Anlisis operativo

Bibio cafeteria

2013

SUMARIO Explotacin
Total

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEM

OCTUBR

NOVIEM

DICIEMB

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

VENTAS
GASTOS
Total Gastos FIJOS

43.650
59.725
54.598
% sobre Gastos

136,8%
125,1%
91,4%

3.350
4.910
4.516
92,0%

3.650
4.980
4.551
91,4%

4.150
5.097
4.610
90,4%

4.150
5.097
4.610
90,4%

4.000
5.062
4.592
90,7%

3.700
4.992
4.557
91,3%

3.300
4.898
4.510
92,1%

3.300
4.898
4.510
92,1%

3.350
4.910
4.516
92,0%

3.450
4.933
4.528
91,8%

3.550
4.957
4.540
91,6%

3.700
4.992
4.557
91,3%

Total Gastos VARIABLES

5.128
% sobre Gastos

11,7%
8,6%

394
8,0%

429
8,6%

487
9,6%

487
9,6%

470
9,3%

435
8,7%

388
7,9%

388
7,9%

394
8,0%

405
8,2%

417
8,4%

435
8,7%

Beneficio EXPLOTACIN

-16.075

-36,8%

-1.560

-1.330

-947

-947

-1.062

-1.292

-1.598

-1.598

-1.560

-1.483

-1.407

-1.292

% Ebitda

-26,92%
-36,83%
136,83%
105,76%
-2.515
-5,76%
-16.075
-36,83%

JUNIO
-31,77%
-46,55%
146,55%
112,82%
-430
-12,82%
-1.560
-46,55%

JULIO
-26,71%
-36,44%
136,44%
105,48%
-200
-5,48%
-1.330
-36,44%

AGOSTO
-18,59%
-22,83%
122,83%
95,60%
183
4,40%
-947
-22,83%

SEPTIEM
-18,59%
-22,83%
122,83%
95,60%
183
4,40%
-947
-22,83%

OCTUBR
-20,98%
-26,56%
126,56%
98,31%
68
1,69%
-1.062
-26,56%

NOVIEM
-25,88%
-34,91%
134,91%
104,37%
-162
-4,37%
-1.292
-34,91%

DICIEMB
-32,62%
-48,42%
148,42%
114,18%
-468
-14,18%
-1.598
-48,42%

ENERO
-32,62%
-48,42%
148,42%
114,18%
-468
-14,18%
-1.598
-48,42%

FEBRERO
-31,77%
-46,55%
146,55%
112,82%
-430
-12,82%
-1.560
-46,55%

MARZO
-30,06%
-42,99%
142,99%
110,23%
-353
-10,23%
-1.483
-42,99%

ABRIL
-28,38%
-39,62%
139,62%
107,79%
-277
-7,79%
-1.407
-39,62%

MAYO
-25,88%
-34,91%
134,91%
104,37%
-162
-4,37%
-1.292
-34,91%

% Amortizaciones Vs Ventas

12,34%

13,40%

12,29%

10,81%

10,81%

11,22%

12,13%

13,60%

13,60%

13,40%

13,01%

12,64%

12,13%

% Gastos Financieros Vs Ventas

% Total Gastos Vs Total Ingresos
BAI (Beneficio Antes Impuestos)
% BAI Vs Total Gastos
% BAI Vs Ventas
% BAI Vs Total Ingresos
MARGEN CONTRIBUCIN
Ratio Contribucin Marginal

23,00%
130,52%
-21.698
-31,10%
-49,71%
-40,60%
38.523
0,88

24,97%
132,09%
-1.845
-32,11%
-55,07%
-42,41%
2.956
0,88

22,92%
130,71%
-1.815
-31,21%
-49,73%
-40,79%
3.221
0,88

20,16%
127,61%
-1.733
-29,20%
-41,75%
-37,26%
3.663
0,88

20,16%
122,35%
-1.533
-25,83%
-36,93%
-31,60%
3.663
0,88

20,91%
122,89%
-1.548
-26,23%
-38,69%
-32,24%
3.530
0,88

22,61%
129,52%
-1.777
-30,49%
-48,03%
-39,49%
3.265
0,88

25,35%
136,53%
-1.983
-34,58%
-60,09%
-47,22%
2.912
0,88

25,35%
133,36%
-1.883
-32,84%
-57,06%
-43,79%
2.912
0,88

24,97%
138,46%
-2.045
-35,59%
-61,04%
-49,27%
2.956
0,88

24,25%
132,63%
-1.868
-32,38%
-54,15%
-42,95%
3.045
0,88

23,56%
133,17%
-1.892
-32,66%
-53,29%
-43,49%
3.133
0,88

22,61%
129,52%
-1.777
-30,49%
-48,03%
-39,49%
3.265
0,88

RATIOS
Total
Rentabilidad Explotacin
Rentabilidad Venta
% Gastos Operativos Vs Ventas
% Coste de la Venta Vs Ventas
MARGEN BRUTO Operativo
% Margen Bruto Operativo

EBITDA