República Bolivariana de Venezuela

Ministerio Para el Poder Popular Para la Educación Universitaria

Universidad Nacional Experimental Simón Rodríguez

Núcleo: Palo Verde

Banca Comercial

Banca Comercial

Facilitador: Participantes

Romero José Castillo, Estefany C. I 28.053.290

Caracas, 28 de Febrero del 2024

 ANTECEDENTES DE LA BANCA COMERCIAL EN VENEZUELA

Según Ricardo F. (2021) El Sistema Bancario de Venezuela se caracteriza por

estar dominado por la banca pública nacional que para julio de 2022 cubría el
65,27 % de la cuota de mercado total, mientras que la banca privada ocupaba el
34,56 % y el resto en manos de la banca micro financiera e instituciones municipales
de crédito (0,46 %). Para ese mes, existían 25 instituciones financieras; de ellas 22
son bancos universales y 3 bancos micro financiero. El sector empleaba 34 065
personas en 2699 oficinas y/o agencias. El principal banco para la fecha, por cuota de
mercado total de activos es el Banco de Venezuela con un 55,90 %, seguido por
el Banco Nacional de Crédito BNC con un 7,20 %, BBVA Provincial con un
6,13 %, Banco Mercantil con un 5,51 %, y Banesco con un 5,40 %.

La inestabilidad bancaria en Venezuela se ve influenciada principalmente por

la falta de estabilidad política, todas o la mayor parte de la banca solo concedía
préstamos al sector gubernamental y participaba como ente de recaudación aduanera,
sin embargo, todos los bancos desde 1839 hasta 1882 tuvieron una duración efímera.
A muchos de estos bancos se les permitía la acuñación y puesta en circulación de
monedas y billetes. El primer intento de establecer un banco de comercio
en Venezuela de capital nacional ocurre en 1825 que se fundaría con el nombre
de Banco de Venezuela, sin embargo no se pudo llevar a cabo la propuesta. Un año
más tarde es presentado el "Proyecto Revenga", un banco nacional para la Gran
Colombia (hoy Colombia, Ecuador, Panamá y Venezuela) cuya sede estaría ubicada
en Bogotá y se abrirían 4 sedes inicialmente
en Caracas, Cartagena, Guayaquil y Panamá, al igual que el caso del Banco de
Venezuela de 1825 no llegó a término el proyecto.

En 1839 el banquero William Ackers establece el primer banco en Venezuela

aunque de capital extranjero, denominado Banco Colonial Británico que fue dirigido
por Leandro de Miranda, hijo del prócer Francisco de Miranda, sin embargo esta
institución en 1848 cesa sus operaciones. Luego, Ackers fundó junto con otros
inversionistas y el Estado venezolano (a cargo del 20% de las acciones) el Banco
Nacional de Venezuela el cual cumpliría la función de recaudación aduanera y
cancelación del presupuesto nacional; además de facilitar descuentos y depósitos.
Pero en 1850 corre la misma suerte que el Colonial Británico y cierra sus puertas.

En 1861 se establece un banco denominado Banco de Venezuela, sin relación

alguna con la institución homónima de la actualidad, que solo lograría cumplir un año
de servicios tras fracasar en las políticas bancarias que sus fundadores se habían
trazado. Bajo el nombre de Banco Caracas se intentarían establecer en cuatro
oportunidades instituciones bancarias comerciales en el país, apartando un intento
fallido de 1838 de creación de un banco; el primer Banco de Caracas nace 1862 pero
sería liquidado en 1863, luego serían fundados y liquidados otros bancos con ese
nombre en los períodos 1876-1877, 1877-1879 y 1879-1883.

Una vez liquidado el último de los que se llamaron Banco Caracas se funda
el Banco Comercial de Maracaibo, que logró consolidarse y crecer hasta
transformarse en Banco de Venezuela en 1890 aún existente, que inicialmente fue de
capital privado y que actualmente pertenece en su totalidad al Estado Venezolano.

BANCA COMERCIAL

Según Alfredo C. (2023) La banca comercial se refiere a las instituciones que han
sido autorizadas por el Gobierno Federal para captar recursos financieros y otorgar
créditos. Su objetivo es mantener el funcionamiento de las actividades económicas.
Para cada transacción, la banca comercial establece tasas de interés.
BANCOS

Según Janne Gobat (2012) Los bancos son entidades que reciben y prestan dinero
al público. Son entidades que se dedican a trabajar con el dinero, obteniendo una
ganancia por las operaciones realizadas. Los bancos son entidades que se organizan
de acuerdo a leyes especiales y que se dedican a trabajar con el dinero, para lo cual
reciben y tienen a su custodia depósitos hechos por las personas y las empresas, y
otorgan préstamos usando esos mismos recursos, actividad que se denomina
intermediación financiera.

Para realizar la actividad de recibir dinero y luego darlo en préstamo, los bancos le
cobran a quienes lo necesitan y piden préstamos; asimismo, a quienes les entregan
dinero en depósito, les pagan por la confianza depositada. La diferencia entre lo que
se les paga y lo que ellos pagan, representa uno de los negocios que realiza el banco.

TIPOS DE BANCOS EN VENEZUELA

Según la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario

en Venezuela existen varios tipos de instituciones financieras, ellas
son: bancos comerciales, bancos hipotecarios, bancos de inversión, sociedades de
capitalización, arrendadoras financieras, fondos de mercado monetario, grupos
financieros y casas de cambio.

FUNCIONES DE LOS BANCOS

Según Janne Gobat (2012) Los bancos hacen muchas cosas, pero su función
principal es captar fondos —depósitos— de gente con dinero, aglomerarlos y
prestarlos a quienes los necesitan. Un banco es un intermediario entre los depositantes
(quienes le prestan dinero) y los prestatarios (a quienes les presta dinero).
TASA ACTIVA

Tasa que cobra el banco sobre los préstamos otorgados. Está en función del tipo de
préstamo, la garantía, la moneda, el plazo, etc.

TASA PASIVA

Son las que los bancos pagan al público por sus depósitos. Se denominan pasivas
porque el dinero que el público deposita en el banco constituye una deuda para en
banco (un pasivo).

INDICADORES FINANCIEROS

Según Bold (2021) Los indicadores financieros, en síntesis, se tratan de medidas

cuantitativas que demuestran la realidad de la situación financiera de una compañía
con base en los resultados contables.

Como herramientas de gestión son grandes aliadas, dado que permiten a los
encargados de tomar decisiones en las empresas, así como a los stakeholders,
inversionistas y directivos, a buscar la mejor relación riesgo-beneficio posible para
obtener la rentabilidad de sus acciones.

Cuando hablamos de indicadores financieros, nos referimos a cualquier tipo de

métrica que sea de real importancia para la empresa dentro de un periodo o proyecto
en específico y, por supuesto, que sean posibles de determinar.

 Indicador financiero de liquidez

 Las empresas utilizan índices de liquidez para medir el rendimiento del capital de
trabajo: el dinero disponible para cumplir con sus obligaciones actuales a corto plazo.

En pocas palabras, las empresas necesitan liquidez para pagar sus facturas. Los
índices de liquidez miden la capacidad de una empresa para cumplir con sus
obligaciones a corto plazo y son un indicador vital de su salud financiera.

La liquidez es diferente de la solvencia, que mide la capacidad de una empresa

para pagar todas sus deudas. Hay diferentes formas de calcular el ratio de liquidez.
Razón circulante: Activo Circulante / Pasivo Circulante

La razón circulante mide cómo se utilizan los activos circulantes de una empresa,
como efectivo, equivalentes de efectivo, cuentas por cobrar e inventarios, para
liquidar pasivos circulantes, como cuentas por pagar.

Quick ratio (Ratio de prueba ácida): (Activo Circulante – Inventarios – Gastos

Anticipados) / Pasivo Circulante

También conocido como índice de prueba ácida, el índice rápido mide cómo los
activos más líquidos de una empresa, como efectivo, equivalentes de efectivo y
cuentas por cobrar, pueden cubrir los pasivos corrientes.

Este indicador excluye los inventarios de los activos circulantes. Una relación
rápida de 1 se considera el promedio de la industria.

Un indicador rápido por debajo de 1 muestra que una empresa puede no estar en
condiciones de cumplir con sus obligaciones actuales porque no tiene suficientes
activos para liquidar.

Dato curiosos: La prueba de ácido se refiere a una prueba rápida y simple que los
mineros de oro usaban para determinar si las muestras de metal eran oro verdadero o
no. Se agregaría ácido a una muestra; si se disolvía, no era oro. Si resistía el ácido,
probablemente lo fue.
 Ratio de caja: Efectivo y equivalentes de efectivo / Pasivo corriente

El indicador de efectivo mide la capacidad de una empresa para usar efectivo y

equivalentes de efectivo para pagar pasivos a corto plazo.

Esta relación muestra qué tan rápido una empresa puede liquidar las obligaciones
actuales.

 Indicadores de apalancamiento

Las empresas suelen utilizar la deuda a corto y largo plazo para financiar las
operaciones comerciales. Los tipos de índice de apalancamiento a considerar son:

Ratio de endeudamiento: Deuda Total / Activos Totales

El índice de endeudamiento mide la proporción de deuda que tiene una empresa

con respecto a sus activos totales. Un alto índice de endeudamiento indica que una
empresa está altamente apalancada.

Razón de deuda a patrimonio: Deuda Total / Patrimonio Total

La relación deuda-capital mide el pasivo de la deuda de una empresa en

comparación con el capital de los accionistas. Esta relación es importante para los
inversores porque las obligaciones de deuda a menudo tienen una mayor prioridad si
una empresa quiebra.

Ratio de cobertura de intereses: EBIT / Gastos por intereses

Las empresas generalmente pagan intereses sobre la deuda corporativa. El índice

de cobertura de intereses muestra si los ingresos de una empresa después de los
gastos operativos pueden cubrir los pasivos por intereses.
  Indicadores de eficiencia

Los indicadores de eficiencia muestran la eficacia con la que una empresa utiliza
el capital de trabajo para generar ventas. Hay varias formas de analizar los índices de
eficiencia:

Índice de rotación de activos: Ventas netas / Activo total promedio

Las empresas utilizan activos para generar ventas. El índice de rotación de activos
mide la cantidad de ventas netas que se realizan a partir de los activos promedio.
Rotación de inventario: Costo de bienes vendidos / Valor promedio del inventario

Para las empresas de las industrias de fabricación y producción con altos niveles
de inventario, la rotación de inventario es un índice importante que mide la frecuencia
con la que se usa y reemplaza el inventario para las operaciones.

Relación de días de ventas en inventario: Valor del Inventario / Costo de los

bienes vendidos x (n° de días en el período)

Mantener el inventario durante demasiado tiempo puede no ser eficiente. El índice

de ventas diarias en inventario calcula cuánto tiempo una empresa mantiene
inventarios antes de que se conviertan en productos terminados o se vendan a los
clientes.

 Índice de rotación de cuentas por pagar: Costo de los bienes vendidos (o

compras netas a crédito) / Cuentas por pagar promedio

El índice de rotación de cuentas por pagar calcula qué tan rápido una empresa
paga a sus proveedores y acreedores.
 Días de cuentas por pagar pendientes (DPO): (Promedio de Cuentas por Pagar /
Costo de Bienes Vendidos) x Número de Días en el Período Contable (o año)

Esta relación muestra cuántos días le toma a una empresa pagar a los proveedores
y vendedores. Una cantidad menor de días pendientes de pago implica que una
empresa está soltando efectivo demasiado rápido y es posible que no esté
aprovechando los plazos de crédito más largos. Por otro lado, cuando el DPO es
demasiado alto, significa que una empresa se retrasa en el pago a sus proveedores, lo
que puede generar disputas.

 Índice de rotación de cuentas por cobrar: Ventas netas a crédito / Cuentas por
cobrar promedio

Las cuentas por cobrar son ventas a crédito realizadas a clientes. Es importante
que las empresas puedan convertir fácilmente las cuentas por cobrar en efectivo. Los
clientes que pagan lentamente reducen la capacidad de una empresa para generar
efectivo a partir de sus cuentas por cobrar. El índice de rotación de cuentas por cobrar
ayuda a las empresas a medir qué tan rápido convierten las facturas de los clientes en
efectivo. Un alto índice de rotación de cuentas por cobrar muestra que una empresa
genera rápidamente efectivo a partir de las cuentas por cobrar.

 Indicadores de rentabilidad

La ganancia de una empresa se calcula como las ventas netas menos los gastos.
Los índices de rentabilidad miden cómo una empresa genera ganancias utilizando los
recursos disponibles durante un período determinado. Los resultados de índices más
altos suelen ser más favorables, pero estos índices brindan mucha más información en
comparación con los resultados de empresas similares, el desempeño histórico de la
propia empresa o el promedio de la industria. Algunos de los ratios de rentabilidad
más comunes son:

Margen bruto: Beneficio bruto / Ventas netas

El índice de margen bruto mide la cantidad de ganancias que obtiene una empresa
después del costo de los bienes y servicios en comparación con las ventas netas. La
comparación de empresas puede ser ilustrativa, como descubrir que Home Depot
tiene un margen de beneficio bruto del 33% frente al 25 % de Walmart.

Margen operativo: Utilidad operativa / Ventas netas

El margen operativo mide cuánto beneficio genera una empresa a partir de las
ventas netas después de contabilizar el costo de los bienes vendidos y los gastos
operativos.

Rentabilidad sobre activos (ROA): Utilidad neta / Activos totales

Las empresas utilizan la relación de rendimiento de los activos para determinar la

cantidad de ganancias que generan a partir de los activos o recursos totales, incluidos
los activos corrientes y no corrientes.

Rentabilidad sobre el patrimonio (ROE): Utilidad neta / Patrimonio total

El patrimonio de los accionistas son inversiones de capital. El rendimiento del

capital mide la cantidad de ganancias que genera una empresa a partir del capital de
los accionistas. Por ejemplo, se podría considerar que una empresa con un ROE
decreciente tiene más riesgo que una empresa de la misma industria con un ROI
creciente.

 Indicadores de valor de mercado

 Los índices de valor de mercado se utilizan para medir el valor de una
empresa. Estos índices suelen ser utilizados por partes interesadas externas, como
inversores o analistas de mercado, pero también pueden ser utilizados por la
administración interna para monitorear el valor por acción de la empresa.

Ratio de utilidad por acción (EPS): (Utilidad neta – Dividendos preferenciales) /

Acciones comunes en circulación al final del período

El índice de ganancias por acción, también conocido como EPS, muestra la

cantidad de ganancias atribuibles a cada acción de la empresa.

Relación precio-beneficio (P/E): Precio de la acción / Beneficio por acción

La relación PE es una relación de inversionista clave que mide qué tan valiosa es
una empresa en relación con su valor contable de ganancias por acción.

Relación valor contable por acción: (Patrimonio Total – Capital Preferente) /

Total acciones en circulación

El patrimonio común de una empresa es lo que los accionistas comunes poseen

después de que todos los pasivos y las acciones preferenciales se hayan liquidado de
los activos totales. El valor en libros por acción mide el valor por acción para los
propietarios de acciones ordinarias con base en el valor del balance general de los
activos menos los pasivos y las acciones preferenciales.

Ratio de rendimiento de dividendos: Dividendo por acción / Precio de la acción

El índice de rendimiento de dividendos mide el valor del dividendo por acción de

una empresa en comparación con el precio de mercado de las acciones. Cuando las
empresas pagan dividendos a los accionistas, el valor de los dividendos recibidos por
cada acción de propiedad se conoce como dividendo por acción. Los accionistas y los
analistas comparan el dividendo por acción con el precio de las acciones de la
empresa utilizando la relación de rendimiento de dividendos.
 Los indicadores financieros son buenos índices clave de rendimiento que se
utilizan para medir el rendimiento de una empresa a lo largo del tiempo en
comparación con los competidores y la industria.

¿PORQUÈ SON TAN IMPORTANTES LOS INDICADORES FINANCIEROS

EN LA BANCA? PREGUNTA ANALÌTICA

Permiten al gerente analizar dicha información y tomar decisiones estratégicas

convenientes para la organización. Bajo este parámetro nace la necesidad de conocer
cómo afecta a las pequeñas empresas el tomar decisiones sin contar con indicadores
que muestren su situación real y que promuevan una mejor rentabilidad. Calcular
índices financieros precisos e interpretar los distintos tipos de indicadores
financieros ayuda a los líderes empresariales e inversores a tomar las decisiones
correctas.

NUEVOS PRODUCTOS BANCARIOS

*Pagos Móviles

Actualmente, podemos afirmar que el dinero electrónico es ya una realidad en

Latinoamérica. Existen innumerables empresas que han comprendido las necesidades
del consumidor actual y se han volcado a comercios electrónicos y a incorporar pagos
móviles en sus transacciones, por lo que el celular se ha vuelto esencial para realizar
transacciones. La ventaja más evidente es que ya no es necesario el efectivo, así como
el uso de tarjetas, lo que facilita la vida del usuario y brinda mayor seguridad.

*Economía Colaborativa
 En la Nueva Normalidad, post pandemia, los usuarios evidentemente seguirán
necesitando los servicios de una entidad financiera; sin embargo, uno de los
comportamientos que más afectados se verán es la visita a las sucursales físicas.
Entonces, la economía colaborativa se puede convertir en una solución para
transformar el sector bancario.

Estamos hablando del uso de plataformas financieras para relacionar de forma

eficiente a aquellos que tienen capital con los que buscan financiación. En países en
donde está tendencia ha crecido exponencialmente, como Inglaterra, China o Estados
Unidos, ya existen empresas que brindan servicios de préstamos entre particulares en
la que confluyen personas que necesitan dinero, además de inversores, que quieren
prestarlo para obtener rentabilidad; asimismo el tipo de interés fijado viene dado por
el nivel de riesgo que determina la misma plataforma.

*La digitalización humanizada

Aunque la inteligencia artificial (IA) en la Banca sigue desarrollándose de manera

acelerada, incrementando su capacidad de acceder y analizar datos, y mejorando los
procesos, todavía no hay rival para la interacción verdaderamente humana en la
Banca. Si bien la IA aumenta la capacidad de personalizar y contextualizar las
interacciones para hacerlas sentir humanas, no han llegado a reemplazar por completo
al personal, por lo que la nueva tendencia habla de una digitalización humanizada,
buscando un equilibrio.

Estamos viendo a algunas entidades financieras que están reintegrando a los seres
humanos en sus canales digitales. Más allá, por ejemplo, de un chatbot, la interacción
humana no solo que es altamente personalizada, sino que además necesita de
especialistas disponibles las 24/7.
DIFERENCIAS DE BANCOS QUE SE ESTAN ACTUALIZANDO Y CUALES
ESTAN QUEDANDO ATRÁS

No hay duda de que la irrupción de lo digital ya no es solo un cambio en las

formas de vida sino un progreso del mismo. La banca tradicional ya no puede
mantenerse si no actualiza sus servicios y se adapta a las demandas de perfiles de
consumidores cada vez más digitalizados. Tecnologías como el Big Data o el Cloud
ya son parte de nuevos modelos de negocio que han hecho que el sector de
las finanzas esté más actualizado que nunca.

#1 La posición del cliente: Con el aumento del número de personas que tienen
acceso a Internet, la mayor parte de los clientes que estaban utilizando los servicios
de la banca tradicional se han pasado a utilizar los servicios de la banca virtual o ha
llegado el caso que ha sustituido su banco de toda la vida por una Fintech. No hay
duda de que la banca digital está ganando cada vez más peso dentro del mercado
financiero por lo que están captando más clientes y más cuota de mercado. Por lo
tanto, la principal diferencia está en que la banca tradicional apuesta por el cliente que
utiliza una cartilla y el efectivo y que se desplaza a las sucursales bancarias mientras
que el cliente digital utiliza las últimas tecnologías y no necesita desplazarse para
realizar transacciones.

#2 Dos tipos de soporte: Mientras que el cliente online apuesta por un soporte
digital, el cliente tradicional utiliza las oficinas bancarias para interactuar con el
banco. La principal ventaja de la banca online es su disponibilidad 24/7, haciendo que
el cliente tradicional se vea más limitado en tiempo y espacio

#3 Mayores ventajas en las empresas Fintech: Entre las principales ventajas

comparativas de la banca digital a la banca tradicional es la comodidad, rapidez y
facilidad de la gestión. Por contra, a favor de la banca tradicional gira el trato
personalizado al cliente.
 #4 El modo de acceso: Cada tipo de banca utiliza unos dispositivos, la forma de
acceder a la financiación en ambos tipos de banca es diferente. Mientras que en el
formato digital los clientes pueden, por ejemplo, solicitar un préstamo desde el
ordenador o la Tablet, el cliente tradicional tendrá que hacerlo en la oficina.

#5 Consulta en los movimientos de la cuenta. En la banca tradicional los clientes

consultan el saldo, el historial o las transferencias a través de los cajeros de sus
cartillas mientras que en la banca digital pueden consultar sus datos en cualquier
momento con tan solo un par de clics, además de tener la posibilidad de descargar las
operaciones.

¿CUÀLES CARRERAS U OFERTAS VAN A DESAPARECER DENTRO DE 8

MESES?

Las carreras que podrían desaparecer en los próximos años tras la evolución de la
inteligencia artificial serían las siguientes:

-Autores y escritores.

-Analistas de noticias, reporteros y periodistas.

-Asistentes administrativos.

-Contadores.

-Correctores y marcadores de copia.

-Encuestadores

-Analistas Financieros
 BIBLIOGRAFIA

-Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario. Articulo informativo

Ricardo F. (2021)

- ¿Qué es un banco? Janne Gobat (2012)

- Diccionario Financiero. Página Web: https://konfio.mx/tips/diccionario-financiero/

-Indicadores Financieros. Bold (2021)

-BBVA Plataformas líderes y tendencias que revolucionaran el sector financiero

(2020)