REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA.

UNIVERSIDAD BICENTENARIA DE ARAGUA.

FACULTAD DE CIENCIAS POLÍTICAS Y JURÍDICAS.
SAN JOAQUÍN DE TURMERO – EDO. ARAGUA.

Pagare, Cheque y Carta de crédito

Prof. David Zambrano

Autores:
Eslain J. Longa S.
C.I. 18.565.138

San Joaquín de Turmero, julio de 2016.

Pagaré.

Un pagaré es un documento contable que contiene la promesa

incondicional de una persona (denominada suscriptora), de que pagará a
una segunda persona (llamada beneficiario o tenedor), una suma
determinada de dinero en un determinado plazo de tiempo. Su nombre
surge de la frase con que empieza la declaración de obligaciones: "debo y
pagaré". La diferencia entre la letra y el pagaré es que el pagaré es
emitido por el mismo que contrae el préstamo.

Antecedentes.

El pagaré aparece como una forma exclusiva del contrato de cambio que
se contiene en la cambia y como medio de eludir la prohibición de
estipular, que la Iglesia repudiaba. Como originalmente el título de cambio
era expresión del contrato de cambio trayectoria y el derecho canónico
prohíbe del pacto de intereses, se ideó la emisión de un título análogo al
cambiarlo en el cual la obligación de pagar los intereses se ocultara bajo
la apariencia de una deuda comercial o un préstamo, sin que, de otro
lado, tuviese que emitirse el título para pagar en una plaza diferente a la
orden de tercera persona y todas del pagare.

Características.

Al ser un instrumento de pago formal, el pagaré debe poseer ciertos

requisitos llamados de validez a la persona debida.

Mención de ser pagaré.

Se debe indicar que el instrumento es un "pagaré" -o de otra forma-

deberá contener este término dentro del texto del documento, siendo
expresado en el idioma que se firme el convenio de pago. Al ser impreso
el documento, el título del pagaré debe ser escrito totalmente en el mismo
idioma del país donde se suscribe. Este requisito es imprescindible.

Promesa incondicional de pago.

El pagaré, a diferencia de la letra de cambio, posee una promesa

incondicional de pagar una suma de dinero y sus respectivos intereses
en moneda nacional o su equivalente internacional. La suma se debe
expresar en número(s) y en letras, como también el tipo de moneda en
que se efectuará el pago. Si se paga en moneda extranjera, se debe
indicar el tipo de cambio o equivalencia entre las monedas, que deberá
tenerse en cuenta a su vencimiento. Este requisito es lo que lo distingue
de los otros títulos de crédito.

Es de destacar que ni la ley ni la jurisprudencia exigen que la promesa

incondicional de pago sea expresa, sino que simplemente basta que la
promesa de pago no contenga condición alguna. Ejemplos:

(Incorrecto): Debo y pagaré a "X" la cantidad de "X" siempre y cuando se

den las siguientes condiciones...

(Correcto): Debo y pagaré a "X" la cantidad de "X"...

De igual forma, si así lo desea el suscriptor, es factible incluir

expresamente en la literalidad del pagaré la promesa incondicional de
pago, ejemplo:

Debo y pagaré incondicionalmente a "X" la cantidad de "X"...

Nombre del beneficiario.

Es imprescindible identificar a la persona a quien debe hacerse efectivo el

pagaré. Puede ser a favor de una persona natural o persona jurídica. En
este último caso se trataría de una denominada "razón social" o sociedad
comercial.

Fecha de vencimiento.

La fecha de vencimiento corresponde al día en que el título deberá ser

pagado. El vencimiento debe ser una fecha posterior a la fecha en que se
suscribe. El pagaré debe indicar el lugar en que se debe presentar el
documento para su propio pago.

Fecha y lugar en que se suscribe.

El pagaré debe contener la fecha en que ha sido creado. Es

imprescindible para su relación con la fecha de vencimiento
(determinando del plazo); y además para respetar los tiempos en que
corresponde aplicar (cuando la ley lo disponga) el sellado o timbrado
correspondiente. Hay varios tiempos de vencimiento los cuales son:

 a la vista: aquí el pagaré vencerá en el momento de su

presentación al pago que debe realizarse dentro del año siguiente
a la fecha de su emisión.
 a cierto tiempo vista: en este tipo de vencimiento el plazo indicado
debe de contarse desde la fecha del visto.
  a cierto tiempo fecha: indica que el pagaré vence el día que se
cumpla el plazo que se señaló, contando desde el día de la emisión
del pagaré.
 a día fijo: este nos indica que vence el día que está señalado.

Firma del suscriptor.

No se exige el nombre del suscriptor, sino solamente su firma, y no

admite otro medio para sustituirla, sino la firma de otra persona, que
suscriba a ruego o en nombre del girador. No se admitirá el uso de
marcas o huellas digitales. La firma es indispensable y lógicamente torna
nulo al título su falta, ha de considerarse que no podrá ser suplantada por
la impresión digital.

Satisfacción de los requisitos de eficacia.

La ley y la jurisprudencia mexicana le conceden al legítimo tenedor de un

título de crédito, como lo es el pagaré, el derecho a llenar los requisitos de
eficacia que habían sido omitidos o dejados en blanco al momento de
haberse suscrito el referido documento. No obstante, la jurisprudencia no
ha sido muy clara respecto a que se debe entender por requisitos de
eficacia, toda vez que hay tesis que señalan que estos son todos los
anteriormente enumerados mientras que otras tesis más recientes hacen
distinción de requisitos de existencia y de eficacia, sin embargo, no se
aclara qué se debe entender por cada una.

Transmisibilidad.

El pagaré será transmisible por endoso, que será total, puro y simple, es
decir, no será transmisible el endoso por una parte del pagaré ni aquel
que incluya condiciones.

Aval.

En virtud del aval se garantiza en todo o en parte el pago del pagaré. La

persona que se obliga a garantizar el pago se llama avalista; aquella por
quien se presta el aval recibirá el nombre de avalado (suscriptor).

El avalista se convierte en deudor solidario junto con el avalado

(suscriptor) y su obligación es válida, aun cuando la obligación
garantizada sea nula.

El pago.
El pago debe hacerse contra la entrega del pagaré. El pagaré es
independiente del acto de comercio de que deriva, basta su presentación
para exigir su pago, incluso en el caso de que se haya efectuado ya el
pago correspondiente pero no se hubiera recogido el pagaré; En este
caso, la persona que tratara de hacer el cobro del pagaré dos veces
estaría incurriendo en delito penal, pero habría que poder demostrarlo
ante las autoridades judiciales de lo penal que tuvieran competencia,
independientemente de lo cual el tenedor del pagaré podrá procurar su
cobro por la vía mercantil.

Si el pagaré vence a la vista, deberá presentarse para su pago dentro de

un término de seis meses a contar de la fecha de suscripción.

Pago parcial.

El tomador está obligado a recibir un pago parcial del pagaré; pero

retendrá el documento en su poder mientras no se le cubra íntegramente,
anotará en el cuerpo del mismo los pagos parciales que reciba, y
extenderá recibo por separado en cada caso. Conservando los derechos
contra los demás obligados, como puede ser el portador.

Protesto.

El protesto es un acto de naturaleza formal, que demuestra de manera

auténtica, que el pagaré fue presentado oportunamente para su cobro.

Se practica el protesto por medio de un funcionario que tenga fe pública y

se levantará la correspondiente acta de protesto contra el suscriptor o sus
avalistas.

La sanción por la falta de protesto es la pérdida de la acción cambiaria de

regreso. El protesto tiene que cumplir obligatoriamente con las acciones
para que no vuelvan a cambiar de regreso.

La acción cambiaria.

Es la acción ejecutiva derivada del pagaré. La acción cambiaria es directa

o de regreso. Será directa cuando su fundamento sea una obligación
cambiaria directa y de regreso cuando sirva para exigir una obligación
cambiaria de regreso. Consecuentemente será directa contra el suscriptor
y sus avalistas y de regreso, contra todos los demás obligados del
documento.
Prescripción: la acción cambiaria directa prescribe en Colombia y en
España a los tres años contados desde la fecha de vencimiento. La
acción cambiaria de regreso prescribe en tres meses de la fecha de
protesto. Aunque existen otras causas que ocasionan la caducidad de la
acción cambiaria de regreso, como la falta de protesto.

Contenido de la acción cambiaria: el tomador puede reclamar: El importe

del pagaré; los intereses moratorios al tipo legal, desde el día del
vencimiento; los gastos de protesto y de los demás gastos legítimos y; el
premio de cambio entre la plaza en que debería haberse pagado el
documento y la plaza en que se lo haga efectivo, más los gastos de
situación.

Ejercicio de la acción cambiaria: el tomador del pagaré puede exigir el

pago de cualquiera de los obligados o de todos a la vez.

Principales diferencias entre la letra de cambio y el pagaré.

Sus principales diferencias son:

Elementos personales: en la letra de cambio los elementos personales

son el girador o librador, el girado o librado y el tomador o beneficiario; en
el pagaré son dos: el suscriptor y el tomador o tenedor. El suscriptor
equivale al aceptante en una letra de cambio.

Contenido: la letra de cambio es concretamente una orden de pago,

mientras que el pagaré es una promesa de pago.

Empresas de descuento de pagarés: Además de los bancos, existen

empresas especializadas en descuento de pagarés que ofrecen este
servicio a empresas y autónomos que requieren anticipar el cobro para
financiar su circulante. La operativa es más sencilla y rápida que la de la
banca clásica.

El descuento de pagarés es un servicio financiero que, al igual que otros

servicios crediticios, están regulados por el Banco de España, pudiendo
prestarse por Entidades de Crédito, Establecimiento Financiero de Crédito
o Sociedades de Intermediación Financiera.

Cheque.

Un cheque (anglicismo de cheque o check) es un documento contable

de valor en el que la persona que es autorizada para extraer dinero de
una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra persona una
autorización para retirar una determinada cantidad de dinero de su
cuenta, la cual se expresa en el documento, prescindiendo de la
presencia del titular de la cuenta bancaria.

El cheque es un título de valor a la orden o al portador y abstracto en

virtud del cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a
una institución de crédito el pago a la vista de una suma de dinero
determinada a favor de una tercera persona llamada beneficiario.

Requisitos.

El cheque sólo puede ser expedido cuando se reúnan los requisitos

siguientes:

La institución de crédito celebrará un contrato con el librador:

Los bancos reciben de sus clientes dinero que se obligan a devolver a la
vista, cuando el cliente lo requiera. Para documentar las órdenes de pago
de los clientes se utilizan los cheques.

Por el contrato de cheque, en consecuencia, el banco que se obliga a

recibir dinero de su cuenta-habiente, a mantener el saldo de la cuenta a
disposición de éste, y a pagar los cheques que el cliente libre con cargo al
saldo de la cuenta. A la cuenta de cheques se le denomina en la práctica
bancaria “cuenta corriente de cheques”, porque el cuenta-habiente hace
entregas que se le abonan y libra cheques que se le cargan al ser
pagados; por lo que la cuenta tiene una secuencia indefinida.

La cuenta de cheques es un presupuesto de la normalidad, no de la

esencia del cheque. Puede una persona librar cheques y no tener la
cuenta y el tenedor podrá ejercitar las acciones correspondientes contra
los obligados, e incluso el librador recibirá una sanción. Y si el banco se
negare a pagar un cheque sin causa justa, a no ser que este indispuesto
u obrando, infringiendo sus obligaciones derivadas del contrato de
cheque, también deberá pagar al librador una pena por el cheque
desatendido.

Los fondos disponibles: La existencia de fondos disponibles es también

un presupuesto de la regularidad del cheque; presupuesto cuya existencia
no influye sobre la eficacia del título, y cuya ausencia es sancionada
también.

Que el librador haya sido autorizado por el librado para expedir cheques a
cargo de la cuenta del librador.
Pago.

El cheque debe pagarse en el momento en que se presente al librado.

Como título de crédito que es, el pago del cheque debe hacerse
precisamente contra su entrega.

Responsabilidad del librador: El librador es el principal responsable del

pago del cheque. Por eso en el cheque la acción cambiaria directa se
ejercita contra el librador y sus avalistas (se equipara al librador como el
aceptante de la letra de cambio) y la acción de regreso en contra de los
endosantes y sus avalistas. El librado (entidad financiera) no tiene
responsabilidad en virtud del documento porque nunca formaliza la
aceptación, a diferencia de la letra de cambio.

El librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se pague

por causa a él imputable, es responsable de los daños y perjuicios que
sufra el tenedor.

Responsabilidad del librado: La institución de crédito que autorice a una

persona para expedir cheques está obligada a cubrirlos hasta el importe
de las sumas que tenga a disposición del librador. Cuando la institución
se niegue sin justa causa a pagar un cheque debe resarcir al librador de
los daños y perjuicios.

Se dice que un cheque rebotó cuando no hubo fondos.

Caracteristicas.

Las características de los cheques son:

Literalidad.

Significa que vale única y exclusivamente por lo que se plasme en el

cheque de manera específica.

Valor.

Otra característica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor por
sí mismo en el documento como el título valor que es. Esto significa por
ejemplo que al cobrarse en un banco, el poseedor, siempre y cuando el
cheque cuente con endoso, no tiene que dar explicación al banco de por
qué lo está cobrando. Esta característica hace que un cheque sea como
un billete, que tiene un valor por sí mismo más el portador a la causa
validada en un solo cheque sea como un billete. Además se llena un
formulario especial a través del cual el librado le ordena al librador que
dono todo o parte de los fondos realizados en la entidad bancaria de
manera conjuntiva y ordenada.

A la vista.

Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de

cuándo deben ser pagados. La fecha que se plasma en el cheque sólo
cumple la función de dejar constancia de cuándo el emisor tenía la
intención de que ese cheque sea cobrado. No obstante el banco está
obligado a hacer efectivo un cheque el día en que se presenta al cobro,
sin importar que la fecha que aparezca plasmada en éste aún no haya
llegado. Hay cheques pos-fechados. Hay que tener muy en cuenta que
los cheques prescriben y por ende caducan.

Tipos de cheques.

Los cheques pueden ser de muchas clases, entre ellas, nominativo, a la

orden o al portador. En el primer caso, solo puede cobrarlo la persona
indicada en el cheque (sea esta física o jurídica). En el segundo caso,
puede ser cobrado por el beneficiario indicado, sin embargo, este puede
entregarlo en pago a otra persona, para lo cual debe escribir su firma en
el dorso del cheque -este acto se denomina endoso-. En este caso,
cualquier persona puede cobrarlo como si fuera al portador. Y en el último
caso, lo puede cobrar cualquier persona que sea portadora del mismo. En
algunos países la legislación contempla únicamente cheques nominativos,
es decir que son emitidos a nombre o a favor siempre de una persona
específica.

La cantidad a pagar se escribe dos veces (una en números y otra en

letras) para mayor seguridad, y en los dos casos se rodea con símbolos
(por ejemplo #50,00# € en vez de 50,00 €) para que no se puedan añadir
cifras adicionales (y cobrar 950,00€, por ejemplo). Para imposibilitar
todavía más el cambio de cifras se pueden tapar con celo adhesivo.

Hay cheques que tienen límites de hasta cuanto tiempo se da para ser
cobrado; dígase, 180 días.

Cheque cruzado. Si un cheque está cruzado diagonalmente en el anverso

por dos líneas paralelas, el dinero deberá ser cobrado a través de una
entidad bancaria que intermedie en el proceso, y no se podrá retirar en
efectivo salvo que esta entidad bancaria de la cual es cliente el cobrador
sea la misma que libra el cheque. Esto se hace a veces para seguir la
pista al dinero pagado.

Cheque para abono en cuenta. Insertando la cláusula “para abono en

cuenta” produce la consecuencia de que no puede ser cobrado en
efectivo, sino que deberá ser abonado en la cuenta del portador.

Cheque certificado / conformado. El librado exige al librador que lo

certifique haciendo constar que tiene en su poder fondos suficientes para
cubrir el cheque. Se realiza con palabras como “acepto” “clavo visto” o
“bueno” escritas por el banco que emitió el cheque y firmada por el
librador.

La certificación del cheque transmite la propiedad de la provisión a la

orden del tenedor y produce el descargo del librador. Desde el momento
en que ha sido certificado un cheque, la provisión correspondiente queda
bajo la responsabilidad del librado, quien deberá retirarla de la cuenta del
librador y mantenerla en una cuenta del pasivo con el título de "Cheques
Certificados" u otro título apropiado. El Banco que ha certificado un
cheque asume la obligación de pagarlo.

Cheque de caja o Cheque de Gerencia. Es un cheque expedido por una

institución de crédito a sus propias dependencias. Representa una
garantía y no suele tener fecha de caducidad. En la práctica funciona
como dinero líquido, ya que el valor se retira de la cuenta del pagador en
la fecha de expedición en lugar de la de cobro y el librador es el director
de la oficina bancaria. En España y otros países se le denomina cheque
bancario, impropiamente ya que todos los cheques son de algún modo
bancarios y suele provocar ambigüedades y errores.

Cheques de viajero. Son los expedidos por instituciones de crédito a su

propio cargo y son pagaderos por otro de sus establecimientos dentro del
país o en el extranjero. Se suelen llamar "traveller's check", conforme su
forma en inglés.

Cheque cancelatorio. Según la ley de Antievasión fiscal de la República

Argentina, todos los pagos superiores a $1000 se debían realizar por
cualquier otro medio que no sea directamente en efectivo. Ante esta
situación, se crea la figura jurídica del cheque cancelatorio para que todas
las personas que no posean cuentas corrientes y no dispongan del pacto
de cheques para emitirlos, puedan realizar sus pagos por este medio
bancario, recurriendo a una entidad financiera o un banco ahí adquiriendo
este medio de pago. A diferencia del cheque de pago diferido, este tipo de
cheques tiene efecto pro-soluvo (no como los otros que son prosolvente -
al momento de presentarlo al cobro-), sino que con el solo hecho de
recibir el cheque es suficiente.

Cheque de pago diferido. Es una orden de pago que se libra contra un

banco en el cual el librador, a la fecha de presentación estipulada en el
cheque, debe tener fondos suficientes depositados a su orden en la
cuenta corriente bancaria.

Comisiones.

Cuando se ingresa o se cobra un cheque en una entidad distinta de la que

emitió pueden cobrar una comisión. Dicha comisión no existe si se cobra
en la misma entidad que emitió el cheque. También porque es niña

También era práctica común, aunque actualmente ilegal en algunos

países, el cobrar una comisión por gestión cuando un cheque era
devuelto porque no tenía fondos. El motivo por el cual algunos países lo
consideran ilegal es porque se cobra por un servicio, cobrar un cheque,
que no se ha realizado.caras de heys.