P $ 4,500,000.

00
T $ 18.00 MESES
I 3.50% EA

F $ 4,738,305.28

P $ 4,500,000.00
T $ 18.00 MESES
I 3.50% EA

F $ 4,738,305.28

P $ 10,000,000.00
T $ 1.00 AÑO
I 1.50% MES
F $ 11,956,181.71

P $ 4,331,302.01 ###
T $ 2.00 AÑOS
I 0.60% 7.44%
F $ 5,000,000.00

P $ 120,000,000.00
T $ 180.00 DIAS
I 4% EA
F $ 122,376,468.33

P $ 10,000,000.00 P
T $ 3.00 T
I 6.27% I
F $ 12,000,000.00 F
 1.5

0.2871% 3.45% 0.2871%

12

24

6
 3.9285% 0.3274%

$ 10,000,000.00
7
5.96%
15000000
La empresa ABC solicita dos credito bancario - pasivos financieros, con las siguientes condiciones
1 2
monto $ 800,000,000.00 $ 800,000,000.00
tasa periodica mensual 1.30% explicit 1.30% explicit
meses 4 4
cuota $ 206,541,975.75 $ 200,000,000.00 los 200 son fijo al capital
costos de transaccion $ 40,000,000.00 $ 40,000,000.00

1. calcular la cuota
2. realizar la tabla de amortizacion
3. Realizar los registros contables

$ 760,000,000.00 monto credito (CAJA) $ 760,000,000.00

-$ 206,541,975.75 -$ 210,400,000
-$ 206,541,975.75 -$ 207,800,000
-$ 206,541,975.75 -$ 205,200,000
-$ 206,541,975.75 -$ 202,600,000
3.42% efectiva 3.44%
1.30% explicita 1.30%
2.12% 2.14%
 1 1.30%
# cuota monto interes cuota
1 $ 800,000,000 $ 10,400,000 $ 206,541,976
2 $ 603,858,024 $ 7,850,154 $ 206,541,976
3 $ 405,166,203 $ 5,267,161 $ 206,541,976
4 $ 203,891,388 $ 2,650,588 $ 206,541,976
on fijo al capital $ 26,167,903

2 1.30% amorti + interes

# cuota monto interes cuota
1 $ 800,000,000 $ 10,400,000 $ 210,400,000
2 $ 600,000,000 $ 7,800,000 $ 207,800,000
3 $ 400,000,000 $ 5,200,000 $ 205,200,000
4 $ 200,000,000 $ 2,600,000 $ 202,600,000
$ 826,000,000

efectiva
explicita
 1110 bancos
cuota - interes monto - amortizacion 2105 obligaciones financieras
amotizacion saldo
$ 196,141,976 $ 603,858,024 2105 obligaciones financieras
$ 198,691,821 $ 405,166,203 5305 interes
$ 201,274,815 $ 203,891,388 1110
$ 203,891,388 $ -

monto - amortiz
amotizacion saldo 1110 bancos
$ 200,000,000 $ 600,000,000 2105 obligaciones financieras
$ 200,000,000 $ 400,000,000
$ 200,000,000 $ 200,000,000 2105 obligaciones financieras
$ 200,000,000 $ - 5305 interes
1110
$ 800,000,000
$ 800,000,000 1 3.42%
# cuota monto interes cuota
$ 196,141,976 1 $ 760,000,000 $ 26,029,034 $ 206,541,976
$ 10,400,000 2 $ 579,487,058 $ 19,846,695 $ 206,541,976
$ 206,541,976 3 $ 392,791,778 $ 13,452,619 $ 206,541,976
4 $ 199,702,422 $ 6,839,554 $ 206,541,976
$ 66,167,903
$ 40,000,000
2 3.44% amorti + interes
$ 800,000,000 # cuota monto interes cuota
$ 800,000,000 1 $ 760,000,000 $ 26,134,109 $ 210,400,000
2 $ 575,734,109 $ 19,797,761 $ 207,800,000
$ 200,000,000 3 $ 387,731,870 $ 13,332,930 $ 205,200,000
$ 10,400,000 4 $ 195,864,800 $ 6,735,200 $ 202,600,000
$ 210,400,000 $ 826,000,000

2 3.44% amorti + interes

# cuota monto interes cuota
1 $ 760,000,000 $ 26,134,109 $ 216,134,109
2 $ 570,000,000 $ 19,600,582 $ 209,600,582
3 $ 380,000,000 $ 13,067,055 $ 203,067,055
4 $ 190,000,000 $ 6,533,527 $ 196,533,527
$ 825,335,273
 cuota - interes monto - amortizacion er
amotizacion saldo ingresos $ 1,000,000,000.00
$ 180,512,942 $ 579,487,058 costos $ 600,000,000.00
$ 186,695,280 $ 392,791,778 gastos $ 200,000,000.00
$ 193,089,356 $ 199,702,422 financieros $ 40,000,000.00
$ 199,702,422 $ - $ 160,000,000.00

monto - amortiz
amotizacion saldo bancos
$ 184,265,891 $ 575,734,109 obligacion financiera
$ 188,002,239 $ 387,731,870
$ 191,867,070 $ 195,864,800 obligacion financiera
$ 195,864,800 $ - interes
bancos

monto - amortiz
amotizacion saldo
$ 190,000,000 $ 570,000,000
$ 190,000,000 $ 380,000,000
$ 190,000,000 $ 190,000,000
$ 190,000,000 $ -
 er
$ 1,000,000,000.00
$ 600,000,000.00
$ 200,000,000.00
0
16% $ 200,000,000.00 20%

$ 760,000,000
$ 760,000,000

$ 184,265,891
$ 26,134,109
$ 210,400,000
la empresa MAPA SAS, tiene unos dinero para inverir en titulos de renta fija CDT

monto $ 2,500,000,000.00
tasa 16% ea 14.93%
tiempo 4
pago interes mensual
costo $ 25,000,000.00

monto
de renta fija CDT

-$ 2,525,000,000.00
1.24% $ 31,112,844.80
$ 31,112,844.80
$ 31,112,844.80
$ 2,531,112,844.80
0.99%
interes
explicito efectivo saldo ajuste
0 0
0 0
0 0
0 0
$ 25,000,000.00