• Chapoñan Coronado Dania

De la Cruz Vargas Erika

Espinoza Hernández Dexy
Pérez Alegre Sleyter
Rengifo Torres Leysi
 ETAPAS DEL
LAVADO DE DINERO
• Primera Etapa. Colocación de los bienes o del dinero en efectivo
Consiste en la recepción física de bienes de cualquier naturaleza
o de dinero, en desarrollo y como consecuencia de actividades
ilícitas.

Segunda Etapa. Fraccionamiento o transformación

Los delincuentes estructuran sus transacciones en efectivo de
manera que la cuantía sea pequeña y de esa forma evitar los
reportes pertinentes (pitufeo).

Tercera Etapa. Inversión, integración o goce de los capitales

ilícitos
Es la finalización del proceso. En este paso, el dinero lavado
regresa a la economía o al sistema financiero disfrazado ahora
como "dinero legítimo", bien sea mediante transacciones de
importación y exportación.
FORMAS DE LAVADO DE ACTIVO
• Las formas mas conocidas de lavados de activos:

Empresas de transferencias de fondos

EJEMPLO: Cuando las empresas reciben dinero del exterior y lo trasladan a los beneficiarios vía giros,
generando cierta utilidad por el cobro de la comisión del giro.

Adquisición de loterías y juegos de azar ganadores:

EJEMPLO: Cuando los delincuentes se encargan de infiltrar un contacto dentro de las empresas de
juegos de azar (loterías, rifas), para que le sea suministrada la información de las personas que son
ganadoras de premios, las cuales son abordadas ofreciéndoles comprar el boleto ganador además de pagar
los impuestos y ofrecerles un dinero adicional. De esta forma la delincuencia puede justificar una buena
cantidad de dinero legal.

Utilización de cuentas de terceros

EJEMPLO: El lavador utiliza cuentas de terceras personas para realizar operaciones financieras con
dinero de origen ilícito.

Complicidad de un funcionario u organización

EJEMPLO: Ya sea individualmente, o de común acuerdo, los empleados de las instituciones financieras o
comerciales facilitan el lavado de dinero al aceptar a sabiendas grandes depósitos en efectivo, sin llenar el
Registro de Transacciones en Efectivo.
Negocio o empresa de fachada
EJEMPLO: Cuando una compañía es formada expresamente para la operación del
lavado de dinero. Puede estar ubicada físicamente en una oficina o tener únicamente un
frente comercial

Transferencias electrónicas
Claro ejemplos de hoy en día es el uso de trasferencias electrónicas, siendo esta la
técnica más usada para estratificar fondos ilícitos, por el términos del volumen de
dinero que puede moverse, y por la frecuencia de las trasferencias.

Ventas fraudulentas de bienes inmuebles

EJEMPLO: El lavador compra una propiedad con el producto ilícito por un precio
declarado significativamente mucho menor que el valor real, pagando la diferencia al
vendedor, en efectivo "por debajo de la mesa". Posteriormente, el lavador puede
revender la propiedad a su valor real para justificar las ganancias obtenidas ilegalmente
a través de una renta de capital ficticia
OPERACIONES INUSUALES
Las operaciones inusuales son aquellas operaciones que por su número, cantidad o características no se enmarcan
dentro del sistema y prácticas normales de un negocio, una industria o de un sector determinado.
No toda operación inusual es declarada una operación sospechosa o sujeta de riesgo de Lavado de Activos. Sin
embargo, toda operación sospechosa si es declarada como operación inusual.

Segmentación:

Segmentar al cliente según su perfil de riesgo es muy útil para poder analizar operaciones eficientemente, porque
permite concentrar más esfuerzos en donde están los riesgos.
Este perfil toma en cuenta características como profesión, área geográfica o hábitos de transacción. Conforme la
lista de clientes crece, los retos que surgen son mantener vinculados los perfiles con las actividades del cliente, así
como reducir la subjetividad de la segmentación.

Ejemplos: (Indicios)

•Transacciones cuyos valores sean incompatibles con la ocupación profesional y la situación financiera declarada.
•Movimientos inesperados en las operaciones y en el manejo de las cuentas.
•Operaciones que demuestren una oscilación significativa en relación con el volumen o la frecuencia de negocios
del cliente.
•Depósitos y transferencias pequeños que de inmediato se transfieren a cuentas de otros países o regiones.
•Operaciones que evidencian un cambio repentino y objetivamente injustificado en comparación con el histórico
del cliente.
•Operaciones cuyo grado de complejidad y de riesgo sea incompatible con la cualificación técnica del cliente.
OPERACIONES SOSPECHOSAS
Operaciones de manejo de activos o pasivos u otros recursos, cuya cuantía o características no guarden
relación con la actividad económica de sus clientes, o transacciones de sus usuarios que por su número,
por las cantidades transadas o por las características particulares de éstas, puedan conducir
razonablemente a sospechar que se está utilizando al sujeto obligado para transferir, manejar,
aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiación.

El proceso de debida diligencia en el conocimiento del cliente consta de las siguientes etapas:
a) Etapa de identificación.- Consiste en desarrollar e implementar procedimientos para obtener la
información que permita determinar la identidad de un cliente o beneficiario final.

b) Etapa de verificación.- Se da la aplicación de procedimientos de verificación de la información

brindada o proporcionada antes de iniciar la relación contractual con los clientes y, de ser el caso, de su
beneficiario final, con el objetivo de asegurarse que han sido debidamente identificados, debiendo
dejar constancia de ello en su legajo.

c) Etapa de monitoreo.- tiene por propósito asegurar que las operaciones que realizan sus clientes
sean compatibles con lo establecido en su perfil. Asimismo, el monitoreo permite reforzar y reafirmar el
conocimiento que posee el sujeto obligado sobre sus clientes, así como obtener mayor información
cuando se tenga dudas sobre la veracidad o actualidad de los datos proporcionados por los clientes.
 EL PITUFEO
El pitufeo es una de las formas más viejas de lavado de dinero de actividades ilícitas.
Consiste en utilizar muchas personas haciendo transferencias bancarias pequeñas a
distintas cuentas bancarias de personas físicas o jurídicas.
Al realizar las transferencias de cantidades mínimas se hace difícil seguir el rastro de
estas transferencias y fácilmente se pierde la pista de todas las transacciones.
En ocasiones necesitan ayuda de los agentes del banco para que éste no informe del
volumen de transferencias que se están realizando con el mismo importe y a la
misma empresa o persona física, lógicamente dicho agente cobrará una comisión
por dicha omisión de su deber al departamento anti-blanqueo de capitales del
banco.
EJEMPLO:
La compra de empresas en dificultades económicas, que luego se repotencian como
si se tratase de una buena administración. En estas operaciones el lavador inyectará
el dinero como si fuera de ventas del negocio o de una buena administración de la
empresa en quiebra.
La compra de empresas con manejo diario de dinero como restaurantes, bares,
discotecas, boticas, entre otras.
EL TESTAFERRO
• El testaferro, es un individuo que presta su identidad para asumir una
titularidad que, en realidad, corresponde a otra persona. Esto permite
que la persona representada pueda disfrutar de ciertos beneficios al
eludir obligaciones legales.
EJEMPLO:
• Supongamos que la ley de un país establece que una persona no puede
ser propietaria de más de tres medios de comunicación, por lo tanto, si
un empresario que ya tiene dos canales de televisión y un periódico, sin
embargo, desea comprar una radio. Con el objetivo de evadir la ley, le
paga a un individuo para que sea su testaferro. De este modo, la
persona contratada presta su identidad para realizar la compra, aunque
el propietario real será el empresario.
• En un país existen limitaciones legales para poseer propiedades, ya sea
particulares o empresariales. Por ejemplo, una persona que ya tiene dos
viviendas y un local comercial no puede adquirir más inmuebles, por lo
que recurre a la figura del testaferro para que sea éste el que compre
otro local y así puede evadir la ley. De esta forma, el testaferro se
encarga de prestar su identidad, pero el empresario será el
representante real de la propiedad comprada.