L A D R I L L OS

ECOAM I G A B L E S
I NE LLY M ICHELLE
 CCAPA CO N D O R

ITA BRANDON
 RO DR ÍG UE Z Z U R

E NN IS GONZALO
 CHU RA QU IS P E D

A N PERCY
 MAMANI ARIAS JHO
O L A SA MANTA
ANÁLISIS DE DECIS
IONES II  HANCCO MANGO PA
TRABAJO FASE 2
INTRODUCCIÓN
El presente trabajo se enfoca en evaluar la factibilidad
económica de un proyecto de inversión de la producción de
adoquines en base a plástico reciclado en donde se concluyó
que la sustitución de la arena, un componente del adoquín, por
plástico reciclado es factible demostrando que no afecta en
gran medida en el desempeño de este. Uno de sus objetivos es
utilizar material reciclado para la elaboración de materiales de
construcción contribuyendo con la reducción de elementos
contaminantes y perjudiciales para el medio ambiente.
RESEÑA DEL NEGOCIO:
 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
INVERSIÓN DE MAQUINARIA INVERSIÓN EN INMOBILIARIA

Costos Unitario Costo Total

Elemento Cantidad (S/.) (S/.) IGV Total (S/.) Costos Unitario Costo Total (S/.)
Elemento Cantidad IGV Total (S/.)
(S/.)
S/ S/ S/
Trituradora de plástico 1 S/ 7,627.10 7,627.10 1,372.9 9,000.0 Luminarias 6 S/ 84.70 S/ 508.20 S/ 91.5 S/ 599.7
S/ S/ S/
Trompo mezclador 2 S/ 3,728.80 7,457.60 1,342.4 8,800.0 Mesa de trabajo 4 S/ 1,694.90 S/ 6,779.60 S/ 1,220.3 S/ 7,999.9
Máquina para hacer ladrillos S/ S/ S/ Tazas medidoras 6 S/ 203.40 S/ 1,220.40 S/ 219.7 S/ 1,440.1
(Máquina compactadora) 1 S/ 113,220.30 113,220.30 20,379.7 133,600.0 Sillas 20 S/ 67.80 S/ 1,356.00 S/ 244.1 S/ 1,600.1
Cilindros de S/ S/ S/ Escritorios 10 S/ 423.70 S/ 4,237.00 S/ 762.7 S/ 4,999.7
secado/cabinas/hornos 1 S/ 19,491.50 19,491.50 3,508.5 23,000.0
S/ Computadoras 10 S/ 1,694.90 S/ 16,949.00 S/ 3,050.8 S/ 19,999.8
Total         174,399.9 Total         S/ 36,639.2
INVERSIÓN CONSTRUCCION
INVERSIÓN DE EQUIPOS

ZONAS m2 Costos por m2 Total (S/.)

(S/.)
Elemento Cantidad Costos Unitario (S/.) Costo Total (S/.) IGV Total (S/.)
Zona de producción 331.24 S/ 620.00 S/ 205,368.8
Balanza digital 1 S/ 5,593.20 S/ 5,593.20 S/ 1,006.8 S/ 6,600.0 Zona de curado 120 S/ 620.00 S/ 74,400.0
Balanza plataforma 2 S/ 424.60 S/ 849.20 S/ 152.9 S/ 1,002.1 Almacen de producto terminado 90 S/ 620.00 S/ 55,800.0
Bomba de agua 1 S/ 99.10 S/ 99.10 S/ 17.8 S/ 116.9 Almacen de material reciclado 90 S/ 540.00 S/ 48,600.0
Detector de humo 20 S/ 26.87 S/ 537.40 S/ 96.7 S/ 634.1 Oficinas Administrativas 80 S/ 540.00 S/ 43,200.0
Rociadores contra incendios 20 S/ 1.82 S/ 36.40 S/ 6.6 S/ 43.0 Almancen de materia prima 120 S/ 540.00 S/ 64,800.0
Valvula Viking 20 S/ 29.66 S/ 593.20 S/ 106.8 S/ 700.0 Cableado de electricidad     S/ 2,200.0
Alarma de emergencia 1 S/ 366.10 S/ 366.10 S/ 65.9 S/ 432.0 Sistema de tuberías de agua y aire     S/ 1,500.0
Montacargas 2 S/ 17,266.10 S/ 34,532.20 S/ 6,215.8 S/ 40,748.0 Sistema de Puesta a tierra     S/ 850.0

Total         S/ 50,276.0
Total     S/ 496,718.8
 COSTO ACTIVOS INTANGIBLES

PRESUPUESTO DE INVERSION
Activos Intangibles Costo Total (S/.)

Licencia de funcionamiento S/ 887.00 Inversión Total Total (S/.)

Activos Tangibles S/ 758,033.93
Inscripción de la empresa SUNARP S/ 404.00 Activos Intangibles S/ 3,031.00
Capital de Trabajo S/ 125,000.00
Registro de Productos Industriales (SIN) S/ 1,640.00 Total S/ 886,064.93
Costo de tramites (pasajes,
documentación,etc) S/ 100.00

Total S/ 3,031.00
P R E SU P U E S TO S D E
OP E R A CI ÓN
 PRESUPUESTOS DE INGRESOS

PROYECCIÓN DE INGRESOS

Descripcióm Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Cantidad (unidades) S/1,440,261.00 S/1,512,274.00 S/1,587,888.00 S/1,667,282.00 S/1,750,646.00 S/1,838,178.30 S/1,930,087.22 S/2,026,591.58 S/2,127,921.15 S/2,234,317.21
Precio unitario S/0.70 S/0.70 S/0.70 S/0.70 S/0.70 S/0.90 S/0.90 S/0.90 S/0.90 S/0.90
Ventas S/1,008,182.70 S/1,058,591.80 S/1,111,521.60 S/1,167,097.40 S/1,225,452.20 S/1,654,360.47 S/1,737,078.49 S/1,823,932.42 S/1,915,129.04 S/2,010,885.49
 PRESUPUESTOS DE EGRESOS
COSTOS INDIRECTOS

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Energía S/18,799.00 S/18,799.00 S/18,799.00 S/18,799.00 S/18,799.00 S/18,986.99 S/19,176.86 S/19,368.63 S/19,562.31 S/19,757.94
Agua S/6,780.00 S/7,119.00 S/7,475.00 S/7,848.00 S/8,241.00 S/8,323.41 S/8,406.64 S/8,490.71 S/8,575.62 S/8,661.37
Seguro de planta S/10,169.00 S/10,678.00 S/11,212.00 S/11,773.00 S/12,361.00 S/12,484.61 S/12,609.46 S/12,735.55 S/12,862.91 S/12,991.54
Sueldo de supervisores de
produccion S/11,160.00 S/11,160.00 S/11,160.00 S/11,160.00 S/11,160.00 S/11,271.60 S/11,384.32 S/11,498.16 S/11,613.14 S/11,729.27
Total CIP S/46,908.00 S/47,756.00 S/48,646.00 S/49,580.00 S/50,561.00 S/51,066.61 S/51,577.28 S/52,093.05 S/52,613.98 S/53,140.12

MATERIA PRIMA

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Cemento S/258,928.40 S/271,874.80 S/285,468.60 S/299,742.00 S/314,729.10 S/ 330,465.56 S/ 346,988.83 S/ 364,338.27 S/ 382,555.19 S/ 401,682.95
Agua S/2,149.00 S/2,256.40 S/2,369.20 S/2,487.70 S/2,612.10 S/ 2,742.71 S/ 2,879.84 S/ 3,023.83 S/ 3,175.02 S/ 3,333.78
PET S/80,585.20 S/84,614.40 S/88,845.20 S/93,287.40 S/97,951.80 S/ 102,849.39 S/ 107,991.86 S/ 113,391.45 S/ 119,061.03 S/ 125,014.08
Arena S/78,492.20 S/82,416.90 S/86,537.60 S/90,864.60 S/95,407.80 S/ 100,178.19 S/ 105,187.10 S/ 110,446.45 S/ 115,968.78 S/ 121,767.22
Piedra S/47,001.70 S/49,351.80 S/51,819.30 S/54,410.30 S/57,130.80 S/ 59,987.34 S/ 62,986.71 S/ 66,136.04 S/ 69,442.84 S/ 72,914.99
Total Costos Fijos S/467,156.50 S/490,514.30 S/515,039.90 S/540,792.00 S/567,831.60 S/596,223.18 S/626,034.34 S/657,336.06 S/690,202.86 S/724,713.00
 MANO DE OBRA DIRECTA

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Personal (N° de trabajadores) 5 5 5 5 5 8 8 8 8 8
Sueldo S/11,160.00 S/11,160.00 S/11,160.00 S/11,160.00 S/11,160.00 S/12,276.00 S/12,276.00 S/12,276.00 S/12,276.00 S/12,276.00
Total Costos Fijos S/55,800.00 S/55,800.00 S/55,800.00 S/55,800.00 S/55,800.00 S/98,208.00 S/98,208.00 S/98,208.00 S/98,208.00 S/98,208.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Gerente General S/24,000.00 S/24,000.00 S/24,000.00 S/24,000.00 S/24,000.00 S/24,720.00 S/24,720.00 S/24,720.00 S/24,720.00 S/24,720.00
Luz S/1,780.00 S/1,780.00 S/1,780.00 S/1,780.00 S/1,780.00 S/1,833.40 S/1,833.40 S/1,833.40 S/1,833.40 S/1,833.40
Agua S/500.00 S/500.00 S/500.00 S/500.00 S/500.00 S/515.00 S/515.00 S/515.00 S/515.00 S/515.00
Internet y telefono S/483.00 S/483.00 S/483.00 S/483.00 S/483.00 S/497.49 S/497.49 S/497.49 S/497.49 S/497.49
Servicio de Limpieza S/976.00 S/976.00 S/976.00 S/976.00 S/976.00 S/1,005.28 S/1,005.28 S/1,005.28 S/1,005.28 S/1,005.28
Total Costos Fijos S/27,739.00 S/27,739.00 S/27,739.00 S/27,739.00 S/27,739.00 S/28,571.17 S/28,571.17 S/28,571.17 S/28,571.17 S/28,571.17
FINANCIA M IE NT O
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

ESTRUCTURA FINANCIERA %
Capital propio S/ 605,864.93 68%
Crédito S/ 280,200.00 32% CAJA AREQUIPA
TOTAL S/ 886,064.93 100%
PRESTAMO S/ 280,200.00
n 5
TASA 11.12%
TABLA DE AMORTIZACIÓN
TABLA DE AMORTIZACIÓN

Deuda Interes Amortizacion Cuota

0 S/ 280,200.00 S/ -
1 S/ 224,160.00 S/ 31,158.24 S/ 56,040.00 S/ 87,198.24
2 S/ 168,120.00 S/ 24,926.59 S/ 56,040.00 S/ 80,966.59
3 S/ 112,080.00 S/ 18,694.94 S/ 56,040.00 S/ 74,734.94
4 S/ 56,040.00 S/ 12,463.30 S/ 56,040.00 S/ 68,503.30
5 S/ - S/ 6,231.65 S/ 56,040.00 S/ 62,271.65
Total S/ 280,200.00
PUNTO DE EQUILIBRIO
EST AD OS F INA NC I E RO S
PROYE C T A D O S
 ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Ingresos S/1,008,182.70 S/1,058,591.80 S/1,111,521.60 S/1,167,097.40 S/1,225,452.20 S/1,654,360.47 S/1,737,078.49 S/1,823,932.42 S/1,915,129.04 S/2,010,885.49
Costos variables S/514,064.50 S/538,270.30 S/563,685.90 S/590,372.00 S/618,392.60 S/647,289.79 S/677,611.62 S/709,429.10 S/742,816.84 S/777,853.12
Costos fijos S/83,539.00 S/83,539.00 S/83,539.00 S/83,539.00 S/83,539.00 S/126,779.17 S/126,779.17 S/126,779.17 S/126,779.17 S/126,779.17
Depreciacion y amortización S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40
UAII S/289,553.80 S/315,757.10 S/343,271.30 S/372,161.00 S/402,495.20 S/759,266.11 S/811,662.31 S/866,698.74 S/924,507.63 S/985,227.80
Gastos financieros S/31,158.24 S/24,926.59 S/18,694.94 S/12,463.30 S/6,231.65 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
UAI S/258,395.56 S/290,830.50 S/324,576.35 S/359,697.70 S/396,263.55 S/759,266.11 S/811,662.31 S/866,698.74 S/924,507.63 S/985,227.80
IR =29,5% S/76,226.69 S/85,795.00 S/95,750.02 S/106,110.82 S/116,897.75 S/223,983.50 S/239,440.38 S/255,676.13 S/272,729.75 S/290,642.20
Utilidad Neta S/182,168.87 S/205,035.51 S/228,826.33 S/253,586.88 S/279,365.80 S/535,282.61 S/572,221.93 S/611,022.61 S/651,777.88 S/694,585.60
 FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO (No considera financiamiento)

CONCEPTO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Ingresos S/1,008,182.70 S/1,058,591.80 S/1,111,521.60 S/1,167,097.40 S/1,225,452.20 S/1,654,360.47 S/1,737,078.49 S/1,823,932.42 S/1,915,129.04 S/2,010,885.49
Costos variables S/514,064.50 S/538,270.30 S/563,685.90 S/590,372.00 S/618,392.60 S/647,289.79 S/677,611.62 S/709,429.10 S/742,816.84 S/777,853.12
Costos fijos S/83,539.00 S/83,539.00 S/83,539.00 S/83,539.00 S/83,539.00 S/126,779.17 S/126,779.17 S/126,779.17 S/126,779.17 S/126,779.17
Depreciacion y amortización S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40
UAII S/289,553.80 S/315,757.10 S/343,271.30 S/372,161.00 S/402,495.20 S/759,266.11 S/811,662.31 S/866,698.74 S/924,507.63 S/985,227.80
IR =29,5% S/85,418.37 S/93,148.34 S/101,265.03 S/109,787.49 S/118,736.08 S/223,983.50 S/239,440.38 S/255,676.13 S/272,729.75 S/290,642.20
Utilidad Neta S/204,135.43 S/222,608.75 S/242,006.26 S/262,373.50 S/283,759.11 S/535,282.61 S/572,221.93 S/611,022.61 S/651,777.88 S/694,585.60
(+) Depreciación S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40
S/325,160.83 S/343,634.16 S/363,031.67 S/383,398.91 S/404,784.52 S/656,308.01 S/693,247.33 S/732,048.01 S/772,803.28 S/815,611.00
Inversión en Activos Fijos e inversión de remplazo S/224,675.89
Inversión en Activos Intangibles S/3,031.00
Inversión en Capital de Trabajo S/128,000.00
Valor de salvamento
Recuperacion capital de trabajo -S/128,000.00
Flujo de Caja del Proyecto -S/355,706.89 S/325,160.83 S/343,634.16 S/363,031.67 S/383,398.91 S/276,784.52 S/656,308.01 S/693,247.33 S/732,048.01 S/772,803.28 S/815,611.00
 FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA
FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA

CONCEPTO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Ingresos S/1,008,182.70 S/1,058,591.80 S/1,111,521.60 S/1,167,097.40 S/1,225,452.20 S/1,654,360.47 S/1,737,078.49 S/1,823,932.42 S/1,915,129.04 S/2,010,885.49
Costos variables S/514,064.50 S/538,270.30 S/563,685.90 S/590,372.00 S/618,392.60 S/647,289.79 S/677,611.62 S/709,429.10 S/742,816.84 S/777,853.12
Costos fijos S/83,539.00 S/83,539.00 S/83,539.00 S/83,539.00 S/83,539.00 S/126,779.17 S/126,779.17 S/126,779.17 S/126,779.17 S/126,779.17
Depreciacion y amortización S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40
UAII S/289,553.80 S/315,757.10 S/343,271.30 S/372,161.00 S/402,495.20 S/759,266.11 S/811,662.31 S/866,698.74 S/924,507.63 S/985,227.80
Gastos financieros S/31,158.24 S/24,926.59 S/18,694.94 S/12,463.30 S/6,231.65 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
UAI S/258,395.56 S/290,830.50 S/324,576.35 S/359,697.70 S/396,263.55 S/759,266.11 S/811,662.31 S/866,698.74 S/924,507.63 S/985,227.80
IR =29,5% S/76,226.69 S/85,795.00 S/95,750.02 S/106,110.82 S/116,897.75 S/223,983.50 S/239,440.38 S/255,676.13 S/272,729.75 S/290,642.20
Utilidad Neta S/182,168.87 S/205,035.51 S/228,826.33 S/253,586.88 S/279,365.80 S/535,282.61 S/572,221.93 S/611,022.61 S/651,777.88 S/694,585.60
(+) Depreciación S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40 S/121,025.40
S/303,194.27 S/326,060.91 S/349,851.73 S/374,612.28 S/400,391.21 S/656,308.01 S/693,247.33 S/732,048.01 S/772,803.28 S/815,611.00
Inversión en Activos Fijos e inversión de remplazo S/224,675.89 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Inversión en Activos Intangibles S/3,031.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Inversión en Capital de Trabajo S/128,000.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Valor de salvamento S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Recuperación capital de trabajo S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 -S/128,000.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Préstamo S/280,200.00
Amortización S/56,040.00 S/56,040.00 S/56,040.00 S/56,040.00 S/56,040.00
Flujo de Caja del Inversionista -S/75,506.89 S/247,154.27 S/270,020.91 S/293,811.73 S/318,572.28 S/216,351.21 S/656,308.01 S/693,247.33 S/732,048.01 S/772,803.28 S/815,611.00
 FLUJO DE LA DEUDA

FLUJO DE LA DEUDA

CONCEPTO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Diferencia en flujo despues de impuestos S/0.00 S/182,168.87 S/205,035.51 S/228,826.33 S/253,586.88 S/279,365.80 S/535,282.61 S/572,221.93 S/611,022.61 S/651,777.88 S/694,585.60
Prestamo S/280,200.00
Amortizaciones S/56,040.00 S/56,040.00 S/56,040.00 S/56,040.00 S/56,040.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Flujo de la Deuda S/280,200.00 S/126,128.87 S/148,995.51 S/172,786.33 S/197,546.88 S/223,325.80 S/535,282.61 S/572,221.93 S/611,022.61 S/651,777.88 S/694,585.60
EV A L U A C IÓ N
FI NA N C IE R A
DETERMINACIÓN DE LA CAJA WACC
CRITERIOS DE EVALUACIÓN
PERIODO DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
CONCLUSIONES