P. 1
Manual Prevención Lavado de Activos

Manual Prevención Lavado de Activos

|Views: 74|Likes:
Publicado pormmytovar

More info:

Published by: mmytovar on Jul 18, 2013
Copyright:Attribution Non-commercial

Availability:

Read on Scribd mobile: iPhone, iPad and Android.
download as PDF, TXT or read online from Scribd
See more
See less

05/08/2014

pdf

text

original

MANUAL PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO APLICABLE A LOS SUJETOS OBLIGADOS QUE

CARECEN DE ORGANISMOS SUPERVISORES

JULIO 2013

Formularios para el registro de operaciones y reporte de operaciones sospechosas 4. IV. Descripción de la Metodología y Procedimientos de Obtención y actualización de información del cliente 3. Revisión del sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento al terrorismo 1.INDICE CONTENIDO DEL MANUAL PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO O DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO I. así como de mayor riesgo. Controles internos para prevenir o detectar operaciones inusuales y sospechosas. Procedimiento de Registro y Comunicación de Operaciones 1. 2. Procedimientos de registro y conservación de la información y documentación 2. Funciones y Responsabilidad del Oficial de Cumplimiento. Grado de dedicación del Oficial de Cumplimiento 3. VII. 7. III. II. Procedimiento para atender requerimientos de información de la UIF –PERÚ y demás autoridades competentes. Señales de Alerta para la detección de operaciones inusuales y operaciones sospechosas. Antecedentes Legislación Aplicable en materia de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. Mecanismos implementados para promover la capacitación del personal y del Oficial de Cumplimiento. II. Procedimiento interno de consulta y comunicación de operaciones inusuales y sospechosas 5. 6. Mecanismo de Consulta y Comunicación permanente entre sujetos obligados que conforman el mismo grupo económico. Señales de Alerta para determinar conductas inusuales por parte del personal. 5. el Sistema de Prevención en su conjunto o las disposiciones legales vigentes. Sanciones Internas por incumplimiento del Código de Conducta. III. 4. laborales y patrimoniales del personal 4. VIII. Deber de Reserva. Del Registro de Operaciones (ROP) 3. Del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo o Sistema de Prevención del LA/FT Alcances del manual Políticas Mecanismos de prevención con relación al cliente y los trabajadores 1. Sistema para evaluar los antecedentes personales. . VI. el presente Manual. Procedimiento para el reporte de operaciones sospechosas 6. Criterios para establecer el conocimiento del cliente y del trabajador 2.

Nos. para hacerlos aparecer como legítimos. y sus modificatorias . Frente a ello.. mediante la Ley No. 2. Decreto Ley No. así como la facultad de dictar las medidas reglamentarias y complementarias necesarias para el cumplimiento de sus nuevas funciones. entre las cuales se encuentran la Resolución SBS No. Actualmente ésta ha sido absorbida por la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones (en adelante “SBS”). y su modificatoria. 29038. 27765 “Ley Penal Contra el Lavado de Activos”. atribuciones y funciones que le correspondían a la UIF – PERÚ. la instrucción y el juicio. con la finalidad de evitar la utilización de los bienes y/o servicios que ofrecen las empresas en el mercado. Ley No. la SBS además de las funciones que le son propias. 018-2006-JUS: Reglamento de la Ley 27693 Ley 29038: Ley que incorpora a la UIF a la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones Decreto Legislativo No 982: Modificación al Código Penal . Reglamento de Infracciones y Sanciones. ANTECEDENTES Como consecuencia de la globalización económica. los particulares y las empresas pueden movilizar con facilidad cantidades de dinero significativas.MANUAL PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO O ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO I. 6. la SBS ha emitido diferentes resoluciones con la finalidad de regular a los sujetos obligados a informar que carecen de organismos supervisores.A. la Ley 27693 que creó la Unidad de Inteligencia Financiera (en adelante UIF-PERÚ). tanto a escala nacional como internacional. lo cual ha permitido el ocultamiento de dinero de origen ilícito en moneda nacional o extranjera y los subsiguientes actos de simulación respecto de su origen. Norma de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento al Terrorismo. De esta manera. 28009 y la Ley No. que Modifica Normas Complementarias para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo y Reglamentos aprobados mediante las RR. 2108-2011. además de su Reglamento aprobado mediante Decreto Supremo Nº 18-2006-JUS. la información que considere relevante para la prevención y análisis del lavado de dinero o de activos. la Resolución SBS No. entre las que figuran la Ley No. 1782-2007. 14998-2009. fue creada como una entidad autónoma. 4. 27765: Ley Penal contra el Lavado de Activos Decreto Supremo No. II. LEGISLACIÓN APLICABLE 1. como mecanismo de ejecución del delito de lavado de dinero o activos y dentro de sus facultades podía solicitar a las personas obligadas por la Ley. 5. como es el caso de Los Portales S. 486-2008. Ley N° 27693: Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-PERU). En este sentido. 25475: Ley que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos para la investigación. 28306 -. ha asumido las competencias. el Estado con la finalidad de poder prevenir y detectar si el origen del dinero o activos obtenidos proviene de actividades ilícitas ha promulgado diversas leyes. la Resolución SBS No. que la UIF-PERÚ.Ley No. recibiendo éstas la denominación de lavado de dinero o activos. la Resolución SBS No. 1765-2005 y 775-2008. quedando como una unidad especializada de dicha entidad. Cabe señalar. 3.

Resolución SBS No. identificar “Señales de Alerta”. 10. 8. 1782-2007: Reglamento de Infracciones y Sanciones aplicable a los sujetos obligados que no cuentan con organismo supervisor. de conformidad con la Ley. elaborar y comunicar a la UIF-PERU los informes anuales previstos en las normas vigentes. la identificación de operaciones inusuales. Resolución SBS No. 10-2007-JUS: Reglamento al Decreto Legislativo No. DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO O SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LA/FT De acuerdo a lo dispuesto en la Ley y su Reglamento. para prevenir y evitar que las actividades que realiza sean utilizadas con fines ilícitos vinculados al lavado de activos y financiamiento del terrorismo. III. ALCANCES DEL MANUAL El presente manual para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo (en adelante el Manual) tiene por finalidad establecer los mecanismos. II. conformado por las políticas y los procedimientos establecidos por el sujeto obligado. 15. entre otras políticas que determine el sujeto obligado. 9. debiendo tener presente para ello el Código de Conducta y el presente manual. 486-2008: Norma para la Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo. contar con un Registro de Operaciones (ROP) en el que se registren las operaciones realizadas por sus clientes. capacitar anualmente al trabajador del sujeto obligado en temas relativos a la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. 11. 12. que sin ser inusuales y sospechosas. Modelo de Código de Conducta para los sujetos obligados a informar. así como a sus accionistas y estamentos del gobierno. 992 Decreto Supremo No. políticas y procedimientos básicos que deber ser observados y aplicados por LOS PORTALES S. la detección y comunicación de las operaciones sospechosas (ROS). 992: Regulación de Pérdida de Dominio Decreto Supremo No. 12-2007-JUS: Modificación al reglamento del Decreto Legislativo No. Decreto Legislativo No. 923. 5765-2008. 986: Modificación de la Ley 27765 Decreto Legislativo No. el Reglamento y demás disposiciones sobre la materia. bajo supervisión de la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú. 992 Resolución SBS No. de aplicación general a los sujetos obligados a informar que carecen de organismos supervisores. que carecen de organismo supervisor. 985: Modificación del Decreto Ley No. el sujeto obligado debe implementar un sistema de prevención del LA/FT. (a quien en adelante se le denominará el “sujeto obligado”) para prevenir y evitar que las actividades que realiza se vean expuestas a su utilización con . Decreto Legislativo No.A. 25475 y el Decreto Legislativo No.7. 14. superan el umbral previsto en la normativa vigente y mantenerlo actualizado. cuando corresponda. 13. El sistema de prevención de LA/FT permitirá al sujeto obligado y a sus trabajadores. la prevención de los delitos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo a través de la actividad que realiza mediante: la implementación de políticas de conocimiento de sus clientes y de sus trabajadores. Resolución SBS No. 14998-2009: Modificatoria de la norma para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo de aplicación general a los sujetos obligados a informar que carecen de organismos supervisores.

6. No se establecerá vinculación comercial alguna con personas naturales o jurídicas públicamente vinculadas con actividades delictivas o respecto de las cuales no se pueda confirmar su identidad o solvencia moral y mercantil. sean estos últimos habituales o no habituales. en un alto grado. 018-2006-JUS. Conocer a sus trabajadores y a sus clientes. administradores. dependiendo del tipo de persona jurídica que se trate. a efectos de reducir su exposición al riesgo de ser utilizado en actividades de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. apoderados. POLÍTICAS 1. aprobado por Decreto Supremo No. Toda mención a la Ley y el Reglamento en el presente Manual. a sus clientes. 10. representantes legales y demás directivos. Desarrollar y mantener. incluido el Oficial de Cumplimiento. Adoptar medidas razonables para identificar a los beneficiarios finales del bien o servicio brindado. proveedores. socios e inversionistas. socios. 27693. 27693 y sus normas modificatorias y al Reglamento de la Ley No. directores. Colaborar en todo lo que este al alcance de la empresa con las entidades fiscalizadoras. Cumplir con los lineamientos generales establecidos en el presente Manual y en el Código de Conducta. entre las cuales se incluyen las tipificadas como lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo. . 2. a fin de llegar a esclarecer sospechas derivadas de actividades ilícitas que tengan relación con el lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo. 7. exigiéndoles en la medida de lo posible un alto y comprobado grado de solvencia moral y económica. entendiendo por tales. 8. hasta donde alcance la diligencia de la empresa. 3. respectivamente. asociados. El umbral de aplicación del presente Manual es para aquellas operaciones vinculadas a la actividad inmobiliaria y a la actividad de construcción. el presente Manual debe ser aplicado por el sujeto obligado. la integridad del personal que labora en las empresas subsidiarias y/o vinculadas. Colaborar en la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. 5. MECANISMOS DE PREVENCIÓN CON RELACIÓN AL CLIENTE Y LOS TRABAJADORES Criterios para establecer el conocimiento del cliente y del trabajador 4. IV. así como por los accionistas. En este sentido. 1. propendiendo al adecuado funcionamiento del Sistema de Prevención del LA/FT. deberá entenderse que se refiere a la Ley No. sus trabajadores. III. Poner especial cuidado a las relaciones comerciales que se establezcan con terceros. gerentes. 9. Rechazar toda conducta ilícita.fines ilícitos vinculados a los delitos de lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Cumplir con las leyes y normas aplicables a la actividad que desarrolla y las relativas a la prevención y detección del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

)  Documento de Identidad  Profesión u oficio  Razón Social de la Empresa o Centro de trabajo.. domicilio. en especial a aquellos que desempeñan cargos relacionados con el trato directo con los clientes. sin perjuicio del vínculo laboral o contractual con Los Portales S. 1.Son clientes todas las personas naturales y jurídicas a las que Los Portales S. representación. desarrolla actividades permanentes. Teléfonos. personería jurídica y objeto social de los clientes de la empresa. ocupación. domicilio y objeto social. se ha diseñado e implementado la “Ficha Personal de Clientes. presta algún servicio propio de su giro o actividad comercial vinculadas a la actividad inmobiliaria y a la actividad de construcción. Capacidad Legal. Domicilio Actual. es trabajador todo aquel que. Poderes de las personas que actúen en su nombre. Fecha y Lugar de Nacimiento. La Ficha contiene los siguientes datos como mínimo:  Datos Personales (Nombre y Apellidos. monto promedio mensual de ingresos. inscritos en registros públicos.- A fin de registrar y verificar por medios fehacientes la identidad. capacidad legal. dirección. en la que se indique su denominación. etc. forma societaria. recepción de dinero y control de información. Dirección Centro de Trabajo. habituales o no.A. inscritos en Registros Públicos y DNI. Así mismo se adjuntaran a la ficha los siguientes documentos: Si es persona Natural:      DNI Carne de Identidad Tarjeta de Identificación Personal Carne de Extranjería o Pasaporte Poderes de los apoderados. plazo y monto mensual de pago. así como cualquier otra información sobre la identidad de los mismos. Nacionalidad. se ha diseñado e implementado la Ficha Personal de Empleados.1 Implementación de Ficha Personal de Clientes. Asimismo.U. que contendrá la siguiente información: . motivo por el cual. la empresa debe conocerlos adecuadamente.2 Implementación de Ficha Personal de Trabajadores Procurando mantener la más alta calidad moral de todos los trabajadores. descripción del bien. estableciendo normas y controles apropiados. Estado Civil. de ser el caso Si es Persona Jurídica:    Escritura Pública de Constitución e inscripción en los Registros Públicos.C.A. en su condición de sujeto obligado.  Información de la transacción: monto del contrato. Jefe Directo. independientemente del régimen laboral en que se encuentre. Cargo que ocupa. 1. Copia de la Ficha R. Teléfonos.

cada trabajador describirá la situación económica en la que se encuentra al momento de ingresar a la empresa. Descripción de la Metodología y Procedimientos de Obtención y actualización de información del cliente La Ficha Personal del Cliente. 2. laborales y No obstante. será llenada de manera obligatoria por todos los clientes al inicio de la relación comercial a modo de Declaración Jurada. señalada en el Punto 1. Datos personales (nombre y apellidos.1.) Copia del DNI y en caso de personas extranjeras los documentos de identificación legalmente establecidos Declaración Jurada suscrita por el trabajador de no tener antecedentes policiales ni penales. Asimismo. Sanciones por incumplimiento de las normas internas impuestas por el sujeto obligado Información laboral (área y cargo que desempeña) Declaración Jurada de Antecedentes Laborales Declaración Jurada de Información Patrimonial. El registro tendrá la calidad de Declaración Jurada y será llenado por todos los trabajadores dedicados a la actividad inmobiliaria y a la actividad de construcción. 3. de acuerdo a lo señalado en el Punto 1. que permita tener conocimiento certero de la situación económica del personal. que en la Ficha Personal de Empleados conste que el trabajador no tiene antecedentes policiales ni penales. Policiales o Penales. el Currículo de Vida de cada empleado. registro y actualización de la información contenida en dicha ficha. Sistema para evaluar los patrimoniales del personal antecedentes personales. Por último. se le exigirá la entrega de la Constancia de Antecedentes Judiciales. 6 del presente Manual. en forma escrita. deberá contener los documentos que acrediten su experiencia laboral en el mercado. dirección. Declaración Jurada de haber tomado conocimiento y de cumplir con el Código de Conducta y el Manual para la Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo Copia de las constancias que acreditan la capacitación indicada en el punto IV. Dicho cambio se hará de conocimiento al Oficial de Cumplimiento para la actualización respectiva del legajo personal del trabajador. en la Ficha Personal de Empleados. etc.          Currículo de vida con fotografía reciente. nacionalidad. en un plazo máximo que no excederá de los 15 días de ocurrido el hecho. Es responsabilidad del área de Recursos Humanos la obtención. la que tendrá el carácter de declaración jurada. .2. El trabajador está obligado a comunicar a su jefe inmediato algún cambio en la Ficha.

En caso se identifique alguna de las operaciones o situaciones aquí descritas. para realizar una operación comercial o financiera. comunicarlas a la UIF-Perú a través de un Reporte de Operaciones Sospechosas (en adelante ROS). corresponderá al Oficial de Cumplimiento su análisis y evaluación con la finalidad de determinar si constituyen operaciones sospechosas y. 5. ii. 01. Cualquier negocio realizado por el trabajador donde la identidad del beneficiario sea desconocida.4. en este último caso. corresponderá al Oficial de Cumplimiento su análisis y evaluación con la finalidad de determinar si constituyen operaciones sospechosas y. Señales de Alerta para determinar conductas inusuales por parte del personal. información relativa al cambio en el comportamiento de algún cliente. contrariamente al procedimiento normal para el tipo de operación o transacción de que se trate. En caso se identifique alguna de las operaciones o situaciones aquí descritas. ONG. sus trabajadores y Oficiales de Cumplimiento. iii. Las señales de alerta a tomar en cuenta son las siguientes: i. en este último caso. según su buen criterio. sucursal u otro local del sujeto obligado o fuera del horario laboral.1 Señales de Alerta para Operaciones o conductas inusuales relativas a los clientes del sujeto obligado: . una herramienta de apoyo para la detección y/o prevención de operaciones sospechosas relacionadas al lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Las señales de Alerta constituyen para los sujetos obligados. cuyos objetivos han quedado debidamente demostrados que se encuentran relacionados con la ideología. Las señales de Alerta constituyen para los sujetos obligados. Es obligación del sujeto obligado incorporar situaciones que escapen de la normalidad. entre otras. v. tales como fundaciones. Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de Cumplimiento. comités. comunicarlas a la UIF-Perú a través de un Reporte de Operaciones Sospechosas (en adelante ROS). iv. sin justificación alguna. Señales de Alerta para la detección de operaciones inusuales y operaciones sospechosas. una herramienta de apoyo para la detección y/o prevención de operaciones sospechosas relacionadas al lavado de activos y financiamiento del terrorismo. demandas o financiamiento de una organización terrorista nacional y/o extranjera. Es obligación del sujeto obligado incorporar situaciones que escapen de la normalidad. asociaciones. las Señales de Alerta se encuentran detalladas en el Anexo No. el mismo que forma parte integrante e indesligable del presente documento. Las Señales de Alerta a tomarse en cuenta son las siguientes: 5. sus trabajadores y Oficiales de Cumplimiento. para recibir documentación de los clientes del sujeto obligado. vi. Asimismo. El trabajador está involucrado con organizaciones sin fines de lucro. según su buen criterio. El trabajador utiliza su domicilio personal o el de un tercero. siempre que ello sea debidamente demostrado. agencia. El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e inesperado en su situación económica o en sus signos exteriores de riqueza sin justificación aparente. reclamos. El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con clientes del sujeto obligado en un lugar distinto a la oficina.

agencia o local. Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con aportes de personas jurídicas no domiciliadas Adquisiciones en las que participan empresas offshore. Operaciones relacionadas con a la actividad de construcción.2 a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m) 6. cuyo perfil no concuerda con tales operaciones. 5. así como al Gerente General. la integridad del personal y del Oficial de Cumplimiento. a nombre de clientes o fideicomisos. que un cliente está siendo investigado o procesado por el delito de lavado de activos.a) b) c) d) e) f) g) El cliente se niega a proporcionar la información solicitada. según sea el caso. se concretará un programa de capacitación anual que permita a tanto a los trabajadores como al Oficial de Cumplimiento. inusuales o de dudosa procedencia. El cliente presenta una inusual despreocupación respecto de los riesgos que asume o los costos que implican el negocio o transacción que está realizando. mediante addenda o cláusulas adicionales al contrato Compras masivas de bienes inmuebles. pese a que el saneamiento físico legal está pendiente. Compraventa de bienes inmuebles a favor de menores de edad Adquisición de bienes inmuebles por personas no residentes en el país Compraventa de un inmueble a bajo precio cuando su valor real es alto. estar instruidos en materia de prevención . generalmente en efectivo Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con participación de personas naturales que invierten en más del 10% del valor de la obra. delitos precedentes. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas. El cliente realiza frecuentemente operaciones por sumas de dinero que no guardan relación con la ocupación que declara tener El representante o intermediario realiza operaciones sustanciales en efectivo. inmobiliaria o a ambas: Compras sucesivas de bienes inmuebles y transferencia de los mismos a diferentes personas. o viceversa Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relación con actividades o el perfil del adquirente. presenta identificaciones inconsistentes. El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas. Con la finalidad de desarrollar y mantener. Mecanismos implementados para promover la capacitación del personal y del Oficial de Cumplimiento. El cliente realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente. en un alto grado. y solicitan no aparecer en la transacción Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con aportes de persona(s) jurídica(s) recientemente constituida y se convierte en inactiva o no habida. Que se tome conocimiento por los medios de difusión pública u otro. Gerentes y Administrador. tan pronto concluye la obra. El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en efectivo como único medio de pago El cliente insiste en encontrarse con el personal del sujeto obligado en un lugar distinto a la oficina. para realizar una actividad comercial o financiera. el delito de financiamiento del terrorismo y sus delitos conexos.

el mismo que formará parte integrante e indesligable del presente Manual. Sanciones Internas por incumplimiento del Código de Conducta. No se podrá excluir del Reporte de Operaciones a ningún cliente. 2. Del Registro de Operaciones (ROP) Para el caso de Los Portales S. son las siguientes: (i) Amonestación. 7. el cual contendrá la información mínima a que se refiere el Anexo No 02. las cuales deberán aplicarse según la gravedad de la infracción realizada y al amparo de las normas laborales vigentes. (ii) Suspensión. el presente Manual y/o el Sistema de Prevención en su conjunto. (iii) Despido. lugar y duración de dicha actividad. debiendo recibir cuando menos 01 (una) capacitación al año. mediante cualquier medio o modalidad física o informática que considere conveniente. VI. el presente Manual. el umbral aplicables para el Registro de Operaciones (ROP) es por importes iguales o superiores a $30. el cual será complementado al inicio de la relación comercial mediante sistemas manuales e informáticos. cargos que ocupan y el temario. y a quienes desempeñen algunos de los cargos indicados en el párrafo precedente por el Oficial de Cumplimiento..000. Las operaciones múltiples no son aplicables. para lo cual emitirá una constancia con carácter de declaración jurada en la que indique la fecha. Un ejemplar de dicha constancia se incorporará en cada uno de los legajos personales de quienes hayan participado.A. Las capacitaciones podrán ser dictadas a los trabajadores de Los Portales S. 1. los nombres de los participantes. 486-2008 y sus modificatorias Otro (se especificar) Hoja Excel No Sistema .del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. PROCEDIMIENTOS DE REGISTRO Y COMUNICACIÓN DE OPERACIONES Procedimientos de registro y conservación de la información y documentación La empresa llevará un Registro de Operaciones (ROP). en su condición de sujeto obligado cuya actividad es la inmobiliaria: compraventa. PORTALES lleva el registro de operaciones (ROP) en la siguiente forma: Si No Sistema Manual Forma de llevar el ROP Si Libro/cuadro/archivador o similar Anexo 2 de la Resolución SBS No. La información y documentación antes indicada permanecerá en los archivos de la empresa un mínimo de 05 (cinco) años y deberá tenerse una copia de seguridad de tal modo que garantice su conservación y fácil recuperación. día.00 (Treinta Mil y 00/100 Dólares Americanos). Las Sanciones Internas por incumplimiento del Código de Conducta. el Sistema de Prevención en su conjunto o las disposiciones legales vigentes.A.

así como de las normas sobre la materia y de las políticas y procedimientos establecidos por los mismos sujetos obligados. 5. 02. para lo cual se requiere ser funcionario de nivel gerencial. VII. REVISIÓN DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO Funciones y Responsabilidad del Oficial de Cumplimiento. Procedimiento para el reporte de operaciones sospechosas La empresa se encuentra obligada a comunicar a la Unidad de Inteligencia Financiera las transacciones sospechosas que detecte en el curso de sus actividades. 6. éste será absuelto dentro del plazo establecido por la entidad.Electrónico Anexo 2 de la Resolución SBS No. está información deberá ser inmediatamente comunicada al Oficial de Cumplimiento designado. El Oficial de Cumplimiento es designado por el Directorio u órgano equivalente de los correspondientes sujetos obligados. dentro de los primeros quince (15) días hábiles de la notificación de dicha comunicación. 486-2008 y sus modificatorias Otro (se especificar) Marque con un aspa (x) las opciones que corresponda 3. Formularios para el registro de operaciones y reporte de operaciones sospechosas El Formulario para el Registro de Operaciones se encuentra en el Anexo no. . o en su defecto. en un plazo no mayor de treinta (30) días calendario desde la fecha en que éstas han sido detectadas Procedimiento para atender requerimientos de información de la UIF – PERÚ y demás autoridades competentes. quien evaluará el caso con la finalidad de brindar información veraz y relevante a la UIF –PERÚ. sin importar los montos involucrados. Procedimiento interno de consulta y comunicación de operaciones inusuales y sospechosas Si existe alguna señal de alerta de la cual se desprenda alguna operación inusuales y sospechosa. adjunto al presente Manual. En caso la UIF-PERÚ realizará algún requerimiento. Asimismo. El Oficial de Cumplimiento es el funcionario responsable de vigilar el cumplimiento del sistema de prevención del lavado de dinero o de activos en los sujetos obligados que sean personas jurídicas. cabe señalar que el reporte de operaciones sospechosas deberá contener la información mínima a que se refiere el Anexo No 03. 1. el mismo que podrá ser utilizado para la comunicación de operaciones inusuales o sospechosas ante la UIF-PERÚ 4.

. debiendo informar dichos casos a la UIF-PERÚ Revisar periódicamente la página web de la Superintendencia de Banca y Seguros la lista de personas expuestas políticamente Las demás que sean necesarias para vigilar el funcionamiento y el nivel de cumplimiento del sistema prevención de lavado de activos y de financiamiento al terrorismo. en materia de prevención de lavado de activos y de financiamiento al terrorismo Ser el interlocutor del sujeto obligado ante la UIF-PERÚ Emitir informes anuales sobre la situación del sistema de prevención en general y su cumplimiento Custodiar los registros y demás documentos requeridos para la prevención de lavado de activos y de financiamiento al terrorismo Revisar periódicamente en la página Web del GAFI la lista de países y territorios no cooperantes. Controles internos para prevenir o detectar operaciones inusuales y sospechosas. así como la lista OFAC. de ser el caso. 3. en caso alguna de ellas sea o haya sido del sujeto obligado. en el marco del Capitulo VII de la Carta de la ONU. así como de mayor riesgo. goza de autonomía e independencia en el ejercicio de sus responsabilidades y funciones. Dentro de las responsabilidades del Oficial de Cumplimiento se encuentran las siguientes: a) b) c) d) e) Vigilar el cumplimiento del sistema para detectar operaciones sospechosas del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo Verificar la aplicación de las políticas y procedimiento implementados para el conocimiento del cliente y del trabajador Definir estrategias para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en su sector Proponer señales de alerta a ser incorporadas en el Manual de Prevención de dicha materia Analizar las operaciones inusuales detectadas. f) g) h) i) j) k) l) m) 2. adoptando las medidas preventivas necesarias Revisar periódicamente en la página web de las Naciones Unidas las listas sobre personas y empresas o entidades involucradas en actividades terroristas o que las financien. en especial. la Ley faculta a un grupo económico la elección de nombrar un Oficial de Cumplimiento Corporativo.Asimismo. el Oficial de Cumplimiento es una persona de confianza y depende laboralmente del sujeto obligado. Asimismo. adoptará las medidas preventivas necesarias. el mismo que es responsable del sistema de prevención de cada uno de los siguientes obligados que forman parte del grupo. reportarlas a la UIF-PERÚ a través del ROS. con la finalidad de determinar las operaciones que podrían ser calificadas como sospechosas y en su caso. Grado de dedicación del Oficial de Cumplimiento El grado de dedicación del Oficial de Cumplimiento designado por la empresa no es a dedicación exclusiva. la del personal y del sujeto obligado. las emitidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas. no obstante. llevando control de éstas Adoptar las acciones necesarias que aseguren su capacitación.

salvo un órgano jurisdiccional u otra autoridad competente conforme a las disposiciones legales vigentes. el sujeto obligado sea ésta persona natural o jurídica. gerente general.Se utilizará el siguiente criterio de determinación: Operación individual que realice con clientes habituales u ocasionales por importes iguales o superiores a $ 10.Perú. la información y documentación contenida en ellos y toda comunicación que sobre el particular envíe el sujeto obligado a la UIF-Perú. tienen carácter confidencial conforme a Ley.000. directores. Inversiones Nueva Etapa S. ROP.. 16.A. trabajadores o terceros con vínculo profesional. siendo por tanto un Oficial de Cumplimiento Corporativo. DEBER DE RESERVA El ROS. .A.00 (Diez Mil y 00/100 Dólares Americanos) 4. que dicha información ha sido solicitada y/o proporcionada a la UIF. están impedidos de poner en conocimiento de persona alguna. y en especial el oficial de cumplimiento.C. Asimismo. cumple tal función también en la empresa subsidiaria de ésta. por lo que bajo responsabilidad.A. VIII. Mecanismo de Consulta y Comunicación permanente entre sujetos obligados que conforman el mismo grupo económico. gerentes. incluidos sus accionistas. la empresa en cuestión mantienen a los mismos funcionarios principales y existen los mismos mecanismos de comunicación que los sostenidos al interior de Los Portales S. funcionarios. El Oficial de Cumplimiento de Los Portales S.

You're Reading a Free Preview

Descarga
scribd
/*********** DO NOT ALTER ANYTHING BELOW THIS LINE ! ************/ var s_code=s.t();if(s_code)document.write(s_code)//-->