INVERSIONES

Y SU
FINANCIAMIENTO

-Inversiones Fijas
-Capital de Trabajo
 INVERSIONES FIJAS
• Terreno
• Maquinaria y Equipo
• Muebles y enseres
• Obras civiles e instalaciones
• Equipo de oficina
• Estudios del Proyecto y Gastos de Organización
• Gastos de Instalación y Montaje
• Vehículos
• Gastos de puesta en marcha
• Intereses pre-operativos
• Otras inversiones fijas
 CUADRO DE INVERSIONES FIJAS
BIENES O RUBROS CANTID. COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
- Terreno 200 m2 300.00 60,000.00
- Edificaciones 120 m2 400.00 48,000.00
- Maquinaria (Envasadora Ind.) 1 4,800.00 4,800.00
- Equipo (computadoras) 2 1,500.00 3,000.00
- Equipo (impresoras) 2 500.00 1,000.00
- Muebles (escritorios) 3 400.00 1,200.00
- Muebles (sillones) 3 300.00 900.00
- Vehículos (camioneta) 1 25,000.00 25,000.00
- Estudios del proyecto 1 3,000.00 3,000.00

TOTAL - - 146,900.00
 CAPITAL DE TRABAJO
• Materias primas o insumos de producción
• Materiales indirectos
• Mercaderías (fondo para mantener un stock).
• Caja y bancos (para sueldos, servicios básicos,
imprevistos).
• Cuentas por cobrar
• Existencias (productos terminados en stock)
 CUADRO DE CAPITAL DE TRABAJO
CONCEPTOS CANTID. COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL
- Caja y Bancos - - 3,000.00
- Materiales (papel bond) 100 mill. 25.00 2,500.00
- Materiales (cartulina) 1 mill. 250.00 250.00
- Servicios impresiones y 4000 1.00 4,000.00
empaste 100 20.00 2,000.00
-Mercaderías (USB) 1 mes Según PAP 18,000.00
- Sueldos 1 mes 300.00 300.00
-Serv. públicos (luz, agua, telef..)
TOTAL - - 30,050.00
 TOTAL INVERSIONES

• INVERSIONES FIJAS: S/. 146,900.00

• CAPITAL DE TRABAJO: 30,050.00
. --------------------------
• TOTAL: S/. 176,950.00

• FINANCIAMIENTO:
• Aporte de socios: S/. 146,950.00
• Préstamo personal: 30,000.00
 FINANCIAMIENTO
• PLAN DE CUOTAS FIJAS

P (1+i)n x i
Cuota R = ---------------------- R = S/.8460.35
(1 + i)n -1
Ejemplo:
Préstamo (P) = S/. 30000
i = 5% mensual
n = 4 meses
 PLAN DE CUOTAS FIJAS

PERIODO DEUDA AMORTIZAC. INTERES CUOTA A

PAGAR

1 30000.00 6960.35 1500.00 8460.35

2 23039.65 7308.37 1151.98 8460.35

3 15731-28 7673.79 789.56 8460.35

4 8057.49 8057.49 402.86 8460.35

TOTAL - 30000.00 3841.40 33841.40

 PLAN DE CUOTAS CRECIENTES
PERIODO DEUDA % AMORTIZ. INTERES CUOTA
A PAGAR

1 30000.00 1/10 3000.00 1500.00 4500.00

2 27000.00 2/10 6000.00 1350.00 7350.00

3 21000.00 3/10 9000.00 1050.00 10050.00

4 12000.00 4/10 12000.00 600.00 12600.00

TOTAL 10/10 30000.00 4500.00 34500.00

PLAN DE CUOTAS DECRECIENTES
PERIODO DEUDA AMORTIZ. INTERES CUOTA
A PAGAR

1 30000.00 7500.00 1500.00 9000.00

2 22500.00 7500.00 1125.00 8625.00

3 15000.00 7500.00 750.00 8250.00

4 7500.00 7500.00 375.00 7875.00

- 30000.00 3750.00 33750.00