UNIVERSIDAD IUEM

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTADURIA

TITULO DEL PROYECTO DE TRABAJO TERMINAL

Manual de inversiones a las personas físicas: un panorama a cinco
opciones de inversión al alcance en el municipio de Tenancingo, Edo.
Mex. 2024

NOMBRE DEL ALUMNO: HECTOR LAEL GONZALEZ CUETO

NOMBRE DEL DIRECTOR DE TRABAJO TERMINAL: ELIZABETH CRISTINA GARCÍA

MARTINEZ

MARZO 2024
 2.2Planteamiento del problema de investigación. Debe incluir las siguientes
partes:

a) Descripción del problema

El desconocimiento o el miedo que se tiene son algunas de las razones por las
que las personas optan por no invertir, a pesar de que a través de las inversiones
pueden obtener libertad financiera, así como generar riqueza que ayude a
sostener la calidad de vida de las personas.

b) Objetivos de Investigación
Brindar cinco opciones de inversión a la población de Tenancingo. Edo. De México

Objetivo Especifico
1. Buscar las cinco opciones con mejor rendimiento de inversión para las
personas del Municipio de Tenancingo que estén a su alcance
2. Mostrar ventajas
3. Mostrar desventajas
4. Comprender la incertidumbre y el desconocimiento que tienen las
propias personas al hablar de las inversiones.

c) Preguntas de investigación
1. ¿Puede un manual de inversiones para personas físicas apoyar para
que empiecen a invertir?
2. ¿Podrán empezar a invertir las personas si se les enseña como
hacerlo?
3. ¿En la actualidad es necesario invertir?
4. ¿En que más pueden ayudar las inversiones?
 d) Justificación de la investigación y su viabilidad
Según El economista solo el 1% de la población del país cuenta con un fondo de
inversión debido a que las personas consideran que este tipo de actividades son
solo para expertos o que cuenten con grandes cantidades de capital, lo que causa
un gran vacío a los mexicanos de falta de cultura e información sobre las
inversiones. Es por ello que con esta investigación no sólo servirá para ayudar a
personas que desconozcan de este tipo de temas, sino servirá de igual manera
como proyecto personal para aprender más sobre los tipos y comportamientos de
las inversiones. Esto también implica incluir metas financieras a largo plazo, como
la creación de un fondo de emergencia, la inversión para la jubilación, la
adquisición de propiedades o el crecimiento del patrimonio. Existe todo un mundo
al hablar de inversiones, principalmente puede contribuir significativamente al
crecimiento y la protección de tu patrimonio, así como al logro de metas
financieras a largo plazo. Esto es algo que me gustaría lograr con este trabajo, el
poder tanto enseñar cómo ayudar a personas debido a que en un futuro ya no
tendremos algún tipo de ayuda como es la pensión, esto nos orienta a buscar
nuevas oportunidades para que en un futuro podamos retirarnos y poder contar
con un capital del cual poder vivir.
Por lo tanto, uno de los motivos de esta investigación es el interés y curiosidad
que este tema me causa por lo cual me gustaría profundizar más en él y saber de
que manera funciona todo ese mundo financiero, además de que este proyecto
me ayudará con la culminación de mi carrera y lograr mi titulación.
e) Delimitación (alcances y limitaciones)
La investigación beneficiará a
Las únicas limitaciones observadas son la disposición de las personas al querer
compartir su información personal o experiencias relacionadas con el tema.

MARCO TEORICO
El presente apartado se considerarán los principales términos que permitirán la
comprensión del tema en estudio, además de los antecedentes de las inversiones
y su normatividad.
1.1. Marco Conceptual
1.Contabilidad
 (Reyes, 2015) nos menciona que la contabilidad es una técnica que se
utiliza para el registro de las operaciones que afectan económicamente a
una entidad y que produce sistemática y estructuradamente información
financiera. Las operaciones que afectan económicamente a una entidad
incluyen las transacciones, transformaciones internas y otros eventos.
 Ciencia y/o técnica que enseña a clasificar y registrar todas las
transacciones financieras de un negocio o empresa para proporcionar
informes que sirven de base para la toma de decisiones sobre la actividad
(Ayaviri, 2002)
De lo anterior se entiende que la contabilidad es una técnica utilizada para el
registro que afectan económicamente a una entidad
2.Inversión
 Consiste en adquirir unos determinados factores productivos, sacrificando
para ello capitales financieros con la espera de obtener ingresos (rentas)
futuros (Puértolas Montañez, F. y Ruiz Campo, S. 2011).
 García Boza, J. (2015). Nos refiere que la inversión es la adquisición por
parte de un sujeto económico (persona física o jurídica) de un conjunto de
activos capaces de proporcionarle servicios o rentas durante un cierto
período de tiempo.
3. Mercado Financiero
 El mercado financiero se entiende como el sistema de encuentro entre
oferentes y demandantes de dinero, (Boada, A. J. y Vahos Zuleta, F. C.
2021).
 En (Martín Marín, J. L. y Trujillo Ponce, A. 2011). Nos dice que son los
lugares o más bien procedimientos o mecanismos donde o mediante los
cuales los títulos circulan y los fondos se transmiten.
Rescatando lo anterior se nos menciona que los mercados financieros son los
lugares en donde se ofertan capitales.
4.Tasa de interés
 Es un indicador expresado como porcentaje que mide el valor de los
intereses en un tiempo determinado (Meza, J. 2013).
 (BBVA, 2024) dice que la tasa de interés es el costo de pedir dinero
prestado o la recompensa por ahorrarlo. Se calcula como un porcentaje del
monto que fue entregado por un prestamista en un financiamiento bancario
o por una persona que lo guarda en una cuenta de ahorro.
Por lo anterior se define a la tasa de interés como el importe que adicional que se
debe pagar por la obtención y uso de una cantidad Inflación
5.Inflación
 La inflación es un aumento generalizado y constante en los precios de
bienes y servicios de una economía (Boada, A. J. y Vahos Zuleta, F. C.
2021).
 (BBVA, 2024) Define a la inflación como al aumento generalizado de los
precios de una canasta de productos y servicios por un periodo de tiempo
prolongado.

De lo anterior podemos mencionar que la inflación es la pérdida adquisitiva de

alguna moneda debido al aumento de los precios de productos y servicios
6. Interés Simple
 El interés simple representa los intereses que genera un capital inicial
dentro de un período de tiempo, los cuales no se acumulan o reinvierten en
el siguiente período, por lo que el interés producido por el capital invertido o
prestado es igual en cada lapso de tiempo (BBVA, 2024)
 (Meza, J. 2013, p. 56) Menciona que el interés simple es aquél en el cual
los intereses devengados en un período no ganan intereses en los períodos
siguientes, independientemente de que se paguen o no.
Con lo mencionado podemos definir al interés simple a aquél tipo de interés que nl
se capitaliza con el tiempo, es únicamente fijo.
7. Interés compuesto
 Según (Meza. J. 2013, p. 81) El interés compuesto (llamado también interés
sobre interés), es aquel que al final del período capitaliza los intereses
causados en el período inmediatamente.
 El interés compuesto representa las ganancias que generó una inversión en
un período y que se acumulan para aumentar el monto del capital en el
siguiente período (BBVA, 2024)
De lo anterior rescatamos que el interés compuesto es aquél que se va acumulado
con los intereses para que se produzcan más.

1.2. Antecedentes de las inversiones

La historia de los fondos de inversión arranca en Londres en el año 1868, cuando

se creó el primero de ellos, el “Foreign and Colonial Government Trust”. Los
fondos de inversión, pues, son de origen anglosajón y se extendieron
posteriormente por los países industrializados más desarrollados.

Como la mayoría de nuevas tendencias, filosofías, avances y productos

procedentes de Europa, los fondos de inversión aterrizaron tarde en nuestro país;
en concreto, un siglo después, siendo la década de los 50 y 60 el punto de partida
para estos. No podemos decir que los comienzos fueran fáciles: hay que tener
en cuenta el contexto político, ideológico, económico y social en el que se
originaron, lo que provocó un escaso número de partícipes. Años después, en la
década de los 70, los fondos de inversión se verán afectados por la Crisis del
Petróleo. Superado este bache, los fondos de inversión comienzan a presentar un
crecimiento nada desdeñable.

La inversión financiera colectiva ha gozado de cierto reconocimiento en España

durante los últimos 25 años de su historia, canalizando buena parte del ahorro
familiar. No obstante, no siempre ha gozado de tal aceptación. Al principio, el
desconocimiento del producto y de sus beneficios se impusieron, provocando
desconfianza en las familias. A pesar de este comienzo, entendible, por otra parte,
a principios de los años noventa empieza el auge de los fondos de inversión,
posicionándose como una excelente opción para impulsar el ahorro de las familias
españolas. Uno de los motivos que contribuyeron a este éxito fue la posibilidad de
diversificar las carteras. Puedes aprender más sobre diversificación carteras aquí.
Desde que se popularizaran en la década de los noventa como una opción más de
inversión, alternativa a aquellas modalidades tradicionales, por supuesto, ha
tenido periodos de decadencia, coincidentes con crisis económicas, aunque de
forma general este tipo de inversión presenta una tendencia fortalecida. No
podemos dejar de añadir que, a pesar del crecimiento experimentado, existió una
buena diferencia respecto a otros países en materia de fondos de inversión.
Diferencias que se justifican por las características que marcaron nuestro país.
Finalizando la década de los noventa y acercándonos al milenio actual, se va
transformando el sistema financiero, provocando innovaciones y contribuyendo al
auge de los distintos tipos de los fondos de inversión.

Las SICAV (Sociedades de Inversión de Capital Variable) se impulsan a principios

de los 2000, dirigidas especialmente a inversores con rentas elevadas. Entre los
años 2003 y 2007 los Fondos de Inversión de Renta Variable y los préstamos
hipotecarios adquieren el mayor protagonismo.

En el año 2007, debido a la crisis que todos conocemos, se produce la caída del
sector inmobiliario que conduce a la crisis financiera. Este hecho impactó de forma
evidente el sector de los fondos de inversión, cuyo número descendió

1.3 Marco Legal

La CNBV (Comisión Nacional Bancaria y de Valores) es la
encargada supervisar y regular a las entidades integrantes
del sistema financiero mexicano, y a las personas físicas y
demás personas morales cuando realicen actividades
previstas en las leyes financieras, a fin de procurar la
estabilidad, correcto funcionamiento, así como mantener y
fomentar el sano y equilibrado desarrollo de dicho sistema
en su conjunto, en protección de los intereses del público

MARCO CONTEXTUAL
Tenancingo es un municipio perteneciente al Estado de México y ubicado al sur
de la entidad. Su cabecera municipal y principal localidad es Tenancingo de
Degollado. Tenancingo colinda con otros lugares, entre los cuales en la parte norte
se encuentran los municipios de Tenango del Valle y Joquicingo, al
sur Zumpahuacan, al este con Malinalco y finalmente en la zona oeste colinda
con Villa Guerrero.
La población económicamente activa participa así:
Sector primario, 23%
Sector secundario 25%
Sector terciario 49%.
Uno de los atractivos turísticos es el inmenso tianguis de los días jueves y
domingos, donde las artesanías como sombreros, cestería, sarapes y en especial
los rebozos atraen a los turistas de todo México. Lo mismo pasa con el Mercado
de Flores donde se exhiben y venden los más variados tipos de flores que
producen los invernaderos además de:
- Monumento a Cristo Rey
- Convento Desierto del Carmen
- Parque Hemenegildo Galeana
- Feria del Rebozo
- La Malinche; etc.

Por lo cual su movimiento de gente es bastante variado y extenso lo cual permite

realizar una investigación más cómoda y a su vez obteniendo considerable
cantidad de información.
 CAPITULO lll
Identificar la técnica de recolección de datos que permita la recaudación de
información y la implantación para un Manual de Inversiones
2.5 Tipo y diseño de investigación

Diseño Experimental
El diseño experimental se refiere al proceso para planear el experimento, de tal
forma que se recaben datos adecuados. Su objetivo es el de obtener información
acerca del fenómeno estudiado, información veraz, clara y suficiente, sin error o
con un error que podamos manejar o controlar (Montgomery 2003)

2.5 Enfoque de la investigación

Cualitativo: explicar que es y porque es

2.7 Línea de investigación

Toma de decisiones

2.8 Sub-línea de investigación

Estudio de factibilidad

2.9 Definición de variables (investigación cuantitativa), con la construcción de

matriz de congruencia metodológica

Variable dependiente: Municipio de Tenancingo Edo. México

Variable independiente: Plan de inversiones para personas físicas

 REFERENCIAS
Ayaviri García, D. (2002). Contabilidad básica y documentos mercantiles. (3a ed.). Oruro.

Boada, A. J. & Vahos Zuleta, F. C. (2021). Matemáticas financieras y evaluación

gerencial de proyectos: conceptos básicos para la toma de decisiones de
inversión: (1 ed.). Fondo Editorial CEIPA.
https://elibro.net/es/lc/iuem/titulos/217718

BBVA. (n.d.). ¿Qué es la inflación y que tipos existen? | BBVA México.

https://www.bbva.mx/educacion-financiera/i/inflacion.html

BBVA. (s. f.). ¿Qué es el Interés Simple? BBVA México.

https://www.bbva.mx/educacion-financiera/i/interes_simple.html
BBVA. (s. f.-b). ¿Qué es el Interés Compuesto? BBVA México.
https://www.bbva.mx/educacion-financiera/i/interes_compuesto.html#:~:text=El
%20inter%C3%A9s%20compuesto%20representa%20las,capital%20en%20el
%20siguiente%20per%C3%ADodo.&text=BBVA%20M%C3%A9xico%20recibi
%C3%B3%20el%20reconocimiento,premios%20World%20Finance%20Banking
%20Awards
BBVA MEXICO & BBVA. (s. f.). objetivo de la tasa de interes.
https://www.bbva.mx/educacion-financiera/blog/objetivo-de-la-tasa-de-
interes.html#:~:text=%C2%BFQu%C3%A9%20es%20la%20tasa%20de,en
%20una%20cuenta%20de%20ahorro

colaboradores de Wikipedia. (s. f.). Municipio de Tenancingo (estado de México).

Wikipedia, la Enciclopedia Libre.
 https://es.wikipedia.org/wiki/Municipio_de_Tenancingo_(estado_de_M
%C3%A9xico)

Comisión Nacional Bancaria y de Valores | Gobierno | gob.mx. (s. f.).

https://www.gob.mx/cnbv/que-hacemos#:~:text=Supervisar%20y%20regular%20a

%20las,sano%20y%20equilibrado%20desarrollo%20de

García Boza, J. (2015). Inversiones financieras: selección de carteras, teoría y

práctica: (ed.). Difusora Larousse - Ediciones Pirámide.
https://elibro.net/es/lc/iuem/titulos/49025

Guerrero Reyes, J. C. (2015). Contabilidad 1: (ed.). Grupo Editorial Patria.

https://elibro.net/es/lc/iuem/titulos/39482

Meza, J. (2013). Matemáticas financieras aplicadas: uso de las calculadoras financieras

y EXCEL: (5 ed.). Ecoe Ediciones. https://elibro.net/es/lc/iuem/titulos/114356

Montgomery, D. C. (2003). Diseño y análisis de experimentos. (2ª ed.), Limusa

Wiley, México, D.F.

Martín Marín, J. L. y Trujillo Ponce, A. (2011). Mercados de activos financieros:

( ed.). Collado Villalba, Madrid, Delta Publicaciones. Recuperado de
https://elibro.net/es/ereader/iuem/170105?page=41.

Puértolas Montañez, F. y Ruiz Campo, S. (2011). Análisis de inversiones: teoría y

práctica en Excel: (2 ed.). Collado Villalba, Madrid, Delta Publicaciones.
Recuperado de https://elibro.net/es/ereader/iuem/167018?page=36.