Versión: 4.

0
FORMATO: PLAN DE AUDITORIA INTERNA AL SIG

Fecha: 09/02/2018
PROCESO: EVALUACION, ACOMPAÑAMIENTO Y ASESORIA DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Código: ECI-F-04

Verificar la inclusión de las novedades en la liquidación de la nómina en cada uno de los periodos definidos para los funcionarios del MVCT, así como el cumplimiento de las actividades documetadas en los
Objetivos de la Auditoría
procedimientos del proceso de Gestión del Talento Humano.

El alcance definido corresponde a las novedades de la nómina correspondientes a los meses de Agosto y septiembre de 2018 y de acuerdo a la necesidad de trazabilidad para los meses de octubre y
Alcance de la Auditoría
noviembre, conforme a la selección que se determine.

Normatividad legal vigente (Normograma del proceso), Metodologias Institucionales(Metodología de Riesgos) y del proceso de acuerdo al ciclo PHVA y demás documentos que sean necesarios para el
Criterios de Auditoría
proceso auditor.

RIESGOS DE LA AUDITORIA EFECTOS CAUSAS NIVEL DE RIESGO PLAN DE ACCION ASOCIADO

Falta de oportunidad en la comunicación de Plan Incumplimiento del Plan de Auditoria

Inadecuada planificación de las
de Auditoria Interna al proceso de Gestión del Interna al proceso de Gestión del Talento ALTO
actividades.
Talento Humano. Humano.

Falta de disponibilidad del responsable del Incumplimiento del Plan de Auditoria Incapacidad médica.
proceso y auditados para atender la visita de Interna al proceso de Gestión del Talento Calamidad doméstica. MEDIO
auditoria en la fecha y hora planificada. Humano.

Incumplimiento del Plan de Auditoria Problemas de orden público (Protestas,

Suspensión repentina de actividades por las
Interna al proceso de Gestión del Talento manifestaciones, transporte, etc.). MEDIO
condiciones externas.
Humano. Desastres naturales.

Desconocimiento de las actividades que Debilidades en la presentación del informe Inadecuada planificación de la auditoria
MEDIO
desarrolla el proceso por parte del auditor. de auditoria asignada.

1. Revisión del Perfil de Auditor designado.

Empleo de dispositivos de grabación durante la
Alteración del principio de confidencialidad 2. Comunicar el Plan Auditoria interna al proceso de
auditoria sin previo consentimiento y Desconocimiento o desacato de los
Riesgos de Auditoría y uso indebido de la información del MEDIO Gestión del Talento Humano.
justificación de su uso tanto por parte de acuerdos del proceso auditor
proceso auditor 3. Preparación de la auditoria, previa verificación de los
auditores y/o auditados
criterios de auditoria.
4. Presentación del informe preliminar de auditoria al
proceso Gestión del Talento Humano.
Falta de disponibilidad de la información. 5. Presentación oficial del informe final de auditoria y
Presentación inadecuada de las evidencias
Reprocesos en la ejecución de la auditoria. No contar con evidencias que soporten el ALTO publicación pagina WEB.
solicitadas por el auditor.
cumplimiento de la actividad.

Utilización indebida de la información obtenida Alteración del principio de confidencialidad

Desconocimiento o desacato de los
en el desarrollo de la Auditoria tanto por parte y uso indebido de la información del MEDIO
acuerdos del proceso auditor
de auditores y/o auditados. proceso auditor

Omisión o incumplimiento por parte de los

Desconocimiento o falta de observancia
auditores y/o auditados de los acuerdos iniciales Alteración del principio de confidencialidad
de los procedimientos de auditoria y los
de la Auditoria establecidos y socializados en y uso indebido de la información del MEDIO
acuerdos concertados en reunión de
reunión de apertura y en el marco del Plan de proceso auditor
apertura
Auditoria y no solicitados previamente.

Que no se pueda establecer la causa real Carencia de habilidades para la redacción

Falencias en la redacción de No conformidades. MEDIO
de la No Conformidad. de No Conformidades.

CRONORAMA DE EJECUCIÓN

REUNIÓN DE APERTURA 12/5/2018 REUNION DE CIERRE 12/28/2018

AUDITOR(ES) INTERNO
PROCESO A AUDITAR AUDITADO AUDITOR DE LA OCI LUGAR FECHA HORA
DESIGNADO

Del 10 al 13 de diciembre de
Oficina de Control Interno De 8:30 a 5:00 pm
2018

ANDRES ELIAS JARAMILLO

WILLIAM TOVAR
RIVERA Oficina de Grupo de Talento 17 y 18 de diciembre de
Gestión del Talento Humano N/A JEIMY GONZALEZ 7:00am a 10:00am
COORDINADOR DE TALENTO Humano 2019
CERSAR RIVAS
HUMANO

17 al 31 de diciembre de
Oficina de Control Interno De 10:30a.m a 5:00 pm
2018

RECURSOS PARA LA
RECURSOS: HUMANOS, DOCUMENTAL, TECNOLOGICO. LEGALES.
EJECUCIÓN DEL CICLO

Elaborado Por: Yerily Castillo Chitiva Aprobado Por: OLGA YANETH ARAGÓN SÁNCHEZ

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 Versión: 4.0
FORMATO: PLAN DE AUDITORIA INTERNA AL SIG

Fecha: 09/02/2018
PROCESO: EVALUACION, ACOMPAÑAMIENTO Y ASESORIA DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Código: ECI-F-04

Verificar la inclusión de las novedades en la liquidación de la nómina en cada uno de los periodos definidos para los funcionarios del MVCT, así como el cumplimiento de las actividades documetadas en los
Objetivos de la Auditoría
procedimientos del proceso de Gestión del Talento Humano.

El alcance definido corresponde a las novedades de la nómina correspondientes a los meses de Agosto y septiembre de 2018 y de acuerdo a la necesidad de trazabilidad para los meses de octubre y
Alcance de la Auditoría
noviembre, conforme a la selección que se determine.

Normatividad legal vigente (Normograma del proceso), Metodologias Institucionales(Metodología de Riesgos) y del proceso de acuerdo al ciclo PHVA y demás documentos que sean necesarios para el
Criterios de Auditoría
proceso auditor.

RIESGOS DE LA AUDITORIA EFECTOS CAUSAS NIVEL DE RIESGO PLAN DE ACCION ASOCIADO

Falta de oportunidad en la comunicación de Plan Incumplimiento del Plan de Auditoria

Inadecuada planificación de las
de Auditoria Interna al proceso de Gestión del Interna al proceso de Gestión del Talento ALTO
actividades.
Talento Humano. Humano.

Falta de disponibilidad del responsable del Incumplimiento del Plan de Auditoria Incapacidad médica.
proceso y auditados para atender la visita de Interna al proceso de Gestión del Talento Calamidad doméstica. MEDIO
auditoria en la fecha y hora planificada. Humano.

Incumplimiento del Plan de Auditoria Problemas de orden público (Protestas,

Suspensión repentina de actividades por las
Interna al proceso de Gestión del Talento manifestaciones, transporte, etc.). MEDIO
condiciones externas.
Humano. Desastres naturales.

Desconocimiento de las actividades que Debilidades en la presentación del informe Inadecuada planificación de la auditoria
MEDIO
desarrolla el proceso por parte del auditor. de auditoria asignada.

1. Revisión del Perfil de Auditor designado.

Empleo de dispositivos de grabación durante la
Alteración del principio de confidencialidad 2. Comunicar el Plan Auditoria interna al proceso de
auditoria sin previo consentimiento y Desconocimiento o desacato de los
Riesgos de Auditoría y uso indebido de la información del MEDIO Gestión del Talento Humano.
justificación de su uso tanto por parte de acuerdos del proceso auditor
proceso auditor 3. Preparación de la auditoria, previa verificación de los
auditores y/o auditados
criterios de auditoria.
4. Presentación del informe preliminar de auditoria al
proceso Gestión del Talento Humano.
Falta de disponibilidad de la información. 5. Presentación oficial del informe final de auditoria y
Presentación inadecuada de las evidencias
Reprocesos en la ejecución de la auditoria. No contar con evidencias que soporten el ALTO publicación pagina WEB.
solicitadas por el auditor.
cumplimiento de la actividad.

Utilización indebida de la información obtenida Alteración del principio de confidencialidad

Desconocimiento o desacato de los
en el desarrollo de la Auditoria tanto por parte y uso indebido de la información del MEDIO
acuerdos del proceso auditor
de auditores y/o auditados. proceso auditor

Omisión o incumplimiento por parte de los

Desconocimiento o falta de observancia
auditores y/o auditados de los acuerdos iniciales Alteración del principio de confidencialidad
de los procedimientos de auditoria y los
de la Auditoria establecidos y socializados en y uso indebido de la información del MEDIO
acuerdos concertados en reunión de
reunión de apertura y en el marco del Plan de proceso auditor
apertura
Auditoria y no solicitados previamente.

Que no se pueda establecer la causa real Carencia de habilidades para la redacción

Falencias en la redacción de No conformidades. MEDIO
de la No Conformidad. de No Conformidades.

CRONORAMA DE EJECUCIÓN

REUNIÓN DE APERTURA 12/5/2018 REUNION DE CIERRE 12/28/2018

AUDITOR(ES) INTERNO
PROCESO A AUDITAR AUDITADO AUDITOR DE LA OCI LUGAR FECHA HORA
DESIGNADO

Fecha de
11/29/2018 Fecha de Aprobado: 11/29/2018
Elaboración :

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