PLANILLA ELECTRÓNICA

PDT PLANILLA ELECTRÓNICA PLAME “PDT PLAME”

Actualizado al 20.06.2012

PLANILLA MENSUAL DE PAGOS – PLAME

• D.S. Nros 018-2007-TR, 015-2010-TR y 008-2011-TR. • R.S. Nros 183, 211, 212-2011/SUNAT; 016, 095 y 111-2012/SUNAT

Planilla Mensual de Pagos - PLAME
 Es el componente de la Planilla Electrónica que comprende la información de Remuneraciones o ingresos de los sujetos inscritos en el T-REGISTRO. Incluye los descuentos y datos de Jornada Laboral de los trabajadores.  También comprende a la información de los prestadores con rentas de cuarta categoría, se haya o no efectuado la retención.

Para la presentación del PLAME, la SUNAT ha desarrollado el nuevo PDT PLAME, Formulario virtual N° 0601.

S. N° 008-2011-TR y R.M N° 252-2011-TR .PRESENTACIÓN DE LA PLAME D. D. N° 015-2010-TR.S.

Presentación de la PLAME  Deberá presentarse mensualmente cronograma aprobado por SUNAT. Excepcionalmente. .  Debe contener la información correspondiente al mes calendario. El PDT PLAME cuenta con la funcionalidad que permita descargar datos del T-REGISTRO. si la fecha de inicio y cierre mensual es distinta al primer y último día del mes. conforme al  Se elabora obligatoriamente a partir de la información consignada en T-REGISTRO. Los días del período de la Planilla no deben exceder de 31 días. la información será la atribuida al mes al que corresponda la fecha de cierre.

inclusive aquella información que no se desea rectificar o sustituir.Presentación de la PLAME Rectificación o Sustitución  Si la declaración original se presentó utilizando el PLAME. la declaración sustitutoria o rectificatoria debe efectuarse a través de dicho medio.  Se ingresan nuevamente todos los datos del concepto cuyo declaración se sustituye o rectifica. .

CONTENIDO DE LA PLAME Resolución Ministerial N° 121-2011-TR .

 PS-Personal en Formación.Contenido de la PLAME Contiene información mensual de:  Trabajadores. Categoría.  Personal de Terceros.  PS – Rentas 4ta. .  Pensionistas.

 Bases de cálculo. Días con suspensión de labores (tipo de suspensión y número de días. de tener convenio suscrito . y tasa SCTR-EsSalud (tasa por trabajador). tipo de trabajador. así como las horas ordinarias y en sobretiempo (horas y minutos).  Jornada Laboral: Días laborados. tributos y aportaciones a cargo del trabajador y del empleador. apellidos y nombres. Asegura tu Pensión. régimen pensionario. Fondo de Derechos Sociales del Artista.  Ingresos y descuentos (Según Tabla 22 del Anexo 2 – Tablas paramétricas).  Tasa de convenio (IES) aplicable a trabajador. incluyendo los días subsidiados). Montos devengados y pagados. régimen de salud. Trabajadores Datos de Trabajadores T-REGISTRO: Tipo y número de documento de identidad. Datos del período mensual:  Otras condiciones del trabajador: Aporte a +Vida Seg. fecha de nacimiento. Categoría. Condición de domiciliado (IR).Accidentes. otras rentas de 5ta. indicador SCTR-Salud y pensión y Situación del trabajador (data sincronizada del T-REGISTRO).

fecha de nacimiento. Pensionistas Datos de pensionistas T-REGISTRO: Tipo y número de documento de identidad. tributos y aportaciones del pensionista. régimen pensionario y situación del pensionista (data sincronizada del T-REGISTRO). Aporte a +Vida Seguro de  Ingresos y descuentos (Según Tabla 22 del Anexo 2 – Tablas paramétricas). apellidos y nombres.  Bases de cálculo . Datos del período mensual:  Otras condiciones del pensionista: Accidentes. tipo de pensionista. Montos devengados y los pagados. .

Datos del período mensual:  Ingresos: Monto pagado de la subvención económica o estipendio. y fecha de nacimiento (data sincronizada del T-REGISTRO). . apellidos y nombres. Personal en Formación Datos del personal en formación T-REGISTRO: Tipo y número de documento de identidad.

tasa y monto del aporte al SCTR-EsSalud. Personal de Terceros Datos del personal de terceros T-REGISTRO: Tipo y número de documento de identidad. apellidos y nombres. Solo si el SCTR Salud es cubierto con el EsSalud se descarga al PDT Planilla Electrónica – PLAME. fecha de nacimiento e indicador de aporte al SCTR Salud cuando la cobertura es proporcionada por EsSalud (data sincronizada del T-REGISTRO). . Datos del período mensual:  Bases de cálculo del aporte.

fecha de emisión y fecha de pago. indicador de convenio para evitar la doble tributación. indicador de retención del impuesto a la renta. . y monto retenido del impuesto a la renta.  Detalle del comprobante: Tipo de comprobante. categoría Datos del prestador con rentas de 4ta. Rentas de 4ta. Categoría Datos mensuales del prestador:  Datos del prestador: Tipo y número de documento de identidad. PS. apellidos y nombres. monto de la retribución del servicio. serie y número. así como el indicador de domiciliado (LIR).

095-2012 y 111/2012/SUNAT.APLICATIVO PDT PLAME Aprobado por la R. Nros 211 y 212-2011/SUNAT. .S. N°183-2011/SUNAT modificado por las R. 016-2012.S.

PDT PLAME 1.Instalación del PDT: A disposición en SUNAT Virtual. ..

PDT PLAME OBTENCIÓN DE DATOS DEL EMPLEADOR Y LA NÓMINA DE PRESTADORES DEL T-REGISTRO AL PDT PLAME 16 .

pensionistas. Importante: Para el caso de empleadores con más de 1. Sin Clave SOL: En caso ingrese al PDT PLAME sin clave SOL. podrá utilizar la funcionalidad de sincronización para obtener en línea del T-REGISTRO los datos del empleador. 17 . y podrá obtener dicha información de 2 formas: Con Clave SOL: Si ingresó al PDT PLAME con clave SOL. Luego de ello.¿Cómo obtener los prestadores del T-REGISTRO? Para elaborar su declaración en el PDT PLAME deberá mantener actualizados los datos del T-REGISTRO. el primer proceso de carga de datos del T-REGISTRO al PDT PLAME deberá efectuarse a través de la importación del “Archivo Personalizado del T-REGISTRO”. así como la nómina de los prestadores registrados en T-REGISTRO (trabajadores.000 prestadores. deberá importar su Archivo Personalizado del T-REGISTRO (previamente generado en SOL) a fin de cargar al PDT PLAME los datos de sus prestadores . personal en formación y personal de terceros). cualquier actualización de datos podrá efectuarse a través de la opción “Sincronizar datos con T-REGISTRO”.

3 18 . verifique que a la fecha de generación del archivo sus datos del T-REGISTRO se encuentren actualizados. 2 Registre el pedido de su Archivo personalizado.¿Cómo obtener el Archivo Personalizado del T-REGISTRO? Para obtener el Archivo personalizado. de ser el caso. . haciendo click en “Registrar Pedido”. 1 Ingrese a SOL> Utilitarios para Mis Declaraciones y Pagos. Podrá descargar el archivo personalizado generado por su pedido o generado de oficio por la SUNAT.

3 19 .¿Cómo importo el Archivo Personalizado al PDT PLAME? 1 Ingrese a Utilitarios del PDT PLAME 2 Seleccione el lugar de su PC en la que se encuentra el Archivo Personalizado del T-REGISTRO que va a cargar y luego pulse “Importar Personalizado.

DE LOS DATOS DEL EMPLEADOR PDT PLAME .

EMPLEADOR .Módulo Empleador: a través de esta opción el empleador podrá descargar automáticamente sus datos del T-REGISTRO hacia el PDT. i. El aplicativo le muestra la siguiente pantalla. aquí pulse “Validar” a fin de que obtenga sus datos de empleador. ii. .Obtención de datos con conexión internet. Al ingresar al PDT autenticándose con su clave SOL. .

sin conexión internet. .Importación de Archivo Personalizado del T-REGISTRO: De optar por el acceso sin clave SOL al PDT PLAME.EMPLEADOR – Obtención de datos. a través de la opción “Importar archivo personalizado” en el módulo UTILITARIOS y luego pulse “Sincronizar” en datos del empleador. . ejecute la carga del archivo.

EMPLEADOR / Mantenimiento de conceptos: Personalice su PDT seleccionando los conceptos y descuentos que realice a sus trabajadores y pensionistas.iii. .

.iii. EMPLEADOR / Mantenimiento de conceptos: Personalice su PDT seleccionando los conceptos y descuentos que realice a sus trabajadores y pensionistas.

Ingrese a Otros conceptos/Nuevo Realice la afectación Escriba el concepto a pagar .También puede habilitar otros conceptos no contemplados en la Tabla 22 del Anexo 2 de la R.N° 121-2011-TR y normas modificatorias.M.

Empleador/ Convenio (solo para empleadores con convenio de estabilidad tributaria) Registre las tasas IES del convenio. .

DE LA DECLARACIÓN PDT PLAME .

.Declaración / Información general Ingrese el período de la declaración.

2° Carga los prestadores que corresponden al período a declarar. Con ello se ejecutarán 2 procesos: 1° Descarga los datos de los prestadores del T-REGISTRO al PDT-PLAME.Obtener los prestadores para la Declaración (con clave SOL) Si ingresó Con Clave SOL seleccione la opción “Sincronizar datos del T-REGISTRO” y luego pulse “Ejecutar”. 29 .

Obtener los prestadores para la Declaración (sin clave SOL) Si ingresó Sin Clave SOL podrá utilizar los datos del TREGISTRO que se encuentran cargados en el PDT a una fecha determinada (por una sincronización anterior o por la importación de un Archivo personalizado). seleccione la opción “Utilizar datos T-REGISTRO” y luego pulse “Ejecutar” 30 . Si dicha información contiene los datos actualizados para el período a declarar.

Declaración / Detalle de la declaración Trabajadores .

y de acuerdo a dichas fechas identificará a los prestadores con vínculo en el período a declarar. 1 2 De no existir prestadores para el período. o verifica que no existan prestadores para dicho período. 32 . en la sección “Detalle de la Declaración” las pestañas de cada categoría se mostrar sin prestadores.Obtener los prestadores para la Declaración El aplicativo verificará las fechas del período de la declaración que se encuentran registradas en el módulo de Utilitarios > Mantenimiento de períodos.

° de RUC. ingresado el RUC podrá descargar el nombre o razón social. así como el detalle de los comprobantes. condición de domiciliado y el indicador si le aplica Convenio para evitar Doble Imposición. éstos no se registran en el TREGISTRO. por lo que deberán ser ingresados directamente al PDT PLAME en forma individual o por importación de archivos. Si ingresó con clave SOL. apellidos y nombres del PS-4ta Categoría.Obtener los prestadores para la Declaración PS 4ta Categoría En el caso de los PS 4ta categoría. Los datos del PS-4ta a registrar son: N. 33 .

PS 4TA CATEGORÍA ESTRUCTURAS DE DATOS DE IDENTIFICACIÓN: DEL PDT 601 Y EL PDT PLAME: 34 .

régimen de salud. tipo de trabajador. por lo que no podrán ser modificados en el PDT PLAME. régimen pensionario e indicador de SCTR corresponden a los datos tomados del TREGISTRO.Detalle de la declaración – Datos de trabajadores Los datos vinculados a la identificación. .

Detalle de la declaración – Datos de trabajadores Complete los indicadores de aporte a “EsSalud + Vida”. “Asegura tu pensión”. Tasa SCTR EsSalud. Complete los datos en la declaración mensual. . Condición de domiciliado del Imp a la Renta y si tiene Otros ingresos de 5ta Categoría.

subsidiados y horas laboradas .Detalle de la declaración /Trabajadores/Jornada laboral Ingrese días laborados.

así como el número de días.Detalle de la declaración /Trabajadores/Jornada laboral Días Subsidiados: A diferencia del PDT 601 en este nuevo PDT (PLAME). . solo se ingresará el tipo y número de días subsidiados. Días no laborados y no Subsidiados: Ingrese el tipo de suspensión perfecta o imperfecta .

. Ingrese los montos devengados y pagados.Detalle de la declaración /Trabajadores/Ingresos Ingrese el importe de cada uno de los conceptos que se devenguen y paguen en el período.

Ingrese los montos de descuento. .Detalle de la declaración /Trabajadores/Descuentos Ingrese el importe de cada uno de los descuentos que se realizaron en el período.

Detalle de la declaración /Trabajadores/Tributos y Aportes
Ingrese el importe del tributo, aporte o prima. Los aportes al EsSalud, SCTR EsSalud y ONP son calculados en automático por el PDT.
En esta pantalla figuran los aportes a cargo de empleador y del trabajador.

Detalle de la declaración /Pensionistas.
Ingrese el detalle de los conceptos pagados uno a uno – utilizando la opción “Editar”, o importando datos utilizando para ello la opción “Importar detalle DJ”.

Detalle de la declaración /Pensionistas/ Datos de los pensionistas

Complete el indicador de +Vida Seguro de Accidentes.

. Ingrese montos devengados y pagados.Detalle de la declaración /Pensionistas/ Ingresos.

.Detalle de la declaración /Pensionistas/ Descuentos. Ingrese descuentos.

Detalle de la declaración /Pensionistas/ Aportes Al cerrar detalle retorna al listado de pensionistas. .

Detalle de la declaración /Personal en Formación .

Ingrese el monto de la subvención económica. .Detalle de la declaración /Personal en Formación/Datos del Personal en Formación Ingrese el monto pagado de la subvención económica o estipendio pagado al personal en formación.

Detalle de la declaración /Personal de Terceros .

. Ingrese la tasa y Base de cálculo del aporte SCTR EsSalud.Detalle de la declaración /Personal de Terceros Ingrese la tasa y la base de cálculo se aporte al SCTR –EsSalud.

Detalle de la declaración -P.S. categoría . Renta 4ta.

Detalle de la declaración -P. Renta 4ta.4ta.S. Categoría. . Categoría/ Datos PS 4ta Categoría Ingrese los datos del PS.

S.Detalle de la declaración -P. Categoría/ Detalle de Comprobantes Ingrese el detalle del comprobante . Renta 4ta.

PDT PLAME ELABORACIÓN DE LOS ARCHIVOS DE IMPORTACIÓN 54 .

0601aaaamm###########.toc 0601aaaamm###########.pen E07 E20 E21 E22 Prestador de Servicios con rentas de cuarta categoría PS con rentas de 4ta Categoría: Detalle de comprobantes Personal en Formación: Monto pagado Personal de Terceros – SCTR EsSalud 0601aaaamm###########.4ta 0601aaaamm###########. Trabajador: Otras rentas de Quinta Categoría Trabajador – Tasas SCTR – EsSalud y/o convenio IES Pensionista: Otras condiciones Pensionista: Detalle de los ingresos.ps4 0601aaaamm###########.° de RUC 55 .tas 0601aaaamm###########.pte Archivos de texto donde: aaaa= año mm=mes ########### = N. tributos y descuentos. tributos y descuentos.poc 0601aaaamm###########.or5 0601aaaamm###########.rem Trabajador: Datos de la jornada laboral Trabajador: Días subsidiados y otros no laborados Trabajador: Otras condiciones Trabajador: Detalle de los ingresos.for 0601aaaamm###########.ARCHIVOS DE IMPORTACIÓN DEL PDT PLAME ESTRUCTURA E14 E15 E26 E18 E12 E25 E27 E19 DENOMINACIÓN 0601aaaamm###########.snl 0601aaaamm###########.jor 0601aaaamm###########.

ps4 2 060120111120179316103.4ta 56 .PS 4TA CATEGORÍA (Importación de archivos) Ejemplo de archivos de importación : 1 060120111120179316103.

4ta el 57 .PS4. 3 Importe luego archivo . 2 Importe primero el archivo .PS 4TA CATEGORÍA (Importación de archivos) 1 Ingrese a PS 4ta> Importar archivo.

REPORTE DE IMPORTACIÓN DE ARCHIVOS AL PDT 58 .

59 . Nota: El proceso de importación realiza algunas validaciones con la información del T-REGISTRO registrada en el PDT PLAME. así como la descripción del mismo. Descarga errores El aplicativo genera un archivo texto (txt) con los registros detectados con error. lo que facilitará la corrección y posterior importación de los registros que no fueron procesados por presentar errores.REPORTE DE IMPORTACIÓN DE ARCHIVOS AL PDT Descarga constancia El aplicativo genera una archivo PDF con el resumen del proceso de importación de cada archivo e incluye el detalle de errores detectados (señala la fila y la columna donde detectó el error.

DE LA DECLARACIÓN/Detalle de la Declaración 60 .

Declaración – Determinación de Deuda .

PDT PLAME GENERACIÓN Y RESTAURACIÓN DE ARCHIVOS DE SEGURIDAD 62 .

GENERACIÓN DE LA DECLARACIÓN (1/2) 1 2 Ingrese a Declaraciones registradas Seleccione la declaración. Sólo si la declaración se grabó satisfactoriamente. 3 Seleccione la forma de presentación e ingrese el lugar de su PC donde se grabará el archivo. se habilita el ícono para generar el “archivo de envío” de su declaración. Luego pulse Generar. 63 .

GENERACIÓN DE LA DECLARACIÓN (2/2) 4 De no existir inconsistencias se genera el archivo de envío de su declaración. 5 En el lugar señalado de su PC se genera un resumen del archivo de envío generado. 64 .

se habilita opción para generar el Archivo de envío de la declaración. .Declaraciones registradas Si la DJ no tiene inconsistencias.

así como las fechas del período de las declaraciones (mantenimiento de conceptos).  Los datos de las Declaraciones registradas y declaraciones enviadas. según sea el caso.COPIA DE SEGURIDAD La copia de seguridad le permite al empleador guardar el íntegro de la información que tenía registrada en el PDT PLAME y que corresponde a:  Los datos del T-REGISTRO cargados en el PDT PLAME en la última sincronización o la importación del Archivo Personalizado del T-REGISTRO. 66 .

GENERACIÓN DE COPIA DE SEGURIDAD Módulo: Utilitarios > Generar Copia de seguridad El aplicativo permite generar un archivo de seguridad por cada empleador indicando la unidad donde se guardará el archivo y presionando el botón “Generar”. 67 .

68 .RESTAURAR COPIA DE SEGURIDAD Módulo: Utilitarios > Restaurar copia de seguridad El aplicativo permite restaurar su copia de seguridad indicando la unidad donde se encuentra dicha copia y presionando el botón “Restaurar”.

PDT PLAME COPIAR DECLARACION 69 .

70 3 . 2 Al pulsar el ícono “Copiar” de la declaración del período “origen” se habilitará la pantalla para seleccionar el período “destino”.COPIAR UNA DECLARACIÓN 1 Deberá crear la Declaración Jurada del período “destino” completando los datos de la sección “Información General”. Seleccione el período “destino” y pulse “Copiar”.

Otros ingresos de 5ta categoría.Ingresos.Detalle de los comprobantes de los PS4ta categoría. . . tributos y descuentos (validando con los Datos del trabajador o Datos del Pensionista).COPIAR UNA DECLARACIÓN Al copiar la declaración se procede a copiar los datos de: . 71 . IES y otros empleadores. .Base de cálculo y tasa del Personal de terceros. PS-4ta No incluye: .Detalle de factura de EPS. SCTR-EsSalud.Monto de la subvención del Personal en Formación.Indicadores de aporte a +Vida. .Datos de días subsidiados y no laboraldos.Datos de jornada laboral. . .Datos de registro del categoría. . Asegura tu pensión. .

PDT PLAME GENERACIÓN DE REPORTES 72 .

REPORTES DEL PDT PLAME 1 Seleccione la declaración respecto de la cual desea generar algún reporte. Señale el tipo de archivo de salida a generar. 2 3 4 73 . Seleccione el archivo que desea generar. Presione el botón “Generar”.

S.Datos de ingresos.Información del trabajador (contiene datos de una boleta de pago) R10 Pensionistas .Suspensión de Labores R08 Trabajadores .Monto de subvención R15 Determinación de deuda 74 .REPORTES DEL PDT PLAME               R01 Trabajadores . tributos y aportes R02 Trabajadores . aportes y conceptos a cargo del empleador R06 Trabajdores . Rentas de cuarta categoría .Jornada Laboral R07 Trabajadores .Base de cálculo.Tributos.Base de cálculo.Comprobantes R13 Personal de Terceros . tributos y aportes R12 P.Base de cálculo del aporte R14 Personal en Formación .Tipos de ingreso R03 Trabajadores .Tributos. aportes y conceptos a cargo del trabajador R05 Trabajadores . tributos y aportes R11 Pensionistas .Datos de ingresos. tributos y aportes R04 Trabajadores .

. obligatoriamente deberá registrar el Código de envío.Declaraciones registradas – Archivo de envío Si la presentación la efectuará por SUNAT o bancos.

Declaraciones registradas – Copiar declaración Para copiar una DJ. . previamente se debe generar la DJ destino con los datos de la Información General de la declaración.

GRACIAS Superintendencia Nacional de Administración Tributaria .

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