales, Laborales y Patrimoniales del Personal La evaluacin del personal del notario empieza en el proceso de seleccin y contina despus del ingreso del personal; analizando su conducta laboral y procurando que cuente con elevada calidad moral, en especial aquellos que van a desempear cargos relacionados con la atencin a clientes, recepcin de dinero y control de informacin. El objetivo es tener conocimiento de los siguientes aspectos del personal: Antecedentes personales Antecedentes laborales Antecedentes patrimoniales Desempeo profesional

Los legajos del personal contarn con la siguiente informacin mnima, referida para el sistema de prevencin: Declaracin Jurada de Hoja de Vida con fotografa reciente. Antecedentes Personales. Antecedentes Laborales o Profesionales. Copia del documento nacional de identidad o carn de extranjera. Declaracin Jurada de no contar con de antecedentes penales y policiales. Copia de las constancias que acrediten las capacitaciones recibidas. Declaracin Jurada de haber tomado conocimiento y de cumplir con el Manual de Prevencin y Cdigo de Conducta. Declaracin Jurada Patrimonial. Sanciones por incumplimiento al Cdigo de Conducta o al presente Manual, de corresponder. En el anexo de Documentos, se detallan los formatos que sern utilizados para estos fines (ver anexos 1,2,3 y 4).

19

El Oficial de Cumplimiento entregar una copia del presente Manual, del Cdigo de Conducta PLA/FT y del Manual de Induccin PLA/FT a todo trabajador de la Notaria o en su defecto colocar en la Intranet de la Empresa dichos documentos para su conocimiento y lectura obligatoria de los Trabajadores. Es obligacin de cada trabajador comunicar al Oficial de Cumplimiento algn cambio en su informacin personal, patrimonial, de antecedentes penales o policiales, de en forma escrita, en un plazo mximo que no exceder de los quince (15) das de ocurrido el cambio. Esta documentacin debe estar a disposicin de la UIF-Per. 3.4. Seales de Alerta para la Deteccin de Transacciones Inusuales Las Seales de Alerta constituyen una herramienta de apoyo para la prevencin y/o deteccin de operaciones sospechosas relacionadas al lavado de activos y financiamiento del terrorismo. EL NOTARIO y el oficial de Cumplimiento podrn incorporar otras situaciones que escapen de la normalidad, segn su experiencia y buen criterio. El hecho que una o ms seales de alerta coincidan con la operativa del cliente, no implica que las operaciones deban ser calificadas automticamente como operaciones sospechosas.

3.4.1 Transacciones o conductas inusuales relativas a los clientes 1. 2. 3. 4. El cliente se niega a proporcionar la informacin solicitada, sta es inconsistente o de difcil verificacin por parte de EL NOTARIO. El cliente presenta identificaciones inconsistentes o inusuales, las cuales no son posibles de verificar. El cliente declara o registra la misma direccin que la de otras personas con las que no tiene relacin o vnculo aparente. Existencia de indicios de que el ordenante (propietario/titular) o el beneficiario (adquirente/receptor) no acta por su cuenta y que intenta ocultar la identidad del ordenante o beneficiario real. . El cliente rehsa llenar los formularios requeridos por EL NOTARIO o proporcionar informacin necesaria para completarlos o realizar la operacin una vez que se le solicita llenar los formularios. Las operaciones no corresponden al perfil del cliente y/o a su actividad econmica. El cliente realiza operaciones de forma sucesiva y reiterada.

5.

6. 7.

20

8.

Se tiene conocimiento por medios de difusin pblica u otro, segn sea el caso, que el cliente est siendo investigado o procesado por lavado de activos, delitos precedentes, financiamiento del terrorismo y/o delitos conexos. El cliente realiza frecuentemente operaciones por sumas de dinero que no guarda relacin con la ocupacin que declara tener.

9.

10. El representante o intermediario realiza operaciones principalmente en efectivo, a nombre de clientes o fideicomisos cuyo perfil no concuerda con tales operaciones. 11. Solicitud del cliente de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo. 12. El cliente presenta una inusual despreocupacin respecto de los riesgos que asume y/o costos que implica la operacin. 13. El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en efectivo como nico medio de pago. 14. Existencia de clientes entre los cuales no hay ninguna relacin de parentesco, financiera y/o comercial, segn se trate de personas naturales o jurdicas, sin embargo son representados por una misma persona, sin explicacin aparente. Se debe prestar especial atencin cuando dichos clientes tengan fijado sus domicilios en parasos fiscales. 15. El cliente formaliza el acto o contrato ante un Notario de una localidad distinta a la ubicacin del bien materia del acto o contrato. 16. Comprador o adquirente que se desplaza a otra localidad del territorio peruano slo para comprar o adquirir el bien, sin justificacin aparente. 17. El cliente ingresa a la oficina notarial un contrato o Minuta y transcurre ms de un ao, sin que se formalice en instrumento pblico notarial protocolar. 3.4.2 1. 2. 3. Transacciones o conductas inusuales relativas a los empleados El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e inesperado en su situacin econmica. El trabajador utiliza su propio domicilio para recibir documentacin de los clientes. El trabajador est involucrado en organizaciones sin fines de lucro, tales como fundaciones, asociaciones, comits, ONG, entre otras, cuyos objetivos ha quedado debidamente demostrado se encuentran relacionados con la ideologa, reclamos o demandas de una organizacin terrorista nacional y/o extranjera, siempre que ello sea debidamente demostrado. Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de Cumplimiento informacin relativa al cambio en el comportamiento de algn cliente.

4.

21

5.

El domicilio del trabajador consta en operaciones realizadas en la oficina notarial en la que trabaja, en forma reiterada y/o por montos significativos, sin vinculacin aparente de aquel con las partes contratantes. Se presenta un crecimiento inusual o repentino del nmero de operaciones que se encuentran a cargo del trabajador. El trabajador se niega a actualizar la informacin sobre sus antecedentes personales, laborales y patrimoniales o se verifica que ha falseado informacin. Operaciones relacionadas con la actividad del Notario:

6. 7.

3.4.3

Operaciones relacionadas con bienes muebles e inmuebles: a) Compras sucesivas de bienes muebles o inmuebles y su transferencia a diferentes personas, mediante addenda o clusulas adicionales al contrato. b) Compra sucesivas de bienes muebles o inmuebles y su transferencia a diferentes personas en poco tiempo, sin una causa aparente. c) Compras masivas (ms de tres) de bienes inmuebles, pese a que el saneamiento fsico legal est pendiente o sin justificacin aparente. d) Adquisicin o transferencia a ttulo oneroso o gratuito de bienes muebles/inmuebles por personas no residentes en el pas. e) Compraventa de bien mueble/inmueble a bajo precio cuando su valor real es alto, o viceversa. f) Habilitaciones urbanas o edificaciones con participacin de personas naturales que invierten en la obra, y solicitan no aparecer en la transaccin. g) Habilitaciones urbanas o edificaciones con aportes de personas jurdicas recientemente constituidas y se convierte en inactiva o no habida, tan pronto concluye la obra. h) Habilitaciones urbanas o edificaciones con aportes de personas jurdicas no domicilias. i) Adquisiciones de bienes muebles/inmuebles o arrendamientos en las que participan empresas offshore (constituidas en parasos fiscales). Compraventa u otra forma de adquisicin, de personas jurdicas en quiebra por parte de personas naturales o jurdicas cuya ocupacin o actividad no guarda relacin con la de las empresas adquiridas.

j)

22

k) Adquisicin o transferencia de bienes muebles o inmuebles a favor de menores de edad y/o de personas naturales o jurdicas no residentes en la Repblica del Per. l) Compraventa, arrendamiento u otras formas de adquisicin a ttulo oneroso, de bienes muebles o inmuebles a favor de menores de edad, con pagos en efectivo (de ser el caso).

m) Compras de bienes muebles/inmuebles en fechas cercanas por un mismo comprador o por compradores relacionados entre s, sin justificacin aparente. n) Compra u otra forma de adquisicin a ttulo oneroso de bienes muebles o inmuebles, por parte de personas jurdicas con capital social no concordante con el valor de la transferencia o sin aparente capacidad econmica. o) Donaciones de bienes muebles/o inmuebles, que no guardan relacin con el perfil de los beneficiarios. p) Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores claramente diferentes a los del mercado. Operaciones relacionadas con personas jurdicas: a) b) Constitucin de persona jurdica cuyos dueos son otras personas jurdicas y/o es difcil identificar al propietario real. Constitucin de personas jurdicas cuyos dueos son otras personas jurdicas no constituidas en la Repblica del Per, dificultando la identificacin del beneficiario final o propietario real. Constitucin de varias personas jurdicas con accionistas, socios, asociados o miembros de los rganos directivos, gerenciales o administrativos comunes. Constitucin de personas jurdicas con importantes aportes de dinero en efectivo. Constitucin de persona jurdica con capital social o accionistas/socios provenientes de otros pases, en especial de pases de riesgo de LA/FT de GAFI. Nombramiento del mismo administrador, gerente, representante legal o apoderado especial, con facultades de disposicin del patrimonio de las distintas personas jurdicas a las que representa. Nombramiento de los mismos miembros de la junta general de accionistas o directorio u otro rgano con facultades de decisin patrimonial en varias personas jurdicas. Persona natural o jurdica que asume deudas, cede acciones o derechos de personas jurdicas con dificultades econmicas o financieras, sin

c)

d) e)

f)

g)

h)

23

especificaciones del pago ni evidencia capacidad econmica para ello. i) Constitucin de varias empresas en fechas cercanas por los mismos propietarios relacionados entre s o con caractersticas comunes, sin justificacin aparente. Constitucin de tres o ms personas jurdicas en el mismo da o en el lapso de un (1) mes, y adems al menos uno de los socios, accionistas, titulares, asociado, fundador u otra denominacin equivalente en funcin del tipo de persona jurdica de que se trate, sea comn a dichas personas jurdicas, y/o sea nacional o residente de pas no cooperante o concurran otros factores que hagan inusual la operacin. Persona jurdica en la que figuren como socios menores de edad o personas con otra incapacidad civil o fiduciarios. Se exceptan en el primer caso, las sociedades de carcter familiar. Constitucin de persona jurdica con capitales que no guardan relacin con la actividad econmica de sus socios o accionistas.

j)

k)

l)

m) Constitucin de fideicomisos o comisiones de confianza, cuyos participantes no estn plenamente identificados, o estndolos adquieran el pleno dominio para la transferencia de acciones. n) Constitucin de persona jurdica con un objeto social que involucre ms de cinco actividades, adems del objeto social principal que no guarden vinculacin entre s. Compraventa de personas jurdicas quebradas o con dificultades econmicas, por parte de personas sin trayectoria en el sector. Constitucin de persona jurdica sin fines de lucro, con objeto social inconsistente o sospechoso. Constitucin de persona jurdica con fines de lucro cuyo objeto social incluya la administracin de donaciones o aportes de terceros (nacionales o internacionales). Transferencia de acciones, participaciones sociales o de la persona jurdica por donacin u otro acto traslativo de dominio a ttulo gratuito. Disolucin y liquidacin de personas jurdicas sin motivo o justificacin aparente. Aumento de capital social por aportes de nuevos socios relacionados entre s o con otras personas jurdicas. Persona jurdica con capital social que no guarda relacin con su actividad econmica, sin justificacin aparente

o)

p) q)

r)

s) t) u)

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v)

Disolucin y liquidacin de personas jurdicas en fechas cercanas, por accionistas, socios o sus representantes, relacionados entre s.

Operaciones relacionadas a garanta mobiliaria o de hipotecas a) b) Cancelacin anticipada de hipotecas y/o garantas mobiliarias con dinero en efectivo y/o mayoritariamente en efectivo. Hipotecas sucesivas sobre los mismos bienes, las cuales se cancelan antes de su vencimiento.

25

4.

Controles Internos Implementados 4.1 Aseguramiento de la Integridad del Personal Se adoptarn las medidas necesarias para asegurar la idoneidad del personal que labora con EL NOTARIO. Asimismo este proceso se halla ntimamente correlacionado con los programas de capacitacin que adopte EL NOTARIO, tanto a los nuevos ingresos (curso de induccin) como a los antiguos trabajadores (cursos de formacin). 4.2 Control de Conocimiento de Clientes Otro de los controles implementados para prevenir el lavado de activos, consiste en la disposicin general de no efectuar transaccin alguna con personas pblicamente vinculadas con actividades delictivas y/o realizarlas e informar inmediatamente al Oficial de Cumplimiento. Se deber reforzar los procedimientos de conocimiento del cliente, cuando se trate de sociedades no domiciliadas en el pas, de personas expuestas polticamente (PEP), y otras que segn su criterio considere necesario o que la UIF/Superintendencia determine.

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5.

Programas de Capacitacin Interna EL NOTARIO desarrollar programas de capacitacin permanentes con el fin de instruir a sus trabajadores sobre las normas vigentes en materia de prevencin del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, as como respecto de las polticas y procedimientos establecidos por EL NOTARIO. Estas podrn ser presenciales y/o a distancia (a travs de la Intranet, boletines, correos, etc.). Se debe realizar programas de capacitacin a los trabajadores, de por lo menos una vez al ao, la cual comprender a todo el personal a fin de instruirlo sobre la normativa vigente, las modificaciones que pudieran haberse incorporado en el sistema de prevencin, las tipologas de lavado de activos detectadas y otros aspectos que considere relevantes el Oficial de Cumplimiento. Los empleados que tengan contacto directo con los clientes, as como el personal de la Unidad de Cumplimiento, requieren de una capacitacin ms exigente. Sin perjuicio de lo anterior, todos los empleados que ingresen al oficio notarial debern ser informados sobre los alcances del sistema de prevencin del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, de acuerdo con las funciones que les correspondan, a ms tardar dentro de los treinta (30) das siguientes a la fecha de ingreso; lo que se realizar a travs del oficial de Cumplimiento. Los programas de capacitacin deben ser constantemente revisados y actualizados por el Oficial de Cumplimiento. En el legajo personal de cada trabajador se incluir una copia de la constancia de capacitacin expedida por la entidad que brind la capacitacin. En caso la capacitacin haya sido efectuada por el Oficial de Cumplimiento ste emitir una constancia con carcter de declaracin jurada que se incorporar al legajo personal de cada trabajador, en la que indique el da, lugar, tiempo de duracin de la capacitacin, nombres completos y cargos de las personas que fueron capacitadas y el temario. Para estos casos, se utilizar el formato que figura en el anexo 9. El Oficial de Cumplimiento es responsable de comunicar al Notario y a todos los trabajadores, los cambios realizados en la normativa del sistema de prevencin del LA/FT.

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6.

Clientes Exceptuados del Registro de Operaciones De acuerdo a lo dispuesto por la UIF/ Superintendencia de Banca y Seguros mediante Resolucin SBS No. 5709-2012, no se podr excluir a ningn cliente del registro de operaciones, independientemente de la habitualidad y conocimiento del mismo.

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7.

Sanciones Internas por Incumplimiento del Cdigo de Conducta u Otras Disposiciones Legales Relacionadas Las polticas y procedimientos indicados en el Cdigo de Conducta y dems disposiciones legales relacionadas son de obligatorio cumplimiento y se incorporan a las funciones y responsabilidades asignadas a cada trabajador; en consecuencia, su incumplimiento reiterado se considerar falta grave y ser sancionado de acuerdo a lo previsto en nuestra normativa interna, sin perjuicio de las sanciones administrativas que imponga el Ente Supervisor y de las civiles y penales que correspondan. Las presentes instrucciones que se imparten, son de aplicacin exclusiva para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, y no guardan relacin alguna con otras instrucciones internas relativas a los diversos controles y exigencias implantadas en la empresa, las que debern seguir cumplindose segn las normativas vigentes. El personal en general, deber cumplir estas instrucciones en forma estricta, motivo por el cual queda obligado a suscribir el compromiso de cumplimiento del Cdigo de Conducta, por tratarse de un tema de especial importancia y cuidado. El incumplimiento de las disposiciones del Cdigo de Conducta es sancionable por la UIF/Superintendencia en la va administrativa conforme a lo establecido en el Reglamento de Infracciones y Sanciones emitido para tal fin. Sin perjuicio de ello, constituyen infracciones sancionables por EL NOTARIO las que cometan sus trabajadores, segn se indica a continuacin: a) No suscribir la Declaracin Jurada de recepcin y conocimiento del Cdigo de Conducta que le sea entregada por el sujeto obligado. b) No presentar las Declaraciones Juradas de antecedentes personales, laborales y patrimoniales. c) Revelar la identidad del Oficial de Cumplimiento. d) No cumplir los procedimientos de los Manuales Internos establecidos por el sujeto obligado en materia de prevencin del lavado de activos y financiamiento del terrorismo. e) No cumplir los procedimientos, guas y/o directrices internas establecidos por EL NOTARIO para la identificacin del cliente. f) No elaborar los informes, reportes o registros que se encuentren entre sus funciones. g) Inasistencia injustificada a las capacitaciones programadas en materia de prevencin del lavado de activos y financiamiento del terrorismo. h) Obstaculizar o pretender impedir la labor del rgano supervisor en las visitas de inspeccin.

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i) Excluir a algn cliente del registro de operaciones. j) Transgredir el deber de reserva, poniendo en conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el hecho de que alguna informacin ha sido solicitada por la UIF-Per o proporcionada a sta. k) No comunicar al Oficial de Cumplimiento sobre determinada operacin sospechosa de algn cliente. EL NOTARIO calificara estas infracciones, en su normatividad interna, segn su gravedad, ya sea se trate de infracciones leves, graves o muy graves, a efectos de imponer la sancin que corresponda, pudiendo adicionar otras tipificaciones. El incumplimiento generado por caso fortuito o fuerza mayor debidamente comprobado, no constituye infraccin. El Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS), el Registro de Operaciones (RO), la informacin y documentacin contenida en ellos y toda comunicacin que sobre el particular enve EL NOTARIO a la UIF-Per, tienen carcter confidencial conforme a Ley por lo que, bajo responsabilidad, EL NOTARIO y en especial el Oficial de Cumplimiento, estn impedidos de poner en conocimiento de persona alguna, salvo un rgano jurisdiccional u otra autoridad competente conforme a las disposiciones legales vigentes, que dicha informacin ha sido solicitada y/o proporcionada a la UIF-Per.

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8. PROCEDIMIENTOS DE REGISTRO Y COMUNICACIN DE TRANSACCIONES 8.1. Procedimientos de Registro y Conservacin de Documentos en General, y del Registro de Operaciones Segn la normativa legal vigente durante un periodo de 10 aos, contados a partir de la finalizacin de la correspondiente transaccin u operacin, debern conservarse los registros de la identidad de los clientes, archivos de correspondencia comercial y cualquier otra documentacin que permita la reconstruccin de las transacciones realizadas, de modo que pueda darse pronta respuesta a las solicitudes de informacin de las autoridades competentes. nicamente para los efectos del Registro de Operaciones (RO), se considera operacin a todo acto o contrato respecto del cual se solicita los servicios profesionales del Notario que conste extendido en instrumento pblico notarial protocolar sin perjuicio de que haya concluido o no el proceso de firmas, con excepcin de los testamentos. La sola inclusin de una operacin en el RO no implica necesariamente que el cliente haya realizado una operacin inusual o sospechosa. Las operaciones materia del RO son: a) Transferencia de bienes inmuebles o muebles, a ttulo oneroso o gratuito, con o sin garanta. b) Constitucin de personas jurdicas bajo los alcances de cualquier norma, as como los actos societarios que involucren movimiento patrimonial o econmico, incluyendo los aumentos de capital, las transferencias de acciones, participaciones sociales, marcas o de la propia empresa. c) Cancelaciones de prstamos y/o levantamiento de hipoteca. d) Constitucin de fideicomisos y todo tipo de otros encargos fiduciarios. e) Otras operaciones que consten en instrumento pblico notarial protocolar sin perjuicio de que haya concluido o no el proceso de firmas, o en formulario legalizado por Notario.
f) Otras que determine la UIF-Per mediante resolucin de la Superintendencia.

EL NOTARIO debe llevar y mantener actualizado un registro de las operaciones individuales que realicen sus clientes por importes iguales o superiores a US$ 5,000.00 (Cinco mil y 00/100 dlares americanos), o su equivalente en moneda nacional u otras monedas, de ser el caso. Asimismo, registrarn las operaciones mltiples que en su conjunto igualen o superen los US$ 20,000.00 (Veinte mil y 00/100 dlares americanos), o su

31

equivalente en moneda nacional u otras monedas, de ser el caso, cuando se realicen por o en beneficio de una misma persona durante un mes calendario, en cuyo caso se considerarn como una sola operacin. El tipo de cambio aplicable para fijar el equivalente en moneda nacional ser el tipo de cambio venta del da en que se realiz la operacin, publicado por la SBS Sin perjuicio de los precitados umbrales, el Notario podr establecer internamente umbrales menores para el RO, los que se podrn fijar en funcin al riesgo de la operacin ms sensible, sector econmico, tipo de cliente o algn otro criterio que se determine. Para las siguientes operaciones, se establecen umbrales especficos y estos son:

TIPO DE OPERACIN
1 Transferencia
u

OPERACIN INDIVIDUAL Monto igual o mayor a US $

OPERACIONES MLTIPLES EN UN
MES

Monto igual o mayor a US $

No aplica

3 4

otro acto de disposicin de bien inmueble a 30,000.00 titulo oneroso o gratuito y/o garanta hipotecaria. Transferencia u otro acto de disposicin de bien mueble a titulo 5,000.00 oneroso o gratuito y/o garanta mobiliaria. Arrendamiento, usufructo, cesin en uso, derecho de superficie y/u otro 10,000.00 acto de Uso y/o Disfrute Actos societarios que involucren movimiento patrimonial o econmico, incluyendo aumentos 1,000.00 de capital, transferencias a ttulo oneroso o gratuito de acciones, participaciones sociales, marca(s). Tratndose de constitucin de personas jurdicas, el registrar todas las operaciones.

20,000.00

30,000.00

No aplica

Notario debe

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Respecto a las personas naturales y jurdicas que intervienen en la operacin se debe registrar la identificacin de la persona que realiza la operacin (representante legal, apoderado o mandatario), as como de la persona en cuyo nombre se realiza la operacin (ordenante o propietario) y de la persona a favor de quien se realiza la operacin (beneficiario o adquirente). El contenido del RO, est definido, en principio, en el anexo 7 Registro de Operaciones (RO). Este ser llevado mediante procesos informticos. En coordinacin con la UIF se podrn incorporar modificaciones en la implementacin del mismo. EL NOTARIO debe llevar el RO en forma cronolgica, precisa y completa, en el da en que haya ocurrido la operacin y se conservar tambin durante diez (10) aos, contados a partir de la fecha en que se extendi el instrumento pblico notarial protocolar, utilizando para tal fin los medios informticos, de microfilmacin o similares. El RO se conservar en un medio de fcil recuperacin, debiendo existir una copia de seguridad, la que estar a disposicin de la UIF-Per y del Ministerio Pblico en los plazos establecidos en la Ley, y tiene el carcter de confidencial de acuerdo al artculo 12 de la Ley y sus normas modificatorias. EL NOTARIO enviar a la SBS el RO dentro de los quince (15) das calendarios siguientes al cierre de cada mes, en el medio electrnico y forma que ella establezca. Su incumplimiento ser comunicado al Colegio de Notarios de la jurisdiccin y al Consejo del Notariado 8.2. UIF-Per Reporte de Operaciones Sospechosas y su comunicacin a la

EL NOTARIO est obligado a comunicar a la UIF-Per, a travs de su Oficial de Cumplimiento, las operaciones realizadas o que se haya intentado realizar, sin importar los montos involucrados, que sean consideradas como sospechosas, de acuerdo a lo dispuesto en la Ley, el Reglamento y las normas especiales, de forma inmediata y suficiente, es decir en un plazo que de acuerdo a la naturaleza y complejidad de la operacin sospechosa permita la elaboracin, documentacin y remisin del ROS a la UIF-Per, el cual en ningn caso deber exceder de los quince (15) das hbiles de detectada El Oficial de Cumplimiento, en representacin de EL NOTARIO, califica la operacin como sospechosa y procede con su comunicacin a la UIF-Per, y deber dejar constancia documental del anlisis y evaluaciones realizadas, para la calificacin de una operacin como inusual o sospechosa, as como el motivo por el cual una operacin inusual no fue calificada como sospechosa y reportada a la UIF-Per, de ser el caso. Las operaciones calificadas como inusuales y su sustento documental se conservarn por el plazo de diez (10) aos, conforme al diseo previsto en el Anexo N 6 Diseo de Identificacin de Operaciones Inusuales.

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EL NOTARIO remitir a la UIF-Per el ROS y la documentacin adjunta o complementaria a travs del sistema ROSEL, utilizando para ello la plantilla ROSEL publicada en el portal de Prevencin de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo habilitado por la SBS para tal efecto. El Oficial de Cumplimiento es responsable del correcto uso del sistema ROSEL y de toda la informacin contenida en la plantilla respectiva y sus anexos, debiendo adoptar las medidas necesarias para asegurar la exactitud y veracidad de la informacin, su reserva y confidencialidad. El Anexo N8 contiene la relacin de seales de alerta establecida en la Res. SBS No. 5709-2012 y que EL NOTARIO debe tener en cuenta con la finalidad de detectar operaciones inusuales y sospechosas. Lo anterior no exime a EL NOTARIO de comunicar otras operaciones que consideren sospechosas de acuerdo con su Sistema de Prevencin del LA/FT y con las seales de alerta identificadas por el propio sujeto obligado, relacionadas con las actividades propias de la funcin notarial. Sin perjuicio de ello, la UIF-Per podr proporcionar a EL NOTARIO informacin o criterios adicionales que contribuyan a la deteccin de operaciones inusuales o sospechosas. La sola existencia de elementos configuradores de seales de alerta no genera la obligacin de formular el ROS, ni constituye impedimento alguno para la extensin del instrumento notarial. La comunicacin de operaciones sospechosas a la UIF-Per por parte de EL NOTARIO, a travs del Oficial de Cumplimiento, tiene carcter confidencial y reservado. Para todos los efectos legales, el ROS no constituye una denuncia penal. 8.3 Definicin de operaciones sospechosas Se considera transaccin sospechosa aquella que involucran cualquier informacin relevante sobre manejo de activos o pasivos u otros recursos, cuya cuanta o caractersticas no guarden relacin con la actividad econmica de sus clientes, o sobre transacciones de sus usuarios que por su nmero, por las cantidades transadas o por sus caractersticas particulares, puedan conducir razonablemente a sospechar que se est utilizando a la entidad para transferir, manejar, aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiacin. Cuando exista indicio o certeza de que una operacin pudiera ser considerada presuntamente sospechosa, el empleado que la detecte deber comunicarla al Oficial de Cumplimiento, sin que se requiera el refrendo de su jefe inmediato u otra jefatura de mayor jerarqua. La comunicacin se puede hacer por escrito, en sobre cerrado, tambin se puede utilizar el Correo Electrnico.

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Toda comunicacin, cualquiera sea el formato utilizado, tendr carcter CONFIDENCIAL. En ella, se requiere que se consignen los clientes afectados, operaciones, importes, lugares y fechas; as como una clara y breve explicacin de los motivos que hubieran dado origen a la sospecha. Al recibir la comunicacin, el Oficial de Cumplimiento deber evaluar y analizar las operaciones inusuales detectadas, las que comunicar a la UIFPer como operaciones sospechosas en caso pueda presumir que los fondos o bienes utilizados proceden de alguna actividad ilcita, o que no tengan un fundamento econmico o legal aparenteDefinida una transaccin como presuntamente sospechosa, esta ser informada por el Oficial de Cumplimiento a la UIF-Per. El Oficial de Cumplimiento deber dejar evidencia de los anlisis realizados sobre las comunicaciones de operaciones inusuales recibidas, as como de aquellas que resulten de sus actividades de monitoreo a las transacciones de nuestros clientes. 8.4. la UIF. Procedimiento para Reporte de Transacciones Sospechosas a

Definida una transaccin presuntamente sospechosa, ella ser informada por el Oficial de Cumplimiento a la UIF, en el formato establecido por la UIF- Per para tal efecto, la cual deber contener: i) ii) La informacin completa del cliente o clientes que intervienen en la transaccin. La informacin que se tenga de las terceras personas que intervienen en la transaccin.

iii) Informacin sobre operaciones sospechosas reportadas con anterioridad con relacin al mismo cliente o terceros relacionados con este. iv) Relacin y descripcin de la transaccin, adjuntando la documentacin de sustento. v) Aspectos que llevaron a calificar las operaciones como sospechosas. vi) Dems informacin y documentacin que se considere relevante. EL NOTARIO efectuar la comunicacin de las transacciones que bajo su buen criterio sean consideradas como presuntamente sospechosas a la Unidad de Inteligencia Financiera, cuando tomen conocimiento de ellas, en un plazo el cual en ningn caso deber exceder de los quince (15) das hbiles de haber sido detectada. El Reporte de Operacin Sospechosa es un documento de trabajo de la UIFPer y tiene carcter confidencial entre sta y EL NOTARIO.

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Conforme al artculo 13 de la Ley, el Notario y sus trabajadores estn exentos de responsabilidad penal, civil y administrativa, segn corresponda, derivadas del debido cumplimiento de las normas vigentes sobre prevencin del LA/FT. 8.5. Procedimientos para atender los requerimientos de informacin o de informacin adicional solicitada por las autoridades competentes. El Oficial de Cumplimiento ser la encargada de atender los requerimientos de informacin o ampliacin de informacin de las autoridades competentes. Esta coordinar con las dems reas de la Notaria, responsables de la informacin, con la finalidad de cumplir con los plazos de entrega establecidos. En caso que por la magnitud o complejidad de la informacin solicitada se requiera contar con un plazo adicional, el sujeto obligado comunicar a la SBS a travs de la UIF-Per, o a la autoridad respectiva -Ministerio Pblico o Poder Judicial- el ms breve plazo en que se podra disponer de dicha informacin. El Oficial de Cumplimiento mantendr un registro de las comunicaciones recibidas y enviadas, de o al Ente Supervisor (UIF-Per) y/o autoridades competentes (Ministerio Pblico, Poder Judicial, etc.). Una vez recibida la comunicacin, el Oficial de Cumplimiento dispondr la atencin de lo solicitado dentro del plazo establecido, para tal fin, podr coordinar con las distintas reas del oficio notarial. La respuesta o comunicacin que se genere, deber seguir el mismo procedimiento que el establecido para la comunicacin de los Reportes de Operaciones Sospechosas; dichas comunicaciones estn sujetas al deber de reserva que establece la Ley.

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9.

COLABORADORES DEL SISTEMA DE PREVENCION 9.1. Oficial de Cumplimiento, Funciones y Responsabilidades: Conforme a lo dispuesto en la normativa legal vigente, el Notario designa al Oficial de Cumplimiento que es la persona responsable de vigilar la adecuada implementacin y funcionamiento del sistema de prevencin del LA/FT. Es la persona de contacto del Notario con la UIF-Per y un agente en el cual se apoya sta en el ejercicio de la labor de control y supervisin del mencionado sistema. Son funciones del Oficial de Cumplimiento: a) Vigilar el cumplimiento del sistema para detectar operaciones sospechosas del LA/FT. b) Verificar la aplicacin de las polticas y procedimientos implementados para el conocimiento del cliente y del trabajador. c) Definir estrategias para la prevencin y deteccin del LA/FT. d) Proponer seales de alerta a ser incorporadas al Manual de Prevencin en dicha materia. e) Analizar las operaciones inusuales detectadas, con la finalidad de determinar las operaciones que podran ser calificadas como sospechosas y en su caso, reportarlas a la UIF-Per a travs de un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS), llevando control de stas. f) Identificar y conservar junto con el sustento documental respectivo, por el plazo de diez (10) aos, las operaciones que han sido calificadas como inusuales y que no han sido reportadas a la UIF-Per. g) Adoptar las acciones necesarias que aseguren su capacitacin, la del Notario y sus trabajadores en materia de prevencin y deteccin del LA/FT. h) Ser el interlocutor del Notario ante la SBS, a travs de la UIF-Per. i) Elaborar y remitir los informes anuales sobre la situacin del Sistema de Prevencin del LA/FT y su cumplimiento. j) Custodiar los registros y dems documentos requeridos para la prevencin del LA/FT. k) Revisar peridicamente, en la pgina web de la SBS (www.sbs.gob.pe), la lista de las Personas Expuestas Polticamente (PEP). l) Revisar peridicamente en la pgina web del GAFI, la Lista de Pases y Territorios No Cooperantes (www.fatf-gafi.org), as como la Lista OFAC, las cuales pueden servirle como una herramienta de consulta para el conocimiento del cliente.

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m) Revisar peridicamente en la pgina web de las Naciones Unidas, las Listas sobre Personas Involucradas en Actividades Terroristas (Resolucin N 1267), a fin de detectar si alguna de ellas est realizando alguna operacin en la oficina del Notario. n) Revisar peridicamente en la pgina web de las Naciones Unidas, la Lista de Pases Involucrados en Actividades de Proliferacin de Armas de Destruccin Masiva y su Financiamiento. o) Las dems que sean necesarias o establezca la SBS, para vigilar el funcionamiento y el nivel de cumplimiento del sistema de prevencin del LA/FT. Los trabajadores de la Notaria debern garantizar la estricta confidencialidad y reserva de la identidad del Oficial de Cumplimiento, tanto respecto de las responsabilidades que la Ley le asigna, como en lo relativo a los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) que comunica a la UIF-Per y a la investigacin y procesos jurisdiccionales que en su momento se lleven a cabo en base a ellos. 9.2. Informes del Oficial de Cumplimiento El Oficial de Cumplimiento deber presentar un informe anual al Notario, con copia a la UIF-Per, detallando todas las actividades efectuadas por la empresa para la prevencin del lavado de activos y Financiamiento del Terrorismo, en cumplimiento de lo dispuesto en el Reglamento de Prevencin. El informe anual sobre el funcionamiento y nivel de cumplimiento del Sistema de Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, debe ser puesto en conocimiento del Notario antes 31 enero de cada ao y remitido a la UIF-Per por el formato electrnico establecido por esta, dentro de los quince (15) das calendarios siguientes a la fecha de la precitada comunicacin al Notario. El Notario podr establecer que el Oficial de Cumplimiento presente informes sobre el avance y nivel de cumplimiento del sistema de prevencin cuando lo estime conveniente. De igual forma, el Oficial de Cumplimiento podr solicitar informar al Notario, en un plazo distinto, al mnimo establecido. El contenido de dicho informe debe ser como mnimo, lo siguiente: a) b) Estadstica anual de las operaciones inusuales detectadas por los trabajadores, discriminando la informacin mes por mes. Estadstica anual del Registro de Operaciones (RO), indicando el nmero de operaciones registradas por mes y el monto involucrado.

38

c)

Estadstica anual de las operaciones sospechosas reportadas a la UIF-Per, discriminando la informacin mes por mes, especificando los montos involucrados u otros aspectos que se considere significativos. Descripcin de nuevas seales de alerta de operaciones inusuales y tipos usuales de operaciones sospechosas que hubieran sido detectadas y reportadas, en caso las hubiere. Polticas de conocimiento del cliente y del trabajador. Breve descripcin de los temas tratados en la capacitacin anual en materia de prevencin de LA/FT, indicando el nmero de personas capacitadas. Si el Notario hubiere recibido ms de una capacitacin, indicar el nmero de capacitaciones y el nmero de personas capacitadas en cada una de ellas, especificando si fue nacional o internacional. Relacin detallada de las actividades realizadas en el ao para el cumplimiento y actualizacin del Manual y Cdigo de Conducta para la Prevencin del LA/FT, as como los casos de incumplimiento o inobservancia de ste y las medidas correctivas adoptadas. Relacin de las actividades realizadas para el cumplimiento de las normas relativas al Registro de Operaciones (RO) y de su mantenimiento por el plazo establecido en las presentes normas. Cambios y actualizaciones del Manual. Medidas adoptadas para la verificacin y custodia de los legajos de los trabajadores, en cuanto a su contenido y actualizacin. Acciones adoptadas respecto a las recomendaciones que hubiere formulado la UIF-Per. observaciones o

d)

e) f)

g)

h)

i) j) k) l)

Otros aspectos que el Notario o el Oficial de Cumplimiento considere relevantes.

39

ANEXO No. 1
DECLARACIN JURADA DE ANTECEDENTES PERSONALES
Para ser incorporada al Legajo Personal del trabajador del Notario supervisado por la SBS a travs de la UIF-Per en materia de prevencin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo

Por el presente documento declaro bajo juramento lo siguiente: I. Que los datos que a continuacin consigno son verdaderos y actuales. En caso de variacin de alguno de ellos, me obligo frente a mi empleador a comunicarlo en un plazo que no exceder de diez (10) das calendario de producido el cambio.
1 Apellido Paterno Nacionalidad: 2 3 Lugar y fecha de Nacimiento: 4 Profesin/Oficio/Ocupaci n :
4.1 N de Colegio Profesional (slo si Ocupacin/Cargo que desempea en la 5 aplica): a. Soltero 6 Notara: Estado civil

Apellido Materno

Nombres

Provincia

De partam e nto

Dis trito

Da / Mes / Ao

N b. Casado c. Viudo

4.2 Departamento :

d. Divorciado

e.Conviviente

6.1 Consigne los APELLIDOS y NOMBRES del cnyuge o conviviente:

Apellido Paterno 7 Documento de identidad: 8 Domicilio actual:

Apellido Materno 7.1 Tipo: D.N.I. 7.2 Nmero:

Nombres Carn de Extranjera 7.3 Pas:

(De ser

Otro

__________

Jr. / Av. / Calle / Pas aje Edificio / Urb. / Com ple jo / Zona / Sector Provincia

Dpto. / Interior N Dis trito Departam ento

Datos de contacto personal:

(Fijo (casa)

Celular/Nexte l

Otro

* Corre o Ele ctrnico

9 Registro SUNAT (Slo si

aplica)

RUC

RUS

10 Informacin complementaria relevante que deba ser declarada:

II.

No tener antecedentes penales, policiales ni judiciales. Suscrito en

Ciudad da (dd) m es (m m ) ao (aaaa)

FIRMA DEL TRABAJADOR Y/O DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO :

__________________________________________________

Nota: Para ser conservada por el em pleador y, en su caso, exhibida a la UIF-Per en las Visitas de Supervisin. No rem itir a la UIF-Per salvo solicitud expresa.

40

ANEXO No. 2
DECLARACIN JURADA DE ANTECEDENTES LABORALES
(Del Trabajador del Notario) Para ser incorporada al Legajo Personal del trabajador del Notario supervisado por la SBS a travs de la UIF-Per en materia de prevencin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo

Declaro bajo juramento que los datos y dems informacin consignada en el presente documento son verdaderos y actuales, autorizando su verificacin.
I. DATOS PERSONALES Apellido Paterno Nombres Lugar de Nacimiento D.N.I. Documento de Identidad: a. Soltero Estado Civil Direccin Domiciliaria actual: Apellido Materno Nacionalidad Fecha de Nacimiento
Carn de Ex tranjera b. Casado Pas: c. Conviv iente N: d. Div orciado N: Prov incia e. Viudo Dpto. o Interior N Departamento

Jr. - Av . - Calle - Pasaje Edificio / Urb. / Complejo / Zona / Distrito

II. ESTUDI OS REALIZADOS

Ttulo o Grado Especialidad
Universidad - Instituto - C entro de E studio s (Indique C iudad /P a s)

Post Grado:
Doctorado Maestra Diplomado o Especializacin

F ec ha de expedido el T tulo *

* De no tener t tulo , indique si el t tulo est en trmite, es Egresado o est cursando estudios a la fecha (Indique el ciclo)

Pre Grado:
Licenciatura o T tulo Profesional Bachillerato Estudios Tcnicos Educacin Escolar Secundaria Primaria
Si Si Concluidos No No
Si no concluy, indique ltimo Grado o Ao de estudios A o Inicio A o de T rmino

Colegio (Indique Ciudad / Pas)

Otros Estudios:

(Idioma / Computacin / otros)

III. EXPERIENCIA LABORAL

N 1 2 3 ()
C omplete lo s dato s de su experiencia labo ral, de la ms rec iente a la ms antigua. A dicio ne ms filas si lo requiere.

Nombre de la Empresa o Entidad

Cargo desempeado

Fecha de Inicio Mes - Ao

Fecha de conclusin Mes - Ao

IV. CAPACI TACIN

N 1 2 3 ()
C o mplete lo s datos de las c apacitacio nes recibidas, de la ms reciente a la ms antigua. A dicione ms filas si lo requiere.

Nombre del Curso o Evento

Institucin(es) Organizadora(s)

Mes - Ao

ELABORADO Y SUSCRITO, EN
Ciudad da (dd) mes (m m) ao (aaaa)

_________________________________________________________________________

FIRMA DEL TRABAJADOR DECLARANTE

Nota: Para ser conservada por el empleador y , en su caso, exhibida a la U IF-Per en las Visitas de Superv isin. No remitir a la UIF-Per salv o solicitud ex presa.

41

ANEXO No. 3
DECLARACIN JURADA DE INFORMACIN PATRIMONIAL
(Del Trabajador del Notario) Para ser incorporada al Legajo Personal del trabajador del Notario supervisado por la SBS a travs de la UIF-Per en materia de prevencin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo Declaro bajo juramento que los datos y dems informacin consignada en el presente documento son verdaderos y actuales, obligndome frente a mi empleador a presentarla anualmente, durante el mes de enero del ao calendario siguiente, con datos actualizados a la fecha de presentacin.

INFORMACIN PERSONAL:
APELLIDO PATERNO DOCUMENTO DE IDENTIDAD: ESTADO CIVIL: N: a. Soltero b. C asado c. Conv iv iente APELLIDO MATERNO D.N.I. Carn de Ex tranjera Nacionalidad: d. Div orciado e. Viudo NOMBRES Pas (De ser ex tranjero):

Nombres - Apellido Paterno - Apellido Materno del cnyuge o conviviente (Si aplica) DOMICILIO ACTUAL: Jr. / Av . / Calle / Pasaje Distrito CONDICIN DEL INMUEBLE EN EL QUE VIVE: Casa Propia Alquilada De los Padres Cedida en uso N Prov incia De la sociedad cony ugal Otra (indicar): Dpto. / Interior N

Nmero de dependientes

Edificio / Urb. / Complejo / Zona / Sector Departamento De los conv iv ientes

INFORMACIN PATRIMONIAL:
I. INGRESOS 1. Remuneracin bruta mensual (En planilla del Empleador) 2. Otros Ingresos por ejercicio individual de profesin, oficio u otra labor 3. Otros Ingresos mensuales: TOTAL: BIENES INMUEBLES EN EL PER O EN EL II. EXTRANJERO Direccin (J r./Av./C alle - N- Dpto. o Interior - Urb/Zona /Sector/C omplejo - Distrito - P rovincia - Departamento-P as) N de Ficha/Partida (Inscripcin Registral) Valor S/. S/.

M arque P : si es bien propio; C : si es de la sociedad conyugal o lo s convivientes; C O si es copropietario con terceras personas

TOTAL:

III. BIENES MUEBLES Tipo de vehculo

(A uto - Statio n Wago n - C amin M o to )

Marca

Modelo

Ao

Placa de Rodaje

Valor S/.

Otros (Joyas, Objetos de Arte, etc.)

Descripcin

Caractersticas

TOTAL: IV. AHORROS, DEPSITOS COLOCACIONES, INVERSIONES EN EL SISTEMA FINANCIERO Nombre de la Entidad Financiera T ipo de Cuenta, Depsito o Instrumentos Financieros Valor S/.

TOTAL:

ACREENCIAS Y OBLIGACIONES:
Detalle de la acreencia u obligacin a su cargo
Entidad Financiera Entidad Financiera Entidad Financiera

Asumida ante
Persona Natural Persona Natural Persona Natural Otro Otro Otro

Monto S/.

TOTAL DEUDA: ELABORADO Y SUSCRITO EN Ciudad da (dd) mes (mm) ao (aaaa)

____________________________________________________________________________ FIRMA DEL TRABAJADOR DEC LARAN TE

Nota : P ara ser c onservada po r el empleado r y, en su c aso, exhibida a la UIF -P er en las Visitas de Supervisi n. No remitir a la UIF -P er salvo solic itud expresa.

42

ANEXO No. 4

DECLARACIN JURADA DE RECEPCIN Y CONOCIMIENTO DEL CODIGO DE CONDUCTA, MANUAL DE PLA/FT Y CURSO DE INDUCCION

Por el presente documento, declaro bajo juramento, lo siguiente: 1.Que mis generales de ley actualizadas a la fecha son: Nombres: Apellidos: Ser de nacionalidad: Peruana Otra (Indicar): de estado civil: soltero casado viudo divorciado identificarme con: DNI Pasaporte Carn de Extranjera Que tengo vnculo laboral/contractual con: Nombres y apellidos del Notario (Empleador) Abogado-Notario de:
(especifique competencia prov incial)

concubino N

2.-

3.-

Que, a la firma del presente documento he tomado conocimiento del Cdigo de Conducta y del Manual para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo aprobado por mi empleador/contratante (en adelante el MANUAL), quien tiene la calidad de sujeto obligado a informar a la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP a travs de la UIF-Per, de conformidad con lo dispuesto en la Ley N 27693, sus normas modificatorias y reglamentaria. Asimismo he recibido el Curso de Induccin sobre el Sistema de PLA/FT aplicado en la Notara. Que conozco el contenido del CODIGO DE CONDUCTA Y EL MANUAL, el mismo que es de obligatorio cumplimiento.

4.-

Afirmo y ratifico todo lo manifestado en la presente declaracin jurada, en seal de lo cual la firmo, en el lugar y fecha que se indica: DISTRITO PROVINCIA DEPARTAMENTO / / FECHA (dd/mm/aaaa)

FIRMA

43

ANEXO No. 5
DECLARACI N JURADA DE CONOCIMI ENTO DEL CLIENTE
Para uso exclusivo del Notario y de la SBS a travs de la UIF-Per

Por el presente documento, declaro bajo juramento, lo siguiente: PERSONA NATURAL Nombres y apellidos Documento de identidad Lugar y fecha de nacimiento Nacionalidad. Estado civil 1. Nombre del cnyuge de ser casado: 2. Si declara ser conviviente, consignar nombres y apellidos: f) Domicilio declarado (lugar de residencia) g) Nmero de telfono(fijo y celular) h) Correo electrnico i) Profesin u ocupacin. j) Cargo o funcin pblica que desempea o que haya desempeado en los ltimos dos (2) aos, en el Per o en el extranjero, indicando el nombre del organismo pblico y cargo desempeado. k) Es sujeto obligado informar a la UIF-Per? SI ( a) b) c) d) e) En caso marc SI, indique si design a su Oficial de Cumplimiento: l) El origen de los fondos, bienes u otros activos involucrados en dicha transaccin (especifique): SI (

) )

NO ( NO (

) )

PERSONA JURDI CA a) Denominacin o razn social. b) Registro nico de Contribuyentes (RUC), de ser el caso. c) Objeto social y actividad econmica principal (comercial, industrial, construccin, transporte, etc.). d) Identificacin del representante legal o de quien comparece con facultades de representacin y/o disposicin de la persona jurdica. e) Domicilio. f) Nmero de telfono(fijo y celular) g) Es sujeto obligado informar a la UIF-Per? SI ( En caso marc SI, indique si design a su Oficial de Cumplimiento: SI ( h) El origen de los fondos, bienes u otros activos involucrados en dicha transaccin (especifique): ENTI DAD DEL SI STEMA FINANCI ERO SUPERVISADA POR LA SBS Denominacin o razn social. Registro nico de Contribuyentes (RUC), de ser el caso. Domicilio, y de ser el caso, telfono. Nombres y apellidos y tipo y nmero del documento de identidad de la persona natural que representa a la persona jurdica:

) )

NO ( NO (

) )

a) b) c) d)

e) El origen de los fondos, bienes u otros activos involucrados en dicha transaccin (especifique): Afirmo y ratifico todo lo manifestado en la presente declaracin jurada, en seal de lo cual la firmo, en la fecha que se indica:

/ / FECHA (dd/mm/aaaa) FI RMA DEL CLI ENTE

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ANEXO No. 6
DISEO DE IDENTIFICACIN DE OPERACIONES INUSUALES (Para uso de los Notarios, supervisados por la SBS a travs de la UIF-Per en materia de prevencin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo)
ITEM

DESCRIPCIN DE LOS CAMPOS / ITEMS

Cdigo de fila: Consignar el nmero de secuencia correspondiente a las lneas contenidas en el archivo a registrar en el RO debiendo empezar en el nmero uno (1). Cdigo de la Empresa Informante otorgado por la UIF Cdigo del Oficial de Cumplimiento otorgado por la UIF Nmero de registro de operacin: Consignar el nmero de secuencia correspondiente a cada registro de operacin consignado en el RO debiendo empezar en el nmero uno (1), de acuerdo al formato siguiente: (ao - nmero) Nmero de registro interno de la empresa para el registro de operacin: Consignar el nmero o cdigo nico que identifica el producto o servicio utilizado por la empresa para realizar la operacin Modalidad de operacin: Consignar los siguientes valores: U para operaciones individuales y M para operaciones mltiples Nmero de operaciones que contiene la operacin mltiple: En caso se trate de una operacin mltiple consignar el nmero de operaciones que la conforman. Fecha de la Operacin (dd/mm/aaaa)

DATOS DE IDENTIFICACIN
1 2 3 4 5 6 7 8

DATOS DE IDENTIFICACIN DE LA(S) PERSONA(S) INVOLUCRADA(S) EN LA(S) OPERACIN(ES) INUSUAL(ES) (consignar los datos consignados en esta seccin por cada persona involucrada en la Operacin Inusual)
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
Tipo de persona: (1) Persona Natural o (2) Persona Jurdica. Si consign la opcin (2) no llenar los tems 10 al 23 Tipo de documento de identidad . Consignar el cdigo de acuerdo a la Tabla N 1. Nmero de documento de identidad. Condicin de residencia : (1) Residente o (2) No Residente. Pas de emisin del documento (en caso corresponda) Persona es PEP: (1) Si o (2) No En caso en el tem 14 haya consignado la opcin (1), indicar el cargo pblico que desempea. Apellido paterno o razn social (persona jurdica) Apellido materno . Nombres Nacionalidad Fecha de nacimiento (dd/mm/aaaa). Ocupacin, oficio o profesin (persona natural): Consignar los cdigos de acuerdo a la Tabla N 2. Descripcin de la ocupacin, oficio o profesin la opcin otros. Empleador (En caso de ser dependiente) Objeto social de la persona jurdica (Consignar la actividad principal) Cargo (si aplica): Consignar los cdigos de acuerdo a la Tabla N 3. Nombre y nmero de la va de la direccin. Telfono de la persona en cuyo nombre se realiza la operacin. Condicin en la que interviene en la operacin inusual (1): Involucrado (2) Vinculado Describir la condicin en la que interviene en la operacin inusual

DATOS RELACIONADOS A LA DESCRIPCIN DE LA(S) OPERACIN(ES) INUSUAL(ES)

30 31 32 33 34 35 36 37
Tipo de fondos con que se realiz la operacin: Consignar el cdigo de acuerdo a la T abla N 4 Tipo de operacin: Consignar el cdigo de acuerdo a la Tabla N 5: Tipos de Operacin. Descripcin del Tipo de Operacin en caso segn la tabla de operaciones se haya consignado el cdigo de "Otros" Nmero de instrumento Pblico Origen de los fondos involucrados en la operacin Moneda en que se realiz la operacin: S =Nuevos Soles; D= Dlares Americanos, E= Euros y O= Otra (Detallar en tem siguiente) Descripcin del tipo de moneda en caso sea "Otra". Monto de la operacin: Consignar el importe propio de la operacin realizada. En Nuevos Soles: Los montos debern estar expresados en nuevos soles con cntimos. En Dlares Americanos o Euros: Los montos debern estar expresados en Dlares Americanos o Euros con centavos. Para aquellas operaciones realizadas con alguna moneda extranjera diferente a las indicadas, se debern convertir a Dlares Americanos, al tipo de cambio venta del da en que se realiz la operacin, publicado por la SBS. Tipo de cambio: Consignar el tipo de cambio respecto a la moneda nacional, en los casos en los que la operacin haya sido registrada en moneda diferente a nuevos soles, dlares americanos o euros. El tipo de cambio a considerar ser el tipo de cambio v enta del da en que se realiz la operacin, publicado por la SBS. Descripcin de la operacin (Seale los argumentos que lo llevaron a calificar como inusual la operacin) La operacin ha sido calificada como sospechosa (1) Si o (2) No En caso en el tem 40 haya consignado la opcin (1) indicar el nmero de ROS con el que se remiti el mismo a la UIF En caso en el tem 40 haya consignado la opcin (2) describir los argumentos por los cuales esta operacin no fue calificada como sospechosa

38 39 40 41 42

SEALES DE ALERTA IDENTIFICADAS (Se debe consignar estos datos por cada seal de alerta)
43 44 45 46
cdigo de la seal de alerta Descripcin de la seal de alerta Fuente de la seal de alerta: Sistema de Monitoreo (1), rea Comercial (2), Anlisis del SO (3), Medio Periodstico (4) y Otras fuentes (5) En caso en el tem 45 se haya consignado la opcin 5 describir la fuente

45

ANEXO No. 7
REGISTRO DE OPERACIONES (RO)
(Para uso de los Notarios, supervisados por la SBS a travs de la UIF-Per en materia de prevencin del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo)

ITEM
1 2 3 4 5 6 7 8

DESCRIPCIN DE LOS CAMPOS / ITEMS

Cdigo de fila: Consignar el nmero de secuencia correspondiente a las lneas contenidas en el archivo a registrar en el RO debiendo empezar en el nmero uno (1). Cdigo de la Empresa Informante otorgado por la U IF Cdigo del Oficial de Cumplimiento otorgado por la UIF Nmero de registro de operacin: Consignar el nmero de secuencia correspondiente a cada registro de operacin consignado en el RO debiendo empezar en el nmero uno (1), de acuerdo al formato siguiente: (ao - nmero) Nmero de registro interno de la empresa para el registro de operacin: Consignar el nmero o cdigo nico que identifica el producto o serv icio utilizado por la empresa para realizar la operacin Modalidad de operacin: Consignar los siguientes valores: U para operaciones individuales y M para operaciones mltiples Nmero de operaciones que contiene la operacin mltiple: En caso se trate de una operacin mltiple consignar el nmero de operaciones que la conforman. Fecha de la Operacin (dd/mm/aaaa)

DATOS DE IDENTIFICACIN DEL REGISTRO

DATOS DE IDENTIFICACIN DE LA(S) PERSONA(S) QUE REALIZA(N) LA OPERACIN EN CALIDAD DE REPRESENTANTE LEGAL / APODERADO / MANDATARIO (Este tem slo aplica para personas naturales)
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
La persona que realiza la operacin acta en representacin del: (1) Ordenante/propietario (2) Beneficiario/Adquirente Condicin de residencia de la persona que realiza la operacin: (1) Residente (2) No Residente Tipo de documento la persona que realiza la operacin (Consignar el cdigo de acuerdo a la Tabla N 1) Nmero de documento de la persona que realiza la operacin Pas de emisin del documento de la persona que realiza la operacin, en caso sea un documento emitido en el extranjero. Apellido paterno de la persona realiza la operacin Apellido materno de la persona que realiza la operacin Nombres de la persona que realiza la operacin. Nacionalidad de la persona que realiza la operacin. Fecha de nacimiento de la persona que realiza la operacin (dd/mm/aaaa). Ocupacin, oficio o profesin de la persona que realiza la operacin: Consignar los cdigos de acuerdo a la Tabla N 2 Descripcin de la Ocupacin, oficio o profesin de la persona que realiza la operacin en caso en el tem anterior se hay a consignado la opcin otros. Cargo de la persona que realiza la operacin (si aplica): Consignar los cdigos de acuerdo a la Tabla N 3 Nombre y nmero de la v a de la direccin de la persona que realiza la operacin. Cdigo UBIGEO del Departamento de la direccin de la persona que realiza la operacin: De acuerdo a la codificacin vigente y publicada por el INEI Cdigo UBIGEO de la Prov incia de la direccin de la persona que realiza la operacin: De acuerdo a la codificacin vigente y publicada por el INEI Cdigo UBIGEO del Distrito de la direccin de la persona que realiza la operacin: De acuerdo a la codificacin v igente y publicada por el INEI. Telfono de la persona que realiza la operacin. Estado civil de la persona que realiza la operacin: Consignar el cdigo que corresponda de acuerdo a la Tabla N 4 Apellido paterno del cnyuge de la persona realiza la operacin (en caso en el tem anterior hay a consignado la opcin 2) Apellido materno del cnyuge de la persona que realiza la operacin (en caso en el tem anterior haya consignado la opcin 2) Nombres del cny uge de la persona que realiza la operacin (en caso en el tem anterior hay a consignado la opcin 2).

DATOS DE IDENTIFICACIN DE LA(S) PERSONA(S) EN CUYO(S) NOMBRE SE REALIZA(N) LA OPERACIN: ORDENANTE(S) /PROPIETARIO(S)
31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58
La persona en cuyo nombre se realiza la operacin ha sido representado por: (1) Representante legal (2) Apoderado (3) Mandatario (4) El mismo Condicin de residencia de la persona en cuyo nombre se realiza la operacin: (1) Residente o (2) No Residente Tipo de persona en cuyo nombre se realiza la operacin: (1) Persona Natural o (2) Persona Jurdica Tipo de documento la persona cuyo nombre se realiza la operacin (Consignar el cdigo de acuerdo a la Tabla N 1) Nmero de documento de la persona cuy o nombre se realiza la operacin Pas de emisin del documento de la persona cuy o nombre se realiza la operacin, en caso sea un documento emitido en el extranjero. Nmero de RUC de la persona cuyo nombre se realiza la operacin (En caso de persona jurdica) Apellido paterno o razn social (persona jurdica) de la persona cuyo nombre se realiza la operacin Apellido materno de la persona cuyo nombre se realiza la operacin Nombres de la persona cuyo nombre se realiza la operacin. Nacionalidad de la persona cuy o nombre se realiza la operacin. Fecha de nacimiento de la persona cuyo nombre se realiza la operacin (dd/mm/aaaa). Ocupacin, oficio o profesin de la persona cuyo nombre se realiza la operacin (persona natural): Consignar los cdigos de acuerdo a la Tabla N 2 Descripcin de la Ocupacin, oficio o profesin de la persona en cuy o nombre se realiza la operacin en caso en el tem anterior se haya consignado la opcin otros. Ocupacin, oficio o profesin de la persona cuyo nombre se realiza la operacin (persona jurdica u otras formas de organizacin o asociacin que la Ley establece): Consignar el objeto social o finalidad (Actividad principal) Cargo de la persona en cuyo nombre se realiza la operacin (si aplica): Consignar los cdigos de acuerdo a la Tabla N 3 Inscripcin en SUN ARP de la persona cuyo nombre se realiza la operacin (Partida Registral) Inscripcin en SUN ARP de la persona cuyo nombre se realiza la operacin (Nmero de Registral) Inscripcin en SUN ARP de la persona cuyo nombre se realiza la operacin (Sede Registral) Nombre y nmero de la v a de la direccin de la persona cuyo nombre se realiza la operacin. Cdigo UBIGEO del Departamento de la direccin de la persona cuyo nombre se realiza la operacin: De acuerdo a la codificacin vigente y publicada por el INEI Cdigo UBIGEO de la Prov incia de la direccin de la persona cuy o nombre se realiza la operacin: De acuerdo a la codificacin vigente y publicada por el INEI Cdigo UBIGEO del Distrito de la direccin de la persona cuyo nombre se realiza la operacin: De acuerdo a la codificacin v igente y publicada por el INEI. Telfono de la persona cuyo nombre se realiza la operacin. Estado civil de la persona cuy o nombre se realiza la operacin: C onsignar el cdigo que corresponda de acuerdo a la Tabla N 4 Apellido paterno del cnyuge de la persona cuyo nombre se realiza la operacin (en caso en el tem anterior hay a consignado la opcin 2) Apellido materno del cnyuge de la persona cuy o nombre se realiza la operacin (en caso en el tem anterior haya consignado la opcin 2) Nombres del cny uge de la persona cuyo nombre se realiza la operacin (en caso en el tem anterior hay a consignado la opcin 2).

46

(Continuacin Anexo No. 7)

DATOS DE IDENTIFICACIN DE LA(S) PERSONA(S) A FAVOR DE QUIEN(ES) SE REALIZA(N) LA OPERACIN BENEFICIARIO(S)/ADQUIRENTE(S)
59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86
La persona a fav or de quien se realiza la operacin ha sido representado por: (1) Representante legal (2) Apoderado (3) Mandatario (4) El mismo Condicin de residencia de la persona a favor de quien se realiza la operacin: (1) Residente o (2) No Residente Tipo de persona a favor de quien se realiza la operacin: (1) Persona Natural o (2) Persona Jurdica Tipo de documento la persona a favor de quien se realiza la operacin (Consignar el cdigo de acuerdo a la Tabla N 1) Nmero de documento de la persona a favor de quien se realiza la operacin Pas de emisin del documento de la persona a favor de quien se realiza la operacin, en caso sea un documento emitido en el ex tranjero. Nmero de RUC de la persona a favor de quien se realiza la operacin (En caso de persona jurdica) Apellido paterno o razn social (persona jurdica) de la persona a favor de quien se realiza la operacin Apellido materno de la persona a favor de quien se realiza la operacin Nombres de la persona a favor de quien se realiza la operacin. Nacionalidad de la persona a favor de quien se realiza la operacin. Fecha de nacimiento de la persona a favor de quien se realiza la operacin (dd/mm/aaaa). Ocupacin, oficio o profesin de la persona a favor de quien se realiza la operacin (persona natural): Consignar los cdigos de acuerdo a la Tabla N 2 Descripcin de la ocupacin, oficio o profesin de la persona a fav or de quien se realiza la operacin en caso en el tem anterior se haya consignado la opcin otros. Ocupacin, oficio o profesin de la persona a favor de quien se realiza la operacin (persona jurdica u otras formas de organizacin o asociacin que la Ley establece): Consignar el objeto social o finalidad (Actividad principal) Cargo de la persona a favor de quien se realiza la Operacin (si aplica): Consignar el cdigo que corresponda de acuerdo a la Tabla N 3 Inscripcin en SUNARP de la persona a favor de quien se realiza la operacin (Partida Registral) Inscripcin en SUNARP de la persona a favor de quien se realiza la operacin (Nmero de Registral) Inscripcin en SUNARP de la persona a favor de quien se realiza la operacin (Sede Registral) Nombre y nmero de la va de la direccin de la persona a favor de quien se realiza la operacin. Cdigo UBIGEO del Departamento de la direccin de la persona a fav or de quien se realiza la operacin: De acuerdo a la codificacin vigente y publicada por el INEI Cdigo UBIGEO de la Provincia de la direccin de la persona a favor de quien se realiza la operacin: De acuerdo a la codificacin vigente y publicada por el INEI Cdigo UBIGEO del Distrito de la direccin de la persona a favor de quien se realiza la operacin: De acuerdo a la codificacin vigente y publicada por el INEI. Telfono de la persona a fav or de quien se realiza la operacin. Estado civil de la persona a favor de quien se realiza la operacin: Consignar el cdigo que corresponda de acuerdo a la Tabla N 4 Apellido paterno del cnyuge de la persona a favor de quien se realiza la operacin (en caso en el tem anterior haya consignado la opcin 2) Apellido materno del cnyuge de la persona a favor de quien se realiza la operacin (en caso en el tem anterior haya consignado la opcin 2) Nombres del cnyuge de la persona a favor de quien se realiza la operacin (en caso en el tem anterior haya consignado la opcin 2).

DATOS RELACIONADOS A LA DESCRIPCIN DE LA OPERACIN (ACTO / CONTRATO EXTENDIDO EN INSTRUMENTO PBLICO NOTARIAL PROTOCOLAR)
87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97
Tipo de fondos con que se realiz la operacin: Consignar el cdigo de acuerdo a la Tabla N 5 Tipo de operacin (Consignar el cdigo de acuerdo a la Tabla N 6: Tipos de Operacin) Descripcin del Tipo de Operacin en caso segn la tabla de operaciones se haya consignado el cdigo de "Otros" Descripcin del bien materia de la operacin Forma de Pago por el cual se realiz la operacin: Consignar (1) Al contado o (2) A Plazos Oportunidad de Pago de la operacin: Consignar el cdigo de acuerdo a la Tabla N 7 Descripcin de la oportunidad de pago en caso en el tem anterior se haya consignado la opcin "otros" Origen de los fondos inv olucrados en la operacin Moneda en que se realiz la operacin: S =Nuevos Soles; D= Dlares Americanos, E= Euros y O= Otra (Detallar en tem siguiente) Descripcin del tipo de moneda en caso sea Otra Monto de la operacin: Consignar el importe propio de la operacin realizada; Soles: Los saldos debern estar expresados en nuevos soles con cntimos y Dlares y Euros: Los saldos debern estar expresados en Dlares o Euros con centavos. Para aquellas operaciones realizadas con alguna moneda extranjera diferente a las indicadas, se debern convertir a Dlares, segn el tipo de cambio que la entidad tenga vigente el da que se realiz la operacin

98 99 100 101 102

Tipo de cambio: Consignar el tipo de cambio respecto a la moneda nacional, en los casos en los que la operacin haya sido registrada en moneda diferente a soles, dlares o euros. El tipo de cambio ser el que la entidad tenga vigente el da que se realiz la operacin. Inscripcin en SUNARP del bien materia de la operacin: Partida Electrnica: Inscripcin en SUNARP del bien materia de la operacin: Nmero de Registro: Inscripcin en SUNARP del bien materia de la operacin: Sede Registral En caso la inscripcin el bien materia de la operacin se haya registrado en otro registro, indicar el registro

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ANEXO No. 8
SEALES DE ALERTA
(Para uso de los Notarios, supervisados por la UIF-Per en materia de prevencin del lavado de activos y financiamiento del terrorismo)

Las Seales de Alerta constituyen para los Notarios y sus trabajadores, y en particular para sus Oficiales de Cumplimiento, una herramienta de apoyo para la prevencin y/o deteccin de operaciones sospechosas relacionadas con el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. En caso se identifique alguna de las operaciones o situaciones aqu descritas, corresponder al Oficial de Cumplimiento del Notario, su anlisis y evaluacin con la finalidad de determinar si constituyen operaciones inusuales o sospechosas y, en este ltimo caso, comunicarlas a la UIF-Per a travs de un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) o a travs del Sistema ROSEL cuando as lo disponga la SBS. La presente relacin de seales de alerta no es taxativa, por lo que cada sujeto obligado deber considerar otras situaciones que escapen de la normalidad, segn su buen criterio. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Operaciones o conductas inusuales relativas a los clientes El cliente para efectos de su identificacin, presenta informacin o documentacin inconsistente o de difcil verificacin por parte del sujeto obligado. El cliente declara o registra la misma direccin que la de otras personas con las que no tiene relacin o vnculo aparente. Se cuenta con indicios de que el ordenante (propietario - vendedor) o el beneficiario (comprador) no acta por su cuenta y que intenta ocultar la identidad del ordenante o beneficiario real. El cliente presenta una inusual despreocupacin por los riesgos inherentes a la operacin que realiza o por los importes involucrados en el acto o contrato a formalizarse o llevarse a cabo ante el notario o los costos que implica la operacin. El cliente realiza operaciones de forma sucesiva y/o reiterada. El cliente realiza varias operaciones y de modo inusual usa o pretende utilizar dinero en efectivo como nico medio de pago. El cliente se rehsa a llenar los formularios o proporcionar la informacin requerida por el Notario, o se niega a realizar la operacin tan pronto se le solicita. El cliente formaliza el acto o contrato ante un Notario de una localidad distinta a la ubicacin del bien materia del acto o contrato. Comprador o adquirente que se desplaza a otra localidad del territorio peruano slo para comprar o adquirir el bien, sin justificacin aparente.

10. El cliente ingresa a la oficina notarial un contrato o Minuta y transcurre ms de un ao, sin que se formalice en instrumento pblico notarial protocolar. 11. Las operaciones realizadas por el cliente no corresponden a su actividad econmica. 12. Que se tome conocimiento por los medios de difusin pblica u otro, segn sea el caso, que un cliente est siendo investigado o procesado por el delito de lavado de activos, delitos precedentes, el delito de financiamiento del terrorismo y sus delitos conexos. 13. Clientes entre los cuales no hay ninguna relacin de parentesco, financiera o comercial, sean personas naturales o jurdicas, sin embargo son representados por una misma persona. Se debe prestar especial atencin cuando dichos clientes tengan fijado sus domicilios en el extranjero o en parasos fiscales. 14. El cliente realiza frecuentemente operaciones por sumas de dinero que no guardan relacin con la ocupacin que declara tener. 15. El representante o intermediario realiza operaciones principalmente en efectivo , a nombre de clientes o fideicomisos cuyo perfil no concuerda con tales operaciones 16. Solicitud del cliente de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relacin con actividades o el perfil del adquirente. 17. Solicitud del cliente de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo. 18. Personas naturales o jurdicas que figuren en alguna lista internacional de las Naciones Unidas, OFAC o similar. 19. El cliente declara en la Minuta o contrato privado que el monto involucrado en la operacin o parte de este fue pagado en efectivo. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Operaciones o conductas inusuales relativas a los trabajadores:

El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e inesperado en su situacin econmica o en sus signos exteriores de riqueza sin justificacin aparente. El trabajador utiliza su domicilio personal o el de un tercero, para recibir documentacin de los clientes del sujeto obligado, sin la autorizacin respectiva. El domicilio del trabajador consta en operaciones realizadas en la oficina notarial en la que trabaja, en forma reiterada y/o por montos significativos, sin vinculacin aparente de aquel con las partes contratantes. Se presenta un crecimiento inusual o repentino del nmero de operaciones que se encuentran a cargo del trabajador. Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de Cumplimiento del sujeto obligado, informacin relativa al cambio de comportamiento de algn cliente. El trabajador se niega a actualizar la informacin sobre sus antecedentes personales, laborales y patrimoniales o se verifica que ha falseado informacin. El trabajador est involucrado en organizaciones cuyos objetivos han quedado debidamente demostrados que se encuentran relacionados con la ideologa, reclamos, demandas o financiamiento de una organizacin terrorista nacional o extranjera, siempre que ello sea debidamente demostrado.

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III. 1 2 3 4 5 6

Operaciones relacionadas con bienes muebles e inmuebles

Compras sucesivas de bienes muebles/inmuebles y su transferencia a diferentes personas, en el mismo contrato o mediante addenda o clusulas adicionales. Compra sucesivas de bienes muebles/inmuebles y su transferencia a terceras personas, pese a no desarrollar actividad inmobiliaria o constructora o sin una causa aparente. Compras masivas de bienes inmuebles que no configuren una unidad funcional sin justificacin aparente. Adquisicin o transferencia a ttulo oneroso o gratuito de bienes muebles/inmuebles por personas no residentes en el pas. Compraventa de bien mueble/inmueble a bajo precio cuando su valor real es notoriamente superior, o viceversa. Escrituras Pblicas y/o protocolizacin de Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con participacin de personas naturales que invierten en la obra, y solicitan no aparecer en la transaccin; o con aportes de personas jurdicas recientemente constituidas y se convierte en inactiva o no habida, tan pronto concluye la obra; o con aportes de personas jurdicas no domiciliadas Adquisiciones de bienes muebles/inmuebles o arrendamientos en las que participan empresas offshore (constituidas en parasos fiscales). Compraventa u otra forma de adquisicin de personas jurdicas en quiebra por parte de personas naturales o jurdicas cuya ocupacin o actividad no guarda relacin con la de las personas jurdicas adquiridas.

7 8 9

Adquisicin / transferencia de bienes muebles y/o inmuebles a favor de menores de edad y/o de personas naturales o jurdicas no residentes en la Repblica del Per. 10 Compraventa, arrendamiento u otras formas de adquisicin a ttulo oneroso, de bienes muebles y/o inmuebles a favor de menores de edad, con pagos en efectivo (de ser el caso). 11 Compras de bienes muebles/inmuebles en fechas cercanas por un mismo comprador o por compradores relacionados entre s, sin justificacin aparente. 12 Compra u otra forma de adquisicin a ttulo oneroso de bienes muebles o inmuebles por parte de personas jurdicas con capital social no concordante con el valor de la transferencia o sin aparente capacidad econmica. 13 Donacin de bienes muebles y/o inmuebles, que no guardan relacin con el perfil de los beneficiarios. 14 Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores claramente diferentes a los del mercado. IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Operaciones relacionadas con personas jurdicas

Constitucin de persona jurdica cuyos dueos son otras personas jurdicas y/o es difcil identificar al propietario real. Constitucin de personas jurdicas cuyos dueos son otras personas jurdicas no constituidas en la Repblica del Per, dificultando la identificacin del beneficiario final o propietario real. Constitucin de varias personas jurdicas con accionistas, socios, asociados o miembros de los rganos directivos, gerenciales o administrativos comunes. Constitucin de personas jurdicas con aportes de dinero en efectivo. Constitucin de persona jurdica con capital social o accionistas/socios provenientes de otros pases, en especial de pases de riesgo de LA/FT de GAFI. Nombramiento del mismo administrador, gerente, representante legal o apoderado especial, con facultades de disposicin del patrimonio de las distintas personas jurdicas a las que representa. Nombramiento de los mismos miembros de la junta general de accionistas o directorio u otro rgano con facultades de decisin patrimonial en varias personas jurdicas. Persona natural o jurdica que asume deudas, cede acciones o derechos de personas jurdicas con dificultades econmicas o financieras, sin especificaciones del pago ni evidencia capacidad econmica para ello.

Constitucin de varias empresas en fechas cercanas por los mismos propietarios relacionados entre s o con caractersticas comunes, sin justificacin aparente. 10. Constitucin de tres o ms personas jurdicas en el mismo da o en el lapso de un (1) mes, y adems al menos uno de los socios, accionistas, titulares, asociado, fundador u otra denominacin equivalente en funcin del tipo de persona jurdica de que se trate, sea comn a dichas personas jurdicas, y/o sea nacional o residente de pas no cooperante o concurran otros factores que hagan inusual la operacin. 11. Persona jurdica en la que figuren como socios menores de edad o personas con otra incapacidad civil o fiduciarios. Se exceptan en el primer caso, las sociedades de carcter familiar. 12. Constitucin de persona jurdica con capitales que no guardan relacin con la actividad econmica de sus socios o accionistas. 13. Constitucin de fideicomisos o comisiones de confianza, cuyos participantes no estn plenamente identificados, o estndolos adquieran el pleno dominio para la transferencia de acciones. 14. Constitucin de persona jurdica con un objeto social que involucre ms de cinco actividades, adems del objeto social principal que no guarden vinculacin entre s. 15. Compraventa de personas jurdicas quebradas o con dificultades econmicas, por parte de personas sin trayectoria en el sector. 16. Constitucin de persona jurdica sin fines de lucro, con objeto social inconsistente o sospechoso. 17. Constitucin de persona jurdica con fines de lucro cuyo objeto social incluya la administracin de donaciones o aportes de terceros (nacionales o internacionales). 18. Transferencia de acciones, participaciones sociales o de la persona jurdica por donacin u otro acto traslativo de dominio a ttulo gratuito. 19. Disolucin y liquidacin de personas jurdicas sin motivo o justificacin aparente. 20. Aumento de capital social por aportes de nuevos socios relacionados entre s o con otras personas jurdicas. 21. Persona jurdica con capital social que no guarda relacin con su actividad econmica, sin justificacin aparente 22. Disolucin y liquidacin de personas jurdicas en fechas cercanas, por accionistas, socios o sus representantes, relacionados entre s. V. 1. 2. 3 Operaciones relacionadas a garanta mobiliaria o hipotecas

Cancelacin anticipada de hipotecas y/o garantas mobiliarias, sobre todo cuando sea con dinero en efectivo (todo o en parte). Hipotecas sucesivas sobre los mismos bienes, las cuales se cancelan antes de su vencimiento. El valor de los bienes otorgados en garanta no corresponden al valor razonable del mercado.

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ANEXO 9.

Constancia de Capacitacin
EL SUSCRITO CERTIFICA QUE ______________________________________________, QUE DESEMPEA LA FUNCIN DE __________________________________ HA ASISTIDO AL CURSO DE CAPACITACION INTERNO SOBRE EL SISTEMA DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO, DESARROLLADO POR NUESTRA NOTARA, DENTRO DEL PROGRAMA FORMATIVO DEL PRESENTE AO, COMO PARTE DEL DESARROLLO DE LAS ACTIVIDADES DE CAPACITACION A SUS TRABAJADORES, LA CUAL FUE REALIZADA EN LAS INSTALACIONES DE LA NOTARIA, EL DIA ___________ __ DE_________ DE 201_, CON UNA DURACION DE __ HORAS. EN LA CAPACITACION DESARROLLADA, EXPUSIERON EL NOTARIO Y EL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO, SOBRE EL ENFOQUE DE APLICACION ACTUALIZADOS DEL SISTEMA DE PREVENCION DE LA/FT, SOBRE LAS NUEVAS DISPOSICIONES EN RELACION A LAS OBLIGACIONES, DEBERES Y BUENAS PRACTICAS DEL NOTARIO Y SUS TRABAJADORES, LAS SEALES DE ALERTA, AS COMO LAS SANCIONES POR SU INCUMPLIMIENTO.

________________________________ FIRMA DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO LIMA, __ DE _____________ DE 201_