1 PRESUPUESTO DE VENTAS

Enero Febrero Marzo

Producto 1 5,000 7,200 8,000
Precio de venta 28,000 28,000 28,000
Subtotal 140,000,000 201,600,000 224,000,000
Producto 2 2,300 2,500 2,800
Precio de venta 42,000 42,000 42,000
Subtotal 96,600,000 105,000,000 117,600,000
TOTAL 236,600,000 306,600,000 341,600,000
2 PRESUPUESTO DE COBROS

Enero Febrero Marzo

Contado 45% 106,470,000 137,970,000 153,720,000
Credito 55% 130,130,000 168,630,000 187,880,000
TOTAL 236,600,000 306,600,000 341,600,000

3 PRESUPUESTO DE COMPRAS
Enero Febrero Marzo
Producto 1 5,000 7,200 8,000
Precio de compra 17,000 17,000 17,000
Subtotal 85,000,000 122,400,000 136,000,000
Producto 2 2,300 2,500 2,800
Precio de compra 20,000 20,000 20,000
Subtotal 46,000,000 50,000,000 56,000,000
TOTAL 131,000,000 172,400,000 192,000,000
4 PRESUPUESTO DE PAGOS
Enero Febrero Marzo
Contado 45% 58,950,000 77,580,000 86,400,000
Credito 55% 72,050,000 94,820,000 105,600,000
TOTAL 131,000,000 172,400,000 192,000,000
5 PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS PRODUCTO 1 Y 2
Enero Febrero Marzo
Remuneraciones 7,000,000 7,000,000 7,000,000
Alquiler del local 1,500,000 1,500,000 1,500,000
Seguros 130,000 130,000 130,000
Mantenimiento 100,000 100,000 100,000
Servicios básicos 340,000 340,000 340,000
Útiles de oficina 130,000 130,000 130,000
TOTAL 9,200,000 9,200,000 9,200,000
6 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS PRODUCTO 1 Y 2
Enero Febrero Marzo
Remuneraciones 2,500,000 2,500,000 2,500,000
Comisiones 500,000 500,000 500,000
Fletes 780,000 780,000 780,000
Publicidad 320,000 320,000 320,000
TOTAL 4,100,000 4,100,000 4,100,000
7 PRESUPUESTO DE DEPRECIACION
Enero Febrero Marzo
Maquinaria 190,000 190,000 190,000
Equipo computo 70,000 70,000 70,000
Vehiculos 90,000 90,000 90,000
Inmuebles 350,000 350,000 350,000
TOTAL 700,000 700,000 700,000

8 PRESUPUESTO DE EFECTIVO

Enero Febrero Marzo

INGRESOS
Cuentas por cobrar Contado 106,470,000 137,970,000 153,720,000
TOTAL INGRESOS 106,470,000 137,970,000 153,720,000
EGRESOS
Cuentas por pagar contado 58,950,000 77,580,000 86,400,000
Gastos administrativos 9,200,000 9,200,000 9,200,000
Gastos de ventas 4,100,000 4,100,000 4,100,000
Pago de impuestos 5,915,000 7,665,000 8,540,000
TOTAL EGRESOS 78,165,000 98,545,000 108,240,000
FLUJO DE CAJA 28,305,000 39,425,000 45,480,000

9 PRESUPUESTO OPERATIVO ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

Enero Febrero Marzo

Ventas 236,600,000 306,600,000 341,600,000
Costo de ventas 131,000,000 172,400,000 192,000,000
UTILIDAD BRUTA 105,600,000 134,200,000 149,600,000
Gastos administrativos 9,200,000 9,200,000 9,200,000
Gastos de ventas 4,100,000 4,100,000 4,100,000
Depreciación 700,000 700,000 700,000
UTILIDAD ANTES DE IMP. 91,600,000 120,200,000 135,600,000
Impuestos (35%) 32,060,000 42,070,000 47,460,000
UTILIDAD NETA 59,540,000 78,130,000 88,140,000