La Superintendencia

De Banca y Seguros

Miguel Angel Vsquez Flores

EL SISTEMA FINANCIERO DE SEGUROS Y

AFPs
Organismos
Banco

Superintenden
cia de Banca y
Seguros
Compa
as de
Seguros

Central
de
Reserva

AFP
s

OTRAS EMPRESAS
SUPERVISADAS

Relacionados:
COFIDE
CONASEV
INDECOPI
UIF
Clasificadoras de
Riesgo
ASBASNC
APESEG
FEPCMAC
FENACREP

SECTOR BANCARIO
EMPRESAS
FAMILIAS
GOBIERNO

MERCADOS
FINANCIERO
S

SECTOR NO BANCARIO

EMPRESAS
FAMILIAS
GOBIERNO

EMPRESAS QUE LA CONFORMAN

Empresas del Sistema Financiero

Nacional
Empresa Bancaria.- Aquella cuyo
negocio principal consiste en recibir
dinero del pblico en deposito o bajo
cualquier otra modalidad contractual, y en
utilizar ese dinero, su propio capital y el
que obtenga de otras fuentes de
financiacin en conceder crditos en las
diversas modalidades, o a aplicarlos a
operaciones sujetas a riesgos del mercado

Empresa Financiera. Capta recursos del publico

Colocaciones de primeras
emisiones de valores, operar con
valores mobiliarios y brindar
asesora de carcter financiero

Empresas Financieras

Cofide

Financiera Cordillera

Caja Rural de Ahorro y Crdito. Capta recursos del publico

Otorgar financiamiento a la mediana,
pequea y micro empresa del mbito
rural

 Caja
Cajamarca
Credi Chavin
Los Andes
Nor Peru
San Martin
Sipan

Caja Sur
CREDINKA
Los Libertadores
Profinanzas
Seor de Luren

Caja Municipal de Ahorro y

Crdito. Capta recursos del Publico
Coloca a pequeas y micro
empresas

 CMAC- Arequipa
CMAC del Santa
S.A.
CMAC Cusco S.A.
CMAC Chincha
S.A.
CMAC Maynas
S.A.
CMAC Pisco S.A.

CMAC Ica S.A.

CMAC Paita S.A.
CMAC Piura S.A.C.
CMAC Tacna
CMAC Sullana S.A.
CMAC Trujillo

Caja Municipal de Crdito

Popular.- Otorga crdito
pignoraticio ( prenda empeo) al
publico en general. Tambin
operaciones activas y pasivas con
los respectivos Consejos Provinciales
y Distritales.

Cajas Municipales de Crdito y Popular

Caja Metropolitana

Empresa de Desarrollo de la
Pequea y Micro Empresa
EDPYME. Otorga financiamiento a los
empresarios de la pequea y micro
empresa

 Alternativa
Crear
Arequipa
Crear Tacna
Credivision
Efectiva
Nueva Vision
Proempresa

Solidaridad
Confianza
Crear Cusco
Crear Trujillo
Edyficar
Mi Casita
Pro Negocios
Raiz

Cooperativa de Ahorro y
Crdito. Captar recursos del publico
Colocar prestamos ajenas a sus
accionistas.

EMPRESAS ESPECIALIZADAS

Empresas de Arrendamiento Financiero

Empresa de Factoring

Empresa Afianzadora y de Garanta

Empresa de Servicios Fiduciarios

BANCO DE INVERSION
Son sociedades annimas que tienen por
objeto promover la inversin en general,
tanto en el pas como en el extranjero,
actuando como inversionistas directos,
sea como intermediarios entre
inversionistas y los empresarios que
confronten requerimientos de capital
No pueden recibir depsitos del pblico;
efectuar colocaciones ni otorgar crditos
contingentes.

Empresas de Seguros de riesgos

generales
Empresa de seguros de vida
Empresa de reaseguros
Empresa de seguros y reaseguros

Almacn General de Deposito

Empresas de Servicios
Complementarios

Empresas de Servicios
Complementarios

Empresa de Transferencia de fondos

Empresas de Servicios
Complementarios

Empresas emisoras de Tarjetas de

Crdito

Empresas de Servicios
Complementarios

Empresa de transporte de custodia.

EMPRESA DE
FACTORING

EMPRESAS
ADMINISTRADORAS
HIPOTECARIAS

Asociacin Peruana de Empresas de Seguros (APESEG)

La Asociacin Peruana de Empresas de

Seguros -APESEG- es una institucin que
agrupa y representa a todas las Compaas
de Seguros y Reaseguros establecidas en el
pas.
Entre sus asociados encontramos a:

Ace Seguros S.A.

BNP Paribas Cardif S.A. Compaa de Seguros y
Reaseguros
Insur S.A. Compaa de Seguros
Interseguro Compaa de Seguros S.A.
La Positiva Ca. de Seguros Generales
La Positiva Vida Ca. de Seguros
Mapfre Per Ca. de Seguros y Reaseguros
Mapfre Per Vida Ca. de Seguros y Reaseguros
Pacfico Seguros Seguros Generales
Pacfico Vida Seguros de Vida
Protecta Compaa de Seguros
Rmac Seguros
Secrex Ca. de Seguros de Crditos y Garantas

CONASEV
Comisin Nacional Supervisora de Empresas
y valores
Fue creada en 1970 por el Decreto Ley N 18302
Es una institucin pblica del sector economa,
Finanzas y comercio, cuya finalidad es promover
el mercado de valores, velar por el adecuado
manejo de las empresas y normar la contabilidad
de las mismas. Sus funciones son:

Funciones de la CONASEV

A.- Estudiar, promover y reglamentar el

mercado de valores y controlar a las
personas naturales y jurdicas que
intervienen en dicho mercado;
B.- Supervisar a las personas jurdicas
organizadas de acuerdo a la ley de
sociedades mercantiles y a las sucursales de
empresas extranjeras que se hallen dentro
de los limites que la propia Comisin fije;

Funciones de la CONASEV

C.- Controlar a las empresas multinacionales

organizadas en virtud del Acuerdo de
Cartagena que se constituyan en el pas o
que tengan establecimiento en l;
D.- Reglamentar y controlar las actividades
de las empresas administradoras de fondos
colectivos; y
E.- Normar la contabilidad de las empresas
sujetas a su supervisin

LaAsociacin de Bancos del Per

LaAsociacin de Bancos del

Perfundada en 1967, es una institucin
gremial que agrupa a los bancos e
instituciones financieras privadas del Per y
cuyo principal objetivo es promover el
fortalecimiento del sistema financiero
privado, proporcionando a sus asociados
servicios de informacin.

Historia
El 26 de enero de 1967, un grupo de representantes de 15 bancos comerciales
suscribieron la minuta de constitucin de la Asociacin de Bancos del Per ASBANC - y el 22 de junio del mismo ao el Acta de Instalacin. ASBANC fue
creada con el objetivo de representar a los bancos afiliados y ejercer su
presencia en las decisiones que afecten al sector.
Asociados
ASBANC es una institucin gremial que agrupa a los principales
bancos e instituciones financieras privadas del Per y cuyo principal
objetivo es promover el fortalecimiento del sistema financiero
privado.

Banco Central de Reserva del Per

Fue creado el 9 de Marzo de 1922, cuyo objetivo es
preservar la estabilidad monetaria, asegurar que la
tasa de inflacin se mantenga baja y estable.
Misin:
Preservar la estabilidad monetaria
Funciones
Regula la Moneda y el crdito del sistema
financiero
Administra las reservas internacionales a su cargo
Emite billetes y monedas e informa
peridicamente al pas sobre las finanzas nacionales

Resea Histrica

La Superintendencia de Banca y
Seguros, naci como institucin en el
ao 1931. Sin embargo, la supervisin
bancaria en el Per se inici en 1873
con un decreto que estableci
requerimientos de capital mnimo, un
rgimen de emisin y cobertura de
los billetes y publicacin mensual de
informes con indicacin detallada de
las cantidades de moneda acuada o
de metales preciosos existentes en
las cajas bancarias.

Reforma Y Modernizacin

La reforma financiera iniciada en 1991,

incluy la disolucin de la Banca de
Fomento, la asignacin de un rol diferente
para COFIDE como banco de segundo piso,
la creacin del sistema de Cajas Rurales de
Ahorro y Crdito y del Sistema Privado de
Pensiones.

Qu Es La SBS?

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es

el organismo encargado de la regulacin y
supervisin de los Sistemas Financiero, de
Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, as
como de prevenir y detectar el lavado de activos y
financiamiento del terrorismo.

La SBS es el organismo encargado de la

regulacin y supervisin del Sistema Financiero.
Su objetivo primordial es preservar los intereses
de los depositantes, de los asegurados y de los
afiliados al Sistema Privado de Pensiones.
Como funcin bsica es la de regular, establece
parmetros mnimos que deben cumplirse para
el manejo prudente de los riesgos a que estn
expuestas las empresa del Sistema Financiero
Adicionalmente la de Supervisar, mediante
auditores, empresas clasificadoras de riesgos

Inicios De La SBS

La Superintendencia fue creada el 23 de

mayo de 1931 bajo la denominacin de
Superintendencia de Bancos. La finalidad era
controlar y supervisar los bancos, empresas
que en ese entonces conformaban un sistema
financiero pequeo y habituado a la
autorregulacin. En total fueron 16
instituciones financieras que estuvieron
inicialmente bajo el mbito de la
Superintendencia.

MISION
Proteger los intereses de los
depositantes, asegurados y
afiliados al sistema privado de
pensiones, preservando la solidez e
integridad de los sistemas financiero,
de seguros y privado de pensiones.

Organigrama

Tasa de Inters
Es un porcentaje del capital que
peridicamente pagan o cobran los
intermediarios financieros, en las operaciones
de crdito pasivas o de captacin de fondos;
y en las operaciones de crditos activas o de
colocaciones de fondos que efectan.
En ciertos casos la tasa de inters es pagada
por empresas no financieras que emiten y
colocan valores mobiliarios en el mercado

Variedad :
Las tasas por operaciones activas son
ms altas que las pasivas, ya que con los
intereses ganados con las primeras, se
pagan los devengados de las segundas.
Las tasas por los depsitos varan
bsicamente segn el tipo de cuenta, en
razn del grado de disponibilidad. De
ah que sean mnimas o nulas las tasas por
depsitos en cuenta corriente, mayores en
las de ahorro y ms an a las de plazo fijo

TEA:
Tasa efectiva anual; es la que
usualmente se publicita y sirve de
base para la toma de decisiones

TNM:
Es la tasa nominal mensual, que se
considera para operaciones a corto
plazo

La Intermediacin Financiera

INTERMEDIACION

PERSONAS
FAMILIAS
EMPRESAS

UNIDADES
SUPERAVITARIAS
- OPERACIONES PASIVAS
- OPERACIONES DE IF CON
TERCEROS
- PAGO DE INTERESES

CAPTACIONES

PERSONAS
FAMILIAS
EMPRESAS

COLOCACIONES

SPREAD

UNIDADES
DEFICITARIAS
- OPERACIONES ACTIVAS
- OBLIGACIONES CON TERCEROS
CON LA IF

- COBRA INTERESES

Clases de Intermediacin
INDIRECTA

DIRECTA

AGENTES DEFICITARIOS

AGENTES DEFICITARIOS
(EMPRESAS EMISORAS)

Crdito
Bancario
BANCOS Y
ENTIDADES DE
INTERMEDIACION
NO BANCARIA

AGENTES SUPERAVITARIOS
(AHORRISTAS)

Sist. Financiero

VALORES
MOBILIARIOS

DINERO

Depsitos
AGENTES SUPERAVITARIOS
(INVERSIONISTAS)
Mercado de Capitales

El Banco
Es

aquel intermediario financiero,

cuyo negocio principal consiste en
recibir dinero del pblico en
deposito o bajo cualquier otra
modalidad contractual, y en utilizar
ese dinero, su propio capital y el
que obtenga de otras fuentes de
financiacin
en
conceder
crditos
en
las
diversas
modalidades,
o
aplicarlos
a
operaciones sujetas a riesgos de
mercado.

RECURSOS DE LA ENTIDAD BANCARIA

CAPTACIONES
Clientes

Capital

Otras Oper.

BANCO

Clientes

Inversiones
COLOCACIONES

Otras Oper.

TIPOS DE OPERACIONES
CREDITO DIRECTO

COBRA
INTERESES

ACTIVAS
SOBREGIROS
DESCUENTOS
PRESTAMOS
LEASING
FACTORING

PAGA
INTERESES

PASIVAS
AHORROS
CTA.CTE.
DEP. A
PLAZO
BONOS
CTS

COBRA COMISIONES
CREDITO
INDIRECTO

CONEXAS

VARIOS

CARTAS DE

COMPRA VENTA M/E

CREDITO

SERVICIO DE PAGO
SERVICIO DE COBRO

CARTAS
FIANZA

CAJAS DE
SEGURIDAD

AVALES

INTERMEDIACION
FINANCIERA

COBRANZA DE L/s

Qu es un Producto o Servicio Bancario?

Viene a ser la herramienta mediante la
cual las Entidades Financieras satisfacen
cada una de las necesidades especficas
de sus clientes.
Los productos o servicios bancarios son
desarrollados a la medida de los
requerimientos de los clientes.

Cmo se disea un
Producto o Servicio
Bancario?
Identificando las necesidades de su clientela
Analizando dichas necesidades.
Verificando los lineamientos legales establecidos
por los organismos supervisores.
Analizando los costos y rentabilidad de los
productos a desarrollar.
Definiendo los precios o tarifas para el producto.
Desarrollando el producto e implementando el
proceso operativo correspondiente.

Como escoger el banco?

Quien me paga mas?

Quien me brinda mejor servicio?
Comodidad para mis operaciones
Seguridad para mi capital
Seguridad integral para mi persona

Cual

es de mayor
prioridad??

RESEA HISTORICA

La Banca en el Per
En el siglo XVIII (virreinato ) 1792
durante el mandato del Virrey Don
Francisco Gil de Taboada y Lemus se
crea en Lima un sacro Monte de
Piedad.
El nombre Monte de Piedad
significa Banco de Piedad. Monte es
una palabra italiana que significa
banco. Este tipo de institucin
apareci en Italia en el siglo XV, y fue
consagrada a la Virgen de la Piedad.

RESEA HISTORICA

San Martn, enterado que la

gente menesterosa venda sus
vajillas a gente usurera, mando
establecer en 1821 un Banco de
Rescate en la casa de la Moneda,
la cual pagara los precios justos:
pero se clausur a mediados de
1823 por dificultades polticas
financieras.

RESEA HISTORICA

1863 (Presidente Miguel de San Romn)

cuarenta aos despus; surge el Banco de la
Providencia, como primera institucin
financiera de la poca Republicana para girar
con cuatro departamentos:
1.- Monte de Piedad para prstamos sobre
prenda
2.- Caja de ahorro
3.- Seguros sobre la vida y rentas viajeras
4.- Servicios bancarios de depsitos a inters,
cuentas corrientes, cobranzas y
consignaciones, agregndose posteriormente
operaciones de descuento y emisin de billetes

RESEA HISTORICA
Reforma bancaria de 1931( Presidente
Lus Snchez Cerro), culmino con la
accin de la Ley de Bancos N 7159
La reforma Bancaria de 1968
(Presidente Fernando Belaunde) ,
solo quedo en la fase de un proyecto de
Ley General de Banca e Instituciones
auxiliares de crdito
Reforma de 1987 (Alan Garca Perez)
que esta en vigencia

Funciones de un Banco
Funcin Monetaria:
A.Emisin Primaria.- Solo lo efecta el
Banco Central de Reserva, que se encarga
de la emisin de billetes y monedas
B.Emisin secundaria.- Es la manera en
que los bancos comerciales agregan el
llamado Dinero gira a la economa,

Funcin Crediticia.- Mediante la

cual los bancos cumplen la misin de
intermediar fondos.
Funcin de Inversin.Captacin de Ahorro.- Rene
recursos sin empleo
Seguridad de los depsitos.- Evitar
riesgos de tenencia personal
Intermediacin en los pagos.Creacin de medios de pago.(Cheques)

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL

SISTEMA DE SEGUROS Y ORGNICA DE LA SUPERINTENDENCIA
DE BANCA Y SEGUROS LEY N 26702, MODIFICADA POR LAS
LEYES N 27008 Y N 27102 (*)

Artculo 9.- LIBERTAD PARA FIJAR INTERESES,

COMISIONES Y TARIFAS.

Las empresas del sistema financiero pueden

sealar libremente las tasas de inters, comisiones
y gastos para sus operaciones activas
y pasivas y servicios. Sin embargo, para el
caso de la fijacin de las tasas de inters debern
observar los lmites que para el efecto seale
el Banco Central, excepcionalmente, con
arreglo a lo previsto en su Ley Orgnica.

Caso 1
Si

un banco viene
ofreciendo para sus
depsitos a plazo una
tasa del 3% TEA, pero
llega un momento que
capta en exceso, que
acciones debe tomar?

Respuestas Caso 1
A.-Bajar la tasa de Depsitos
B.-Bajar la tasa de inters para sus
prestamos
C.-Subir la tasa de Depsitos
D.-Subir la tasa de inters para sus
prestamos

FONDO DE SEGURO
DE DEPOSITOS
PERSONA JURIDICA DE DERECHO PRIVADO
DE NATURALEZA ESPECIAL REGULADO
POR LA LEY 26702 LEY GENERAL DEL
SISTEMA BANCARIO FINANCIERO Y DE SEGUROS

SU FINALIDAD ES PROTEGER A QUIENES

REALICEN DEPOSITOS EN LAS EMPRESAS
DEL SISTEMA FINANCIERO

DEPOSITOS RESPALDADOS

DEPOSITOS NOMINATIVOS BAJO CUALQUIER

MODALIDAD, DE LAS PERSONAS NATURALES Y
JURIDICAS PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO

LOS INTERESES DEVENGADOS POR LOS DEPOSITOS

ANTES REFERIDOS, A PARTIR DE LA CONSTITUCION
O RENOVACION DE LOS MISMOS

DEPOSITOS RESPALDADOS
LOS DEPOSITOS A LA VISTA DE LAS DEMAS
PERSONAS JURIDICAS A EXCEPCION DE LOS QUE
CORRESPONDAN A LAS EMPRESAS DEL
SISTEMA FINANCIERO

EN CUENTAS MANCOMUNADAS SU MONTO SE

DISTRIBUYE A PRORRATA ENTRE LOS
TITULARES DE CUENTA

AFOCAT

MONTO RESPALDADO
LOS MONTOS RESPALDADOS SE REAJUSTAN
TRIMESTRALMENTE EN FUNCION DEL
INDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR ( I.P.C.)
DIC 98 / FEB 99
DIC 99 / FEB 2000
DIC 2000 / FEB 2001
JUN 2001 / AGO 2001
DIC 2006 / FEB 2007
MAR 2007 / MAY 2007
SET 2007 / NOV 2007

S/ 62,000
65,165
67,874
68,174
75,742
75,261
78,519

Dic 07 - Feb 2008 S/. 79,277

MIEMBROS DEL FONDO

TODAS LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO
AUTORIZADAS A CAPTAR FONDOS DEL PUBLICO :

EMPRESAS BANCARIAS

EMPRESAS FINANCIERAS

CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRED

CAJAS RURALES DE AHORRO Y CREDITO

LAS EMPRESAS QUE INGRESEN AL FONDO DEBEN
EFECTUAR APORTES AL MISMO DURANTE 24 MESES, PARA
QUE SUS OPERACIONES SE ENCUENTREN RESPALDADAS

APORTES AL FONDO
SEGN RESOLUCION SBS 657-99 DEL
15 DE JULIO 1999 SE REALIZAN APORTES
DE ACUERDO A LA CATEGORIA DE RIESGO

CATEGORIA
RIESGO
A
B
C
D
E

%
ANUAL
0.45
0.60
0.95
1.25
1.45

%
TRIMESTRAL
0.1125
0.1500
0.2375
0.3125
0.3625

CALCULO DE LA PRIMA

SEGN RES..S.B.S. 657-99 DEL 15 DE JULIO DE 1999

SE DETERMINA LA PRIMA SOBRE EL PROMEDIO
TRIMESTRAL DE DEPOSITOS E INTERESES
CUBIERTOS
PRIMA =
PRIMA

PROMEDIO TRIMESTRAL *

( DEPOSITOS +INTERESES DEVENGADOS)

ADMINISTRACION
DEL
FONDO

CONSEJO INTEGRADO POR :

-UN REPRESENTANTE DE LA SBS
-UN REPRESENTANTE DEL B.C.R.
-UN REPRESENTANTE DEL MINISTERIO DE ECONOMIA
-TRES REPRESENTANTES DE LAS EMPRESAS
DEL SISTEMA FINANCIERO

A 20 aos de CLAE: la estafa econmica ms grande que se

perpetr en el Per

La institucin fundada porCarlos Manrique Carreologr mover

cientos de millones de dlares sin rendir cuenta a nadie y enga
a ms de 200 mil personas.
En 1991 decid ahorrar enCLAE. Deposit los 35 mil soles que
cobr de mi liquidacin por trabajar 28 aos en la mina de Cobriza,
en Huancavelica.Lo perd todo, afirma con nostalgia Ssimo
Porras Raymundo, un obrero jubilado de 62 aos. Su infeliz y
lamentable historia es una de las ms de 200 mil que se
produjeron en los aos noventa del siglo pasado, gracias a la
seudo financiera fundada por el cusqueo Carlos Manrique
Carreo. Un da como hoy hace 20 aos, el Estado intervino la
entidad y desvella estafa ms recordada de las ltimas
dcadas en el pas.
Con un capital social de 100 mil soles,Manrique Carreo
constituy en febrero de 1978 el Centro Latinoamericano de
Asesoramiento Empresarial (CLAE), una empresa que deba
brindar servicios de asesora, consultora y administracin de
empresas, pero que en la prcticase dedic a la
intermediacin financiera en el mbito de la banca

Y LA REGULACIN?
Entre los aos de 1985 y 1990, la Superintendencia de Banca y Seguros ya haba identificado una
treintena de casos de estafa por la captacin de dinero de parte de la banca informal (uno muy
sonado fue el de REFISA),
pero era poco lo que poda hacer porque las normas no alcanzaba a estas entidades.
De esta manera, CLAE logr mover hasta ms de US$640 millones sin rendir cuenta a nadie.
No obstante, con un cambio en el marco normativo durante el gobierno de Alberto Fujimori,
la Superintendencia a travs de su jefe Luis Cortavarra busc tardamente formalizar a la
institucin en 1992
. Manrique Carreo no pudo demostrar el estado real de las finanzas de su entidad ni cumplir con
los requisitos que se le peda, y el 29 de abril de 1993 el Gobierno decidi intervenirla para
posteriormente disolverla el 16 de mayo de 1994 por orden de la Corte Suprema.
En esos casi 13 trece meses que dur la intervencin estatal,
en los que solo se encontraron cerca de US$36 millones en las bvedas de la entidad, fueron
pocos los claestas, como la seora Vilma lvarez quien haba depositado unos US$4.000,
que lograron recuperar parte de su capital. Carlos Manrique fug a los Estados Unidos, fue
capturado y la justicia peruana lo conden a prisin efectiva por la estafa perpetrada.
Pese a todo ello, asociados o agremiados en organizaciones como la Asociacin Nacional de
Claestas o Unaclae, miles de ahorristas continuaron con sus reclamos hasta los primeros
aos de este siglo.
Lo cierto, sin embargo, es que nunca se supo con certeza a dnde fue a parar el dinero y hasta el
momento nadie ha podido recuperar ni un sol.