Fundación Universitaria del Área Andina

Facultad de Ciencias Administrativas

Programa de Administración de Empresas
especialización en gerencia financiera

Módulo:
Riesgos del proyecto

Estudiante:
Martha Eunice Acosta Linares – grupo 8i-224
Estefany Garzón Muñoz - grupo 8i-224

Profesora:
Alexandra Carolina Malagón Duque

Bogotá D.C., 19 de febrero de 2024

Formato de flujo de caja real y presupuestado

ARMI SA

ener

Saldo inicial $ 0

Entradas de efectivo
Ventas en efectivo
Recaudo de cartera
Total de entradas de efectivo

Efectivo disponible

Salidas de efectivo
Pago de nómina
Pago por arrendamiento
Pagos por publicidad
Pagos por alquiler de vehiculo
Pagos por refrigerios
Reserva del proyecto
Total de salidas en efectivo

Sobrante (o faltante) del mes

Efectivo disponible al final del período

 January 2024 febrebro 2024 March 2024
Ppto Real Var % Ppto Real Var % Ppto
$0 $0 #DIV/0! $0 $0 #DIV/0! $0

$20,000,000 $15,000,000 ### $20,000,000 $16,500,000 ### $20,000,000

$0 $0 #DIV/0! $2,000,000 $750,000 ### $2,000,000
$20,000,000 $15,000,000 ### $22,000,000 $17,250,000 ### $22,000,000

$20,000,000 $15,000,000 -25% $22,000,000 $17,250,000 -22% $22,000,000

$2,000,000 $2,000,000 ### $2,000,000 $2,000,000 ### $2,000,000

$1,500,000 $1,500,000 ### $1,500,000 $1,500,000 ### $1,500,000
$250,000 $250,000 ### $250,000 $250,000 ### $250,000
$250,000 $250,000 ### $250,000 $250,000 ### $250,000
$375,000 $375,000 ### $375,000 $375,000 ### $375,000
$200,000 $0 ### $200,000 $0 ### $200,000
$4,575,000 $4,375,000 ### $4,375,000 #DIV/0!

$15,425,000 $10,625,000 -31% $12,875,000 #DIV/0!

$15,425,000 $10,625,000 -31% $12,875,000 #DIV/0!

March 2024 April 2024 May 2024
Real Var % Ppto Real Var % Ppto
$0 #DIV/0! $0 $0 ### $0

$18,000,000 ### $20,000,000 $25,000,000 ### $40,000,000

$825,000 ### $16,000,000 $13,500,000 ### $16,000,000
$18,825,000 ### $36,000,000 $38,500,000 ### $56,000,000

$18,825,000 -14% $36,000,000 $38,500,000 7% $56,000,000

$2,000,000 0% $2,000,000 $2,000,000 0% $0

$1,500,000 ### $1,500,000 $1,500,000 ### $0
$250,000 ### $250,000 $250,000 ### $0
$250,000 ### $250,000 $250,000 ### $0
$375,000 ### $375,000 $375,000 ### $0
$0 ### $200,000 $0 ### $0
$4,375,000 #DIV/0! $4,575,000 $4,375,000 ### $0

$14,450,000 #DIV/0! $31,425,000 $34,125,000 9% $56,000,000

$14,450,000 #DIV/0! $31,425,000 $34,125,000 9% $56,000,000

 AÑO
May 2024 June 2024 July 2024
Real Var % Ppto Real Var % Ppto Real
$0 0% $0 $0 ### $0 $0

$30,000,000 ### $50,000,000 $40,000,000 ### $50,000,000 $50,000,000

$18,750,000 ### $32,000,000 $22,500,000 ### $40,000,000 $30,000,000
$48,750,000 ### $82,000,000 $62,500,000 ### $90,000,000 $80,000,000

$48,750,000 -13% $82,000,000 $62,500,000 -24% $90,000,000 $80,000,000

$0 0% $0 $0 -3% $0 $0
$0 ### $0 $0 ### $0 $0
$0 ### $0 $0 ### $0 $0
$0 ### $0 $0 ### $0 $0
$0 ### $0 $0 ### $0 $0
$0 ### $0 $0 ### $0 $0
$0 ### $0 $0 ### $0 $0

$48,750,000 -13% $82,000,000 $62,500,000 -24% $90,000,000 $80,000,000

$48,750,000 -13% $82,000,000 $62,500,000 -24% $90,000,000 $80,000,000

2024 August 2024 September 2024
Var % Ppto Real Var % Ppto Real Var %
0% $0 $0 ### $0 $0 ###

0% $60,000,000 $65,000,000 ### $75,000,000 $70,000,000 ###

### $40,000,000 $37,500,000 ### $48,000,000 $48,750,000 ###
### $100,000,000 $102,500,000 ### $123,000,000 $118,750,000 ###

-11% $100,000,000 $102,500,000 2% $123,000,000 $118,750,000 -3%

46% $0 $0 46% $0 $0 46%

### $0 $0 ### $0 $0 ###
### $0 $0 ### $0 $0 ###
### $0 $0 ### $0 $0 ###
### $0 $0 ### $0 $0 ###
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
### $0 $0 ### $0 $0 ###

-11% $100,000,000 $102,500,000 2% $123,000,000 $118,750,000 -3%

-11% $100,000,000 $102,500,000 2% $123,000,000 $118,750,000 -3%

 October 2024 November 2024 December 2024
Ppto Real Var % Ppto Real Var % Ppto
$0 $0 0% $0 $0 0% $0

$80,000,000 $75,000,000 % $85,000,000 $80,000,000 ### $90,000,000

$60,000,000 $52,500,000 ### $64,000,000 $56,250,000 ### $76,500,000
$140,000,000 $127,500,000 ### $149,000,000 $136,250,000 ### $166,500,000

$140,000,000 $127,500,000 -9% $149,000,000 $136,250,000 -9% $166,500,000

$0 $0 46% $0 $0 46% $0
$0 $0 ### $0 $0 ### $0
$0 $0 ### $0 $0 ### $0
$0 $0 ### $0 $0 ### $0
$0 $0 ### $0 $0 ### $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 ### $0 $0 ### $0

$140,000,000 $127,500,000 -9% $149,000,000 $136,250,000 -9% $166,500,000

$140,000,000 $127,500,000 -9% $149,000,000 $136,250,000 -9% $166,500,000

December 2024
Real Var %
$0 ###

$95,000,000 ###
$68,000,000 ###
$163,000,000 ###

$163,000,000 -2%

$0 ###
$0 ###
$0 ###
$0 ###
$0 ###
$0 ###
$0 ###

$163,000,000 -2%

$163,000,000 -2%
 ANÁLISIS

De acuerdo al proyecto de capacitación de la empresa Armi, ejecutado desde el mes de enero a abril
evidencia un aumento en las ventas desde el primer mes, pero su mayor impacto se refleja desde el m
de mayo, donde los clientes estan capacitados en su totalidad por ende incrementar las ventas del
producto y los costos de la capacitación inicial se cumplen a cabalidad de enero a abril, por lo cual la
rentabilidad de los demás meses es mucho mayor. Por lo que se puede se evidencia la efectividad del
proyecto, no es su totalidad de ventas pero si en un 98 % de efectividad.

el proyecto de capacitación desarrollado durante el primer semestre del año 2024, tiene un propós
desde el área de ventas y es incrementar las ventas de un producto determinado que son las alarm
por tal motivo no se tiene un precio en venta de un servicio o producto determinado porque el imp
del proyecto es a un público interno y es de acuerdo al periodo posterior desarrollado.
La inversión del proyecto para capacitar al cliente se logra recuperar paulatinamente mes a mes cuan
incrementan las ventas del producto (alarmas), la intención del proyecto es que el cliente logré identi
las fortalezas del producto y se logre un eficiente venta no generen re-procesos por una asesoria prec
y así garantizar una venta personalizada para cada necesidad
esde el mes de enero a abril, se
mpacto se refleja desde el mes
crementar las ventas del
e enero a abril, por lo cual la
evidencia la efectividad del

l año 2024, tiene un propósito

erminado que son las alarmas,
determinado porque el impacto
or desarrollado.
latinamente mes a mes cuando
es que el cliente logré identificar
ocesos por una asesoria precaria