Análisis de Estados

Financieros
Docente: Eco. Edgar Peña lujan
Sesión 13:
Caso Flujo de Caja - Modelo
 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Modelo 1
La empresa Indumil SAC dedicada a la confección de prendas de uso militar,
proyecta las siguientes cifras:

1. Ventas: Enero Febrero Marzo Abril

87,800 91,400 93,600 95,700
El 60% de la venta es al contado y el 40% con condición de crédito a 30 días.

2. Compras: Enero Febrero Marzo Abril

48,400 52,200 51,700 53,000
La condición de pago de las compras es 100% al contado.
 CONSTRUYAMOS JUNTOS

3. En enero se solicita un préstamo por S/. 48,000 a pagar en cuotas mensuales

de S/. 6,000

4. Los gastos de administración y ventas equivalen al 25% de la proyección en

ventas.

Enero Febrero Marzo Abril

5. Pago de impuestos:
3,200 2,850 3,420 3,050
Se solicita:

• Construir el flujo de caja proyectado de enero a abril.

CONSTRUYAMOS JUNTOS

Paso 1
CONSTRUYAMOS JUNTOS

Paso 2
CONSTRUYAMOS JUNTOS

Paso 3
CONSTRUYAMOS JUNTOS

Paso 4
CONSTRUYAMOS JUNTOS

Paso 5
CONSTRUYAMOS JUNTOS

Paso 5
Gracias