CORRUPCIÓN - Problema multidimensional

Derechos humanos

Seguridad humana
Democracia

Imperio de la ley

Desarrollo sostenible
Calidad de vida
Mercados
 CORRUPCION - Amenaza mundial

El costo de la corrupción excede por

mucho el perjuicio causado por
cualquier otro delito

• El Banco Mundial: más de 1 trillón de dólares es

pagado en sobornos al año.
• Estudio del Banco Asiático de Desarrollo: costo
por corrupción = más del 17% del ingreso per
cápita.
• El daño excede los beneficios: US $1 de
soborno + US $1,7 de perjuicio.
 Definiciones

El concepto de corrupción está vinculado con el de sistema

normativo, -conjunto de reglas que regulan la práctica social-
marco dentro del cual se produce la actividad calificada de
corrupta.

Es un delito o infracción en el que una de las partes intenta

influir el comportamiento de la otra a través de promesas,
amenazas o prestaciones prohibidas para el sistema
normativo.

Consiste en la “violación de una obligación por parte de un

decisor con el objeto de obtener un beneficio personal
extraposicional de la persona que lo soborna o a quien
extorsiona, a cambio del otorgamiento de beneficios para el
sobornante o el extorsionado que superan los costos del
soborno o del pago del servicio extorsionado”.
Teniendo en cuenta el origen de los beneficios extraposicionales, se distinguen 2
tipos fundamentales de corrupción:

• Soborno: se soborna a un decisor cuando se le otorga un

beneficio extraposicional para que viole su obligación.

• Extorsión: se es extorsionado cuando se otorga a un decisor un

beneficio extraposicional para que cumpla su obligación.
 Prevención de la corrupción
Requisitos

Aplicar políticas coordinadas y Garantizar la existencia de

eficaces contra la corrupción órganos encargados de
prevenir la corrupción
 Medidas preventivas en el sector público

Gestión de personal
Código de conducta Contratación pública y
gestión de la hacienda
Transparencia pública
Integridad
Obligación de rendir
cuentas

Integridad del poder judicial

y el ministerio
público
 Medidas preventivas en el sector privado

Mejoramiento de las normas Sanciones civiles, administrativas o

contables penales eficaces, proporcionadas y
y de auditoría disuasivas

Medidas preventivas
generales en el sector
privado

Prohibir el establecimiento de Denegación de deducciones

cuentas no registradas en libros tributarias respecto de gastos
y otros actos que constituyan soborno
 Otras medidas preventivas

Participación de la sociedad
• Garantizar la participación activa de la sociedad
civil
• Facilitar al público el acceso a los órganos de
lucha contra la corrupción
• Alentar a los nacionales a que denuncien la
comisión de delitos

Prevención del blanqueo de dinero

• Establecer un amplio régimen de
reglamentación y supervisión
• Garantizar la cooperación en los ámbitos
nacional e internacional
¿QUÉ ESTÁN HACIENDO LAS
EMPRESAS?
 Iniciativas

Creación de la figura del Elaboración de un

compliance officer código ético

Trasladar sus políticas anticorrupción

Diseño de un
a la cadena de valor
Plan Anticorrupción
 Plan Anticorrupción
Diagnóstico
PREVENIR DETECTAR RESPONDER
Responsabilidad de la gestión
• Gestión del riesgo con • Canales abiertos y • Consecuencias de las
respecto al compliance Ombudsman conductas indebidas
• Políticas y • Controles de • Remedio
procedimientos compliance • Seguimiento global
• Formación y • Supervisión y revisiones de los casos
comunicación del compliance
• Asesoramiento y • Auditorías de
apoyo compliance
• Integración en los • Investigaciones de
procesos de personal compliance
• Acción colectiva
Políticas CULTURA
DE
TRANSPARENCIA
CÓDIGOS
DE
ÉTICA
RELACIÓN
POLÍTICA
CON
DE
PROVEEDORES
REGALOS
RELACIÓN
COMPROMISO
CON
CON
PROVEEDORES
GIS
CLARIDAD
CON ENTES
GUBERNAMENT.
Acciones

Mecanismos de • Intranet
denuncia anónima • Web corporativa

Apertura de • Compliance officer

investigación • Comité de Ética

Sistema de • Códigos de conducta

formación para Gis • Valores corporativos
Medidas de seguimiento

 Líneas de comunicación confidenciales

 Sistemas de vigilancia y control internos

 Metodología de trabajo del compliance officer

 Evaluación anual de políticas y procedimientos

 Monitoreo de la formación anticorrupción a los GIS