ASIGNATURA:

DERECHO
MERCANTIL Y
FINANCIERO
Profesor:
Juan Carlos Zevallos Astengo
Semestre 2011-I
UNIDAD I
IMPORTANCIAS
GENERALES Y
ESPECÍFICAS
 IMPORTANCIAS
GENERALES
FUNDAMENTAL PARA LA
CONVIVENCIA SOCIAL.

DETERMINA LA MORAL DE
LOS PUEBLOS.
 FUNDAMENTAL PARA LA
CONVIVENCIA DE LOS PUEBLOS
 BASE PARA EL RESPETO DEL OTRO.

 ELEMENTO ESENCIAL PARA LA

FORMACIÓN DE LA ESTRUCTURA
SOCIAL.

 PERMITE LA SOBREVIVENCIA DE LA
ESPECIE HUMANA.

 NOS DISTANCIA DE LOS OTROS

ANIMALES.
 DETERMINA LA MORAL DE
LOS PUEBLOS
 LA MORAL ES DE CARÁCTER RELATIVO.

 LA MORAL PROVIENE DEL ABSOLUTO O

DE LOS HOMBRES.
 LOS HOMBRES LA LEGITIMAN
MEDIANTE EL DERECHO.
 AL DETERMINAR LA MORAL, SU
INCIDENCIA EN LA PSIQUIS ES
INDUDABLE.
 RAMAS DEL DERECHO

 DERECHOS PRIVADOS. Derecho

Civil, Derecho Empresarial, Derecho
Financiero, etc.

 DERECHOS PÚBLICOS. Derecho

Constitucional, Derecho Penal, Derecho
Tributario, etc.

 DERECHOS MIXTOS. Derecho

Laboral, Derecho Industrial, Derecho
Procesal Civil, etc,
 CONTRATO SOCIAL
 Tres partes el Soberano, el Gobernante y
los Gobernados.
 El Gobernante es el representante del
Soberano, el Administrador Público.
 Los Gobernados somos todos los
integrantes de un país, como entidades
particulares.
 El Soberano, es el Estado, es decir todos
los integrantes de un país en su conjunto.
 IMPORTANCIAS ESPECIALES
 Radican esencialmente en la regulación
de las relaciones domésticas entre los
particulares.

 Las personas constantemente realizan

actos que tienen connotación legal.

 El Acto Jurídico es la manifestación de

voluntad de una o más personas que
crea, regula, modifica y extingue una
relación jurídica patrimonial o no.
 REQUISITOS DEL ACTO
JURÍDICO
Persona capaz.

Objeto física y jurídicamente

posible.
Forma prescrita por la ley.

Fin lícito. No sólo legal sino

lícito.
 HECHO JURÍDICO
 Debe tener esencialmente connotación
legal.

 Puede ser lícito o ilícito.

 Puede ser voluntario o involuntario.

 Todo Acto jurídico es esencialmente un

Hecho jurídico, mientras no todo Hecho
Jurídico es siempre un Acto Jurídico.
 LEGISLACIÓN CIVIL
 Regula las relaciones jurídicas entre los
particulares.
 El Código Civil contiene las normas
civiles.
 Contiene 10 libros, regulan relaciones de
los particulares distintas, pero que tienen
una base común.
 Algunos de estos libros se relacionan
directamente con el Derecho Empresarial.
 LIBROS DEL CÓDIGO CIVIL QUE SE
RELACIONAN CON EL DERECHO
EMPRESARIAL
 Libro de las Personas.

 Diferencias entre Ser humano y

Persona Humana.
 Diferencias entre Persona Natural Y
Persona Jurídica.
 La Persona Jurídica es una ficción
legal creada por la ley, para efectos
legales
 LIBROS DE LOS DERECHOS
REALES
 Los Derechos Reales, son las facultades
que una persona ejerce sobre bienes,
 En el derecho el concepto de bien es
distinto al concepto de cosa, la cosa
debe ser material, mientras que los
bienes pueden ser materiales o
inmateriales (derechos de autor).
 Existen bienes inmuebles y muebles.
 Principales derechos reales:
Propiedad, Posesión y Usufructo.
LIBRO DE LOS DERECHOS
REALES

DERECHOS REALES DE
GARANTÍA
HIPOTECA
GARANTÍA MOBILIARIA
ANTICRESIS
 LIBROS DE LOS CONTRATOS

Contrato es la manifestación de
voluntad de dos o más personas para
crear, regular, modificar y/o
extinguir una relación jurídica
patrimonial.

Existen tres grupos de contratos: Los

contratos regulados por el Código
Civil, los regulados por otras leyes y
los que no tiene regulación
normativa.
 LIBROS DE LOS CONTRATOS

En el Código Civil existen normas de

carácter general aplicables a todos
los contratos y normas de carácter
especial que se aplican a cada
contrato en particular.

Los Contratos más importantes son:

Compra – venta, Arrendamiento,
Mutuo, Locación de Servicios,
Leasing, Depósito, Factoring,
Franquisia, Laboral, etc.
 LIBROS DE LOS CONTRATOS

 La relación jurídica que contiene se

identifica porque determina la existencia de
derechos y obligaciones mayormente
recíprocas entre las partes y que en el
supuesto de incumplimiento, puedan generar
una petición del afectado a una Autoridad
Estatal para obtener un resarcimiento.

 La relación jurídica, elemento de los actos

jurídicos tiene las mismas características y
además abarca actividades que tienen
consecuencia legal en general.
UNIDAD II
RESPONSABILIDADES
 RESPONSABILIDADES CIVILES DE
LAS SOCIEDADES FRENTE A
TERCEROS

Responsabilidades Solidarias

Responsabilidades Ilimitadas

Responsabilidades Personales

Responsabilidades Limitadas
 RESPONSABILIDAD
SOLIDARIA
 El acreedor tiene facultad de elección.
 Cualquiera de los socios puede
responder por el íntegro de la
obligación.
 Los socios gozan del beneficio de
excusión.
 Deben existir siempre dos o más
obligados
 La tienen los socios de las S.C. y los
Socios Comanditados de las S.en C. y de
las S. en C. por A.
 RESPONSABILIDAD
ILIMITADA
 Los socios responden incluso, con su
patrimonio personal por las deudas
sociales
 Los socios gozan de beneficio de
excusión
 Existen sólo cuando las obligaciones son
también solidarias o personales
 La tienen todas las sociedades de
personas, excepto la S. Civil R.L. y los
socios comanditarios de las S. en C.
 RESPONSABILIDAD
PERSONAL
Los socios responden por las
deudas sociales, en forma
proporcional a sus aportes
Los socios gozan del beneficio
de excusión
Es de carácter ilímitada
La tienen los socios de la S.Civil
 RESPONSABILIDAD
LIMITADA
 Los socios no responden con su
patrimonio personal por las deudas
sociales
 La responsabilidad social se limita al
capital de la entidad
 No es posible la existencia de
obligaciones solidarias, ni personales
 La tienen todas las sociedades de
capitales, los socios de la S. Civil R.L., y
los comanditarios de las S. En C.,
también el titular de la E.I.R.L.
 PRECISIONES FINALES

 La sociedad es una persona totalmente

diferente de los socios que la integran
 Las responsabilidades sociales son
estrictamente patrimoniales
 Cuando los socios asumen la deuda social,
lo hacen excepcionalmente por vínculo, no
porque la deuda sea de ellos
 Las sociedades pueden tener una
denominación o razón social como
nombre, que depende de las
responsabilidades civiles de las socios de
una sociedad
CONSTITUCIÓN DE
SOCIEDADES
 CONSTITUCIÓN DE
SOCIEDADES
Las Sociedades se pueden
constituir de dos formas.
Constitución por Oferta a
Terceros o por Suscripción
Pública.

Constitución Simultánea.
 CONSTITUCIÓN POR OFERTA
A TERCEROS
 Tiene dos etapas debidamente establecidas y
diferenciadas.
 La etapa de la Fundación y la etapa de la
Constitución propiamente dicha.
 De lograrse los objetivos fijados en el acta de
fundación se constituye la sociedad, de lo
contrario no.
 Mediante esta forma de constitución se
constituyen sólo las Sociedades Anónimas y las
Sociedades Anónimas Abiertas.
 ACTO JURÍDICO SOCIAL
 Mal llamado minuta, puesto que recibe este
nombre todo acto jurídico que debe ser
elevado a Escritura Pública, por lo tanto es
muy genérico e impreciso.

 Mal llamado contrato social, pues recibe este

nombre todo acto jurídico en el cual las
partes involucradas tiene intereses distintos y
contrapuestos.

 Redactada por Abogado o Contador Público

Colegiado, autorizada sólo por el primero.
 ACTO JURÍDICO SOCIAL
 Tiene tres partes: Los Generales de ley, el
Pacto Social y el Estatuto Social.
 Los Generales de Ley contienen los datos
personales de los socios, es decir de las
personas naturales o jurídicas que van a
constituir la sociedad.
Se consideran entre ellos básicamente el
nombre, el número del documento de
identidad y la ocupación, siendo manejable
el domicilio y opcional –según el caso- el
estado civil y la nacionalidad.
 ACTO JURÍDICO SOCIAL

 El Pacto Social contiene la

manifestación expresa de los socios
para constituir la sociedad, es decir
su consentimiento o manifestación de
voluntad.
 El capital social de la entidad.
 El nombre de la sociedad.
 El sometimiento expreso a las leyes
pertinentes.
 ACTO JURÍDICO SOCIAL

 El Estatuto social contiene el

reglamento que va a regir las
actividades internas de la sociedad.
 Está dentro del Pacto Social.
 Contiene el capital social
desarrollado, el objeto social, la
duración de la sociedad, los órganos
sociales y las facultades de los
mismos.
 DISPOSICIONES
COMPLEMENTARIAS
 DISPOSICIONES
COMPLEMENTARIAS
Sociedades Irregulares y
Sociedades de Hecho.
Fusión y Escisión de Sociedades.
Transformación de Sociedades.
Disolución, liquidación y
Extinción de Sociedades.
 SOCIEDADES IRREGULARES

 Son las sociedades que no han culminado

el proceso de constitución social y cuyo
plazo para hacerlo ha concluido.
 Los socios asumen responsabilidad
solidaria e ilimitada frente a terceros.
 Son pasibles de responsabilidad penal por
defraudación.
 Puede formalizar su situación en
cualquier momento.
 Se originan por ignorancia o negligencia.
 SOCIEDADES DE HECHO

 Son las sociedades que no han

terminado su proceso de constitución y
cuyo plazo para hacerlo está vigente.
 Tienen aceptación legal.
 No es posible determinar las
responsabilidades civiles de los socios,
por su carácter coyuntural.
 Deben oficialmente reafirmar una vez
constituidos, los acuerdos tomados
antes de hacerlo.
 FUSIÓN Y ESCISIÓN

 Por la Fusión dos o más sociedades

pueden unirse y formar nuevas
sociedades o potenciar la ya existente.
 Se puede dar por Absorción y por
Creación.
 El trámite práctico consiste en redactar
el acta del acuerdo, redactar una
minuta, elevarla a Escritura Pública e
Inscribirla en Los Registros Públicos.
 Deben efectuarse publicaciones,
efectuar balances e inventarios.
 FUSIÓN Y ESCISIÓN

Por la Escisión una sociedad puede

segregarse y formar una o más
sociedades nuevas.
Puede darse por Creación y por
desprendimiento.
El trámite para formalizarla es el
mismo que para la fusión.
Es necesario también publicaciones,
inevntarios y balances.
 DISOLUCIÓN, LIQUIDACIÓN Y
EXTINCIÓN DE SOCIEDADES
 La Disolución social es el principio del
fin de la sociedad.
 Las Causales de disolución están
establecidas taxativamente en la ley.
 La Liquidación social, es una etapa
consecuente con la anterior y posterior
en la cual se cobra, se vende y se paga
los derechos y obligaciones sociales.
 Si se paga todo, la sociedad se extingue
sin más trámite, sino se le inicia un
proceso judicial de quiebra.
UNIDAD III
TÍTULOS VALORES
 TÍTULOS
VALORES
SON INSTRUMENTOS
MATERIALIZADOS O
DESMATERIALIZADOS,
PRIVADOS, MUY FORMALES,
DESTINADOS A LA
CIRCULACIÓN QUE CONTIENEN
Y REPRESENTAN DERECHOS
PATRIMONIALES.
 INSTRUMENTOS
 LA LEY LOS CONOCE COMO DOCUMENTOS.
 AL DOCUMENTO EN EL DERECHO SE LE
CONOCE TAMBIEN COMO INSTRUMENTO.
 DOCUMENTO O INSTRUMENTO NO
EQUIVALE AL PAPEL PROPIAMENTE DICHO.
 DOCUMENTO O INSTRUMENTO ES TAMBIÉN
UNA FOTO, UN VIDEO, UN CD, UN DISKETTE,
INCLUSO UN PROGRAMA DE
COMPUTADORA.
 DOCUMENTO ES TODO MECANISMO QUE
PUEDE CONTENER UN VALOR O UNA
PRUEBA, DIFERENTE A LOS RECONOCIDOS
EXPRESAMENTE POR LEY.
 FORMALIDAD
 EXISTEN DOS CLASES DE
FORMALIDADES, LA DEL FORMATO Y
LA DEL LLENADO PROPIAMENTE
DICHO.
 SÓLO LA LETRA Y EL CHEQUE TIENEN
AMBAS FORMALIDADES
ESTABLECIDAS TAXATIVAMENTE POR
LEY.
 LA DEL FORMATO TIENE LAS FORMAS
DEL DISEÑO Y DATOS DEL CONTENIDO.
 LA DEL LLENADO, LAS CONDICIONES
PARA UN GIRAMIENTO LIMPIO Y
CONFORME A NORMA LEGAL.
 DESTINADOS A LA
CIRCULACIÓN
 SON TRANSMISIBLES POR ENDOSO.
 SON COMO BILLETES, MIENTRAS
ESTEN EN PLENA VIGENCIA.
 POR ELLO SU FALSIFICACIÓN ES
CONDENADA COMO SI FUESE UNA
FALSIFICACIÓN DE DOCUMENTO
PÚBLICO.
 LA CIRCULACIÓN HACE QUE EL VALOR
INVOLUCRE A MÁS PERSONAS Y CON
ELLO INVOLUCRE A LA SOCIEDAD EN
PLENO.
 PUEDEN CONTENER UNA SERIE DE
ENDOSOS.
 REPRESENTAN Y
CONTIENEN
 LOS VALORES GENERAN OBLIGACIONES
DE CAMBIO, NO DE PAGO.
 DEBIDO A QUE REPRESENTAN LO QUE
CONTIENEN, SE CONVIERTEN EN AQUELLO
QUE EFECTIVAMENTE REPRESENTAN.
 POR ELLO CUANDO SE CUMPLE CON LA
OBLIGACIÓN QUE CONTIENEN, SE DEBE
EFECTUAR EFECTIVAMENTE EL CAMBIO
DEL VALOR POR LO REPRESENTADO.
 DE LO CONTRARIO LA OBLIGACIÓN SE
CONSIDERA COMO NO CUMPLIDA,
SOBRETODOD EN EL CASO DE LA LETRA DE
CAMBIO.
 PROTESTO DE VALORES
 HAY 15 DÍAS DE PLAZO PARA EFECTUAR
EL PROTESTO.
 OCHO DÍAS PARA PRESENTARLO ANTE
NOTARIO Y EL RESTO DE DÍAS PARA QUE
EL NOTARIO REALICE LA DILIGENCIA.
 EL OBJETIVO PRINCIPAL, ES ACREDITAR
EL INCUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIÓN
QUE CONTIENE EL VALOR.
 EL OBJETIVO SECUNDARIO, ES
FORMALIZAR LAS ACCIONES CAMBIARIAS.
 VALORES ESPECIALES
 LOS QUE CONTIENEN DINERO EN EFECTIVO: LA LETRA, EL
PAGARÉ, LA FACTURA CONFORMADA, EL CHEQUE, LOS
BONOS, CERTIFICADOS BANCARIOS, LAS CÉDULAS
HIPOTECARIAS, ETC.

 LOS QUE CONTIENEN BIENES DISTINTOS AL DINERO: EL

WARRANT, LA CARTA DE PORTE, EL CONOCIMIENTO DE
EMBARQUE Y EL CERTIFICADO DE DEPÓSITO.

 LA LETRA ES UN VALOR SIN CAUSA, MIENTRAS QUE EL

PAGARÉ TIENE NORMALMENTE CAUSA.

 LA FACTURA CONFORMADA ES UN CONTRATO DE COMPRA

VENTA Y DE SERVICIOS, ES UNA GARANTÍA PRENDARIA.

 EL CHEQUE ES UN MANDATO DE PAGO O CAMBIO

INMEDIATO.
UNIDAD IV
SISTEMA FINANCIERO
 PRINCIPIOS DEL SISTEMA
BANCARIO
 PRINCIPIO DE LEGALIDAD.- POR NORMA
LEGAL SE ESTABLECE EL MARCO
REGULADOR APLICABLE A LAS
ENTIDADES FINANCIERAS.

 PRINCIPIO DE COMPETITIVIDAD.- DEBE

HABER IGUAL TRATAMIENTO
NORMATIVO PARA TODAS LAS
ENTIDADES FINANCIERAS SEAN ÉSTAS
NACIONALES O EXTRANJERAS.
TENIENDO EN CUENTA EL PRINCIPIO DE
RECIPROCIDAD.

52
 PRINCIPIOS DEL SISTEMA
BANCARIO
 PRINCIPIODE SUPLETORIEDAD.- LA
NORMA FINANCIERA DEBE SER
COMPLEMENTADA EN CASO DE VACÍOS
U OBSCURIDADES POR LAS NORMAS DEL
DERECHO MERCANTIL Y LOS USOS Y
PRÁCTICAS COMERCIALES.

 PRINCIPIO DE SOLIDEZ.- LA NORMA

DEBE PROPENDER A LOGRAR LA
SOLIDEZ Y LA SEGURIDAD DEL SISTEMA
BANCARIO.

53
 PRINCIPIOS DEL SISTEMA
BANCARIO
 PRINCIPIO DE DIVERSIFICACIÓN DEL
RIESGO.- LAS ENTIDADES DEL SISTEMA
FINANCIERO DEBEN INVERTIR EN
DIVERSAS ACTIVIDADES Y NO
CONCENTRARLAS EN UNA SOLA.

 PRINCIPIO DE RENTABILIDAD.- LAS

ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO
TIENEN LIBERTAD PARA FIJAS SUS
TASAS DE INTERÉS ACTIVAS Y PASIVAS,
SUJETOS AL LÍMITE DEL MERCADO.

54
 PRINCIPIOS DEL SISTEMA
BANCARIO

 PRINCIPIO DE NO DISCRIMINACIÓN.- NO
EXISTEN TRATAMIENTOS DE
EXCEPCIÓN PARA LAS ENTIDADES
FINANCIERAS DE IGUAL NATURALEZA.

 PRINCIPIO DE FORMALIDAD.- LAS

ENTIDADES FINANCIERAS SÓLO PUEDEN
OPERAR CON LA PREVIA
AUTORIZACIÓN DE LA SBS.

55
EL BANCO COMO EMPRESA
EMPRESA
 ES UNA ORGANIZACIÓN DE CARÁCTER
ECONÓMICO JURÍDICO QUE REALIZA
ACTIVIDADES MERCANTILES.

 ES LA UNIDAD ECONÓMICO SOCIAL EN

LA QUE EL CAPITAL, EL TRABAJO Y LA
DIRECCIÓN COORDINAN PARA REALIZAR
UNA PRODUCCIÓN SOCIAL REALMENTE
ÚTIL, DE ACUERDO CON LAS EXIGENCIAS
DEL BIEN COMÚN.

56
 EMPRESA
 DESDE EL PUNTO DE VISTA JURÍDICO UNA
EMPRESA ES UNA PERSONA JURÍDICA DE
DERECHO PRIVADO CON FINES DE LUCRO
QUE REALIZA ACTIVIDADES COMERCIALES.

 ES UNA ENTIDAD FORMAL DEBIDAMENTE

CONSTITUIDA Y QUE REALIZA ACTOS DE
COMERCIO CON EL PROPÓSITO DE LOGRAR
LOS FINES QUE PERSIGUE.

 ACTO DE COMERCIO ES UN ACTO JURÍDICO

CON TRES CARACTERES ESPECIALES:
LUCRO, ESPECULACIÓN Y HABITUALIDAD.

57
 EMPRESA BANCARIA

 ES UNA ORGANIZACIÓN DE
CARÁCTER ECONÓMICO – JURÍDICO
QUE REALIZA ACTIVIDADES
COMERCIALES DE TIPO
FINANCIERO.

 ES UNA PERSONA JURÍDICA DE

DERECHO PRIVADO CON FINES DE
LUCRO QUE REALIZA ACTIVIDADES
DE TIPO FINANCIERO.

58
 ACTOS FINANCIEROS
 SON ACTOS DE COMERCIO DE FUNCIÓN
ESPECÍFICA.

 EN SENTIDO LATO SE LES DENOMINA

ACTOS FINANCIEROS A LAS ACTIVIDADES
PROPIAS DE LAS ENTIDADES QUE
REALIZAN INTERMEDIACIÓN
FINANCIERA.

 EN SENTIDO ESTRICTO SE LES DENOMINA

ACTOS FINANCIEROS A LAS ACTIVIDADES
CREDITICIAS.

59
 ACTOS FINANCIEROS EN
SENTIDO LATO
 ACTIVIDADES BANCARIAS.

 ACTIVIDADES FINANCIERAS O CREDITICIAS.

 ACTIVIDADES DE LEASING.

 ACTIVIDADES DE FACTORING.

 ACTIVIDADES DE FIDEICOMISO.

 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN.

60
 ACTIVIDADES DE LOS
BANCOS

 LOSBANCOS SON CONSIDERADOS

COMO EMPRESAS DE SERVICIOS Y
OPERACIONES MULTIPLES.

 LOS BANCOS REALIZAN

ACTIVIDADES DIVERSAS, TALES
COMO: BANCARIAS, FINANCIERAS,
INVERSIÓN, FIDEICOMISO, LEASING,
FACTORING, OTORGAMIENTO DE
GARANTÍAS, DESCUENTO DE LETRAS
Y OTROS.

61
 ACTIVIDAD BANCARIA

 LA ACTIVIDAD BANCARIA PROPIAMENTE

DICHA CONSISTE EN EL RECOJO DE
DINERO DE TERCEROS.

 CONSISTE EN LA CELEBRACIÓN DE
CONTRATOS DE DEPÓSITO FINANCIERO.

 EL DEPÓSITO FINANCIERO ES UN
CONTRATO QUE TIENE POR OBJETO LA
ENTREGA DE DINERO EN CUSTODIA Y
USUFRUCTO A CAMBIO DEL PAGO DE UN
INTERÉS PASIVO

62
 ACTIVIDAD BANCARIA
 EL CONTRATO DE DEPÓSITO
FINANCIERO CONTIENE LOS
SIGUIENTES SUJETOS Y LAS SIGUIENTES
OBLIGACIONES Y DERECHOS:

 EL DEPOSITANTE QUIÉN ES LA
PERSONA QUE TIENE LA OBLIGACIÓN
DE ENTREGAR EL DINERO DE SU
PROPIEDAD EN USUFRUCTO Y TIENE EL
DERECHO DE RECIBIR COMO
CONTRAPRESTACIÓN EL PAGO DE UN
INTERÉS PASIVO.

63
 ACTIVIDAD BANCARIA
 EL DEPOSITARIO QUIÉN ES LA PERSONA QUE
TIENE LA OBLIGACIÓN DE PAGAR EL
INTERÉS PASIVO Y TIENE EL DERECHO DE
RECIBIR EL DINERO EN USUFRUCTO.

 EL DEPOSITARIO ES LA ENTIDAD BANCARIA

Y EL DEPOSITANTE ES EL CLIENTE DEL
BANCO.

 EL CLIENTE DEL BANCO PUEDE SER

CUALQUIER PERSONA NATURAL O JURÍDICA
DE DERCHO PÚBLICO O DE DERECHO
PRIVADO CON O SIN FINES DE LUCRO.

64
 TIPOS DE DEPÓSITOS
FINANCIEROS

 DEPOSITOS A LA VISTA.

 DEPÓSITOS A PLAZO FIJO.

 DEPÓSITOS EN CUENTA
CORRIENTE.

 DEPÓSITOS DE AHORROS

65
 TIPOS DE DEPÓSITOS
FINANCIEROS
 DEPÓSITO A LA VISTA.- ES AQUEL
QUE ES DISPONIBLE EN FORMA
INMEDIATA Y NO HAY NECESIDAD
DE AVISO PREVIO AL BANCO PUES ES
EN FUNCIÓN DE LOS
REQUERIMIENTOS Y NECESIDADES
DEL DEPÓSITANTE.

 TIENE EXTRAORDINARIA DIFUSIÓN Y

ES EL MEDIO MÁS IMPORTANTE DE
PAGO.

66
 TIPOS DE DEPÓSITOS
FINANCIEROS

 DEPÓSITO A PLAZO.- ES AQUEL QUE

NO PUEDE SER RETIRADO HASTA QUE
LLEGUE LA FECHA DEL VENCIMIENTO
ESTIPULADO.

 ESTA FORMA DE DEPÓSITO DEVENGA

MAYORES PAGOS DE INTERÉS, SE LES
CONOCE, POR ELLO, COMO TÍPICOS
DEPÓSITOS DE INVERSIÓN.

67
 TIPOS DE DEPÓSITOS
FINANCIEROS
 DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE.-

 ES AQUEL POR EL CUÁL EL BANCO SE OBLIGA A

CUSTODIAR EL DINERO RECÍBIDO
COMPROMETIÉNDOSE A TENERLO
CONSTANTEMENTE A DISPOSICIÓN DEL CLIENTE
Y A ADMITIR TODA CLASE DE INGRESOS Y
PAGOS, SIEMPRE QUE ESTOS ÚLTIMOS NO
EXCEDAN EL SALDO DE LA CUENTA.

 PUEDEN HABER AVANCES O SOBREGIROS COMO

EXCEPCIÓN AL NO EXCESO DEL SALDO.

 ORIGINA EL CHEQUE.

68
 TIPOS DE DEPÓSITOS
FINANCIEROS

 DEPÓSITOS DE AHORRO.

 ES UN ACTIVIDAD QUE CONSISTE EN

LA ENTREGA DE PARTE DEL CLIENTE
A LA ENTIDAD FINANCIERA,
CANTIDADES DE DINERO PARA LA
FUNCIÓN NEGOCIAL DE FORMAR UN
CAPITAL, MEDIANTE
ACUMULACIONES SUCESIVAS,
QUEDANDO OBLIGADO A RESTITUIR
EL CAPITAL CON LOS RESPECTIVOS
INTERESES.

69
 ACTIVIDAD FINANCIERA

 LA ACTIVIDAD FINANCIERA
PROPIAMENTE DICHA CONSISTE EN
LA COLOCACIÓN DEL DINERO
PROPIO O DE TERCEROS.

 LA ACTIVIDAD FINANCIERA
CONSISTE EN LA DACIÓN DE
CREDITOS DE DIVERSAS CLASES.

70
 ACTIVIDAD FINANCIERA

 LA ACTIVIDAD FINANCIERA SE
FORMALIZA JURÍDICAMENTE
MEDIANTE EL CONTRATO DE MUTUO,
PRÉSTAMO O CRÉDITO.

 EL CONTRATO DE MUTUO ES LA
PRESTACIÓN DE BIENES MUEBLES EN
GENERAL.

 EL CONTRATO DE CRÉDITO ES LA
PRESTACIÓN DE DINERO.

71
 ACTIVIDAD FINANCIERA

 EL CONTRATO DE MUTUO O
CRÉDITO TIENE LOS SIGUIENTES
SUJETOS Y OBLIGACIONES:

 El MUTUANTE O PRESTAMISTA O
ACREDOR QUIÉN TIENE LA
OBLIGACIÓN DE ENTREGAR
DINERO Y EL DERECHO DE RECIBIR
LA DEVOLUCIÓN DEL MISMO CON
EL PAGO DE UNA TASA DE INTERÉS
ACTIVA.

72
 ACTIVIDAD FINANCIERA

 EL MUTUARIO (MUTUATARIO),
PESTATARIO O DEUDOR, QUIÉN
TIENE EL DERECHO DE RECIBIR
EL DINERO EN USO EN UN
PRIMER MOMENTO Y TIENE LA
OBLIGACIÓN DE DEVOLVER LA
MISMA SUMA CON EL PAGO DE
LA TASA DE INTERÉS ACTIVA
POR EL USO DEL DINERO.

73
 TIPOS DE ACTIVIDADES
FINANCIERAS

 PRÉSTAMO O CRÉDITO PERSONAL.

 PRÉSTAMO O CRÉDITO
HIPOTECARIO.

 PRÉSTAMO O CRÉDITO PRENDARIO.

 ENTRE OTRAS FORMAS DE

CRÉDITO.

74
 TIPOS DE ACTIVIDADES
FINANCIERAS
 CRÉDITO O PRÉSTAMO PERSONAL.

 ES EL PRÉSTAMO CON GARANTÍAS

PERSONALES Y QUE CONSISTE EN LA
ENTREGA REAL Y EFECTIVA DE DINERO
DE PARTE DEL BANCO Y A FAVOR DEL
CLINETE.

 NO CONDICIONADO A LA ADQUISICIÓN
DE UNA COSA PREDETERMINADA.

 SIN GARANTÍAS REALES.

75
 TIPOS DE ACTIVIDADES
FINANCIERAS

 CRÉDITO HIPÓTECARIO.- ES EL
PRÉSTAMO CON GARANTÍAS REALES,
ESENCIALMENTE DE INMUEBLES Y QUE
CONSISTE EN LA ENTREGA FICTICIA DE
DINERO DE PARTE DEL BANCO Y A
FAVOR DEL CLIENTE.

 SE UTILIZA PARA ADQUIRIR UN

DETERMINADO BIEN INMUEBLE.

 PUEDEN HABER GARANTÍAS

PERSONALES.

76
 TIPOS DE ACTIVIDAD
FINANCIERA
 PRÉSTAMO MOBILIARIO.- ES EL
CRÉDITO OTORGADO CON GARANTÍAS
REALES ESPECÍFICAMENTE DE MUEBLES
Y QUE CONSISTE EN LA ENTREGA
FICTICIA DE DINERO DE PARTE DEL
BANCO Y A FAVOR DEL CLIENTE.

 SE UTILIZA EL DINERO PARA ADQUIRIR

UN BIEN PREDETERMINADO SIEMPRE.

 PUEDENHABER ADEMÁS GARANTÍAS

PERSONALES.

77