GESTIÓN DE CIERRE ACTIVOS FIJOS

Guía de Referencia Rápida

Diciembre 2017
 GESTIÓN DE CIERRE ACTIVOS FIJOS

1. Introducción y Conceptos Clave

Esta guía rápida está dirigida a trabajadores que registren

movimientos de activo fijo.

El objetivo de esta actividad es mostrar los pasos para ejecutar el cierre

correspondiente a las operaciones de activo fijo.

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Conceptos Clave

• Datos Maestros: Son todos aquellos registros que permanecerán en

el sistema durante un largo periodo de tiempo y podrán ser utilizados a
nivel del mandante y/o al nivel de la sociedad o la sociedad GL.
• Creación de activos fijos: La creación de activos fijos nace por las
necesidades de las diferentes áreas para realizar y registrar una
inversión..

• Depreciación acelerada: Consiste en reducir a un tercio los años de

vida útil de los bienes que conforman el activo inmovilizado, fijados por
la Dirección Nacional del SII mediante normas de carácter general, o
los años de vida útil fijados por la Dirección Regional del SII.

• Impairment o deterioro: Un activo o unidad generadora de efectivo

está deteriorado cuando su valor en libro excede su importe
recuperable.

• Valor residual: Importe estimado que la compañía podría obtener

actualmente por la disposición del elemento, después de deducir los
costos estimados por tal disposición, si el activo ya hubiera alcanzado
la antigüedad y las demás condiciones esperadas al término de su vida
útil.
• Área de valoración: Corresponde a áreas que serán utilizadas para
calcular valores con distintos fines, de acuerdo a requerimientos de
información interna o externa (legales).

• Desguace: Proceso de desmontar totalmente las piezas de aparatos y

máquinas inservibles.

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Proceso de Negocio
Gestión de Cierre de Activos Fijos
• Resumen proceso ejemplo

Items

Carga IPC
Ejecución CM

Operaciones de Ejecución de
amortizaciones
cierre

Cierre de activos

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2. ACTIVIDADES
2.1. Carga IPC S_ALR_87003624

1. De acuerdo a lo informado a través del sistema de impuestos internos con respecto

a los indicadores de precio al consumidor (IPC), se debe proceder a la carga de los
mismos a través de la tx. S_ALR_87003624 como paso previo para la ejecución de
corrección monetaria de activos fijos.

Se ingresa por cada clave de revalorización el diferencial calculado entre los periodos.
Ejemplo Mayo- Abril, el resultado es lo que se ingresa como variación para el mes de
mayo

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2. ACTIVIDADES
2.1. Carga IPC S_ALR_87003624

Se ingresa por cada clave de revalorización el diferencial calculado entre los periodos.
Ejemplo Mayo- Abril, el resultado es lo que se ingresa como variación para el mes de
mayo.

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2. ACTIVIDADES
2.1. Carga IPC S_ALR_87003624

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1. Ingresar a la transacción S_ALR_87003624

2. Ingresar “Fecha indice”. (último día del mes)
3. Ingresar “´Variación IPC”
4. Presionar Guardar

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2. ACTIVIDADES
2.2. Ejecución Corrección Monetaria J1AI

Esta transacción se ejecuta previo a la ejecución de la depreciación, puesto que en este

paso se genera de forma prevista la revalorización del valor de adquisición y la
revalorización de la depreciación acumulada y del ejercicio.
Esta ejecución solo genera movimientos en el auxiliar mas no en la contabilidad.

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1. Ingresar a la transacción J1AI

2. Ingresar “Sociedad”
3. Ingresar “Ejercicio”
4. Ingresar “Fecha de referencia”
5. Ingresar “Ejecución en Test”
6. Presiona icono de ejecutar.

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2. ACTIVIDADES
2.2. Ejecución Corrección Monetaria J1AI

Una vez validado los valores resultantes e la ejecución en test del reporte, repite lo pasos,
destilda el campo de ejecución test y ejecuta en job de fondo con inicio inmediato.

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2. ACTIVIDADES
2.2. Ejecución Corrección Monetaria J1AI

Una vez ejecutada en real el reporte de corrección monetaria se verifica el activo

fijo a través de la transacción AW01N, si efectivamente se registró en forma
prevista la corrección monetaria.

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2. ACTIVIDADES
2.3. Ejecución de Amortizaciones AFAB

La transacción AFAB permite contabilizar los valores previstos para todas la áreas de
valoración disponibles en los activos. Los documentos generados a través de ella no pueden
anularse, por lo que se requiere de cuidado al ejecutar.

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1. Ingresar a la transacción AFAB

2. Ingresar “Sociedad”
3. Ingresar “Ejercicio”
4. Ingresar “Periodos Contables”
5. Ingresar “Ejecución en Test”
6. Presiona icono de ejecutar.

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2. ACTIVIDADES
2.3. Ejecución de Amortizaciones AFAB

Una vez ejecutado el reporte se visualiza los activos que se están amortizando por cada área.
Primero se ejecuta en test para poder validar si están correctos los valores y que no hay
errores.

Para los activos que tengan errores, proceda a visualizar el log de errores de manera que
pueda identificar los mismos y realizar los ajustes correspondientes.

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2. ACTIVIDADES
2.4. Reporte de activos (Cuadro de activos) AR02

El cuadro de activos fijos es la evaluación más importante y completa para ejecutar el

cierre del ejercicio o para un cierre intermedio. Como todas las demás listas, es posible
representarlo con las variantes de clasificación que se desee y con totalización en
todos los niveles de grupo que se desee.

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1. Ingresar “Sociedad”
2. Ingresar “fecha de informe”
3. Ingresar “Área de valoración”
4. Ingresar “Variante de clasificación”
5. Seleccionar listar activos

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2. ACTIVIDADES
2.4. Reporte de activos (Cuadro de activos) AR02

1. Ingresar “Versión de cuadro de activos”

2. Presionar el icono de ejecutar

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2. ACTIVIDADES
2.4. Reporte de activos (Cuadro de activos) AR02

De acuerdo a la pantalla adjunta se muestra los valores de activos donde se indica

clase de activo, denominación, fecha capitalización, valor inicial, altas, bajas,
Corrección monetaria, Deterioro, etc.

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2. ACTIVIDADES
2.5. Ejecutar Cierre de ejercicio AJAB

Se puede cerrar un ejercicio desde la vista contable para una o más sociedades con
la ayuda de este reporte. Dentro de la contabilidad de inmovilizados, no se pueden
efectuar contabilizaciones ni modificaciones de valores en el ejercicio cerrado (por
ejemplo, recalculando las amortizaciones). Siempre se cierra el ejercicio siguiente al
último ejercicio cerrado; no se puede cerrar el ejercicio actual.

1. Ingresar “Sociedad”
2. Ingresar “Ejercicio a cerrar”
3. Seleccionar “Ejec. en test”
4. Presionar el icono de ejecutar

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2. ACTIVIDADES
2.5. Ejecutar Cierre de ejercicio AJAB

Una vez ejecutado el reporte, se genera un reporte que indica si el cierre fue
efectuado, cantidad de activos erróneos, no contabilizados, además de indicarte
un log de errores para aquellos activos que tengas operaciones incompletas.

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3. PUNTOS DE CONTACTO

Carlos Maturana
cmaturana@cemin.com 224713628
Consultor FI-AF

Ignacio Ravanal
iravanal@cemin.com 224713621
Analista de Costo

Juan Patricio Pinto

jppinto@cemin.com 224713644
Subgerente Finanzas

Pedro Cataldo
pcataldo@cemin.com 224713627
Subgerente TICA

A la hora de contactar a alguna de las personas mencionadas

anteriormente, favor copiar a nuestra mesa de ayuda a
optimus@cemin.com

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Notas y Observaciones

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Notas y Observaciones

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