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HOJA DE TRABAJO
ELEMENTOS DEL CO
INSUMO
VITAMINAS 120,000.00
CONCENTRADO ESPECIAL 100,000.00
MATERIA PRIMA LACTEOS
PASTILLAS DE CUAJE
GARRAPATICIDA 26,436.92 30,572.31 17,723.08 11,815.38
CONCENTADO Y MELAZA 36,809.82 42,535.79 24,539.88 16,359.92
MANO DE OBRA
OPERARIOS DE PRODUCCION
PASTORES
VAQUEROS 42,187.50 48,750.00 28,125.00 18,750.00
GASTOS INDIRECTO
SUELDOS DE ADMON 25,043.48 29,217.39 16,695.65 -
EMPAQUES
MATERIAL DE TRAZQUILADO EN
PROCESO LANA
ESCOBAS DE RAIZ 3,051.06 4,209.22 1,961.39 523.04
DEPRECIACIONES 47,131.79 5,116.07 4,576.20 4,330.80
COSTO DEL PERIODO 400,660.57 160,400.78 93,621.20 51,779.14
TRASLADO LECHE Y LANA
INVENTARIO INICIAL LECHE Y LANA
VALOR HATOS AL 02-01-2021 280,000.00 386,285.71 180,000.00 48,000.00
COSTOS ACUMULADOS 680,660.57 546,686.49 273,621.20 99,779.14
NÚMEROS ANIMALES 180 208 120 80
COSTO UNITARIO 3,781.45 2,628.30 2,280.18 1,247.24
NÚMERO DE MUERTES AL 31-12 - 1 - 1 - -
COSTO DE MUERTES 3,781.45 2,628.30
NUEVOS COSTOS P/DETERMINAR 676,879.12 544,058.19 273,621.20 99,779.14
ANIMALES VENDIDOS 207 90
COSTO DE VENTA 2,535,756.02 544,058.19 205,215.90
VENTA 5,071,512.05 1,088,116.38 410,431.80
GANANCIA 2,535,756.02
RETENCION
VACAS YERSEY OVEJAS LACTEOS LANA ADMON INVENTARIOS ISR
800,000.00 600,000.00
180 210
25,043.48 12,000.00 12,000.00
800,000.00 600,000.00
180 210
36,809.82 42,944.79
42,187.50
- 1
180 209
26,584.62 30,867.69
8,717.31 6,537.98
HOJA DE TRABAJOS
ELEMENTOS DEL COSTO
INSUMO
112,500.00 37,500.00
135,000.00 15,000.00
26,584.62 30,867.69 36,000.00
36,809.82 42,944.79 - 200,000.00
MANO DE OBRA
125,000.00 160,000.00
160,000.00
42,187.50 -
GASTOS INDIRECTOS
25,043.48 12,000.00 - - 12,000.00 - -
80,000.00 - 80,000.00
180,000.00 - 180,000.00
8,717.31 6,537.98 - 1,250.00
154,944.29 141,088.34 48,000.00 24,000.00 - -
294,287.01 393,438.80 500,500.00 364,000.00 12,000.00 - 371,500.00 - 1,250.00
- 294,287.01 - 393,438.80 294,287.01 393,438.80
130,000.00 200,000.00
924,787.01 957,438.80
924,787.01 957,438.80
100% 90%
924,787.01 861,694.92
1,849,574.03 1,723,389.85
CAJA Y BANCOS
120,000.00
120,000.00
100,000.00
150,000.00
150,000.00
180,000.00
-
285,000.00
160,000.00
180,000.00
-
120,000.00
-
-
23,750.00
1,468,750.00
% DE
% DE GANADO COMUN DEPRECIACION
ES
VALOR EN EL S/ARTICULOS
ACTIVO FIJO BALANCE VALOR A DEPRECIAR O ISR
ACTIVO BIOLOGICO
MUERTE DE LA OVEJA
COSTO UNITARIO DE
COSTO HISTORICO 2,857.14 LAS OVEJAS
12 150,000.00 150,000.00
12 135,000.00 135,000.00
9 42,187.50 42,187.50
-
12 24,000.00 3,840.00 3,840.00 3,840.00 3,840.00 3,840.00 4,800.00
12 24,000.00
12 6,000.00 1,104.29 1,276.07 736.20 490.80 1,104.29 1,288.34
12 48,000.00
429,187.50 47,131.79 5,116.07 4,576.20 4,330.80 154,944.29 141,088.34
ANIMALES AL 02-01 978 180 208 120 80 180 210
DEPRECIACIÓN 6,000.00 1,104.29 1,276.07 736.20 490.80 1,104.29 1,288.34
COEFICIENTE 6.134969 6.134969 6.134969 6.134969 6.134969 6.134969 6.134969
LACTEOS LANA ADMON TOTALES
150,000.00
135,000.00
42,187.50
-
24,000.00
24,000.00 24,000.00
6,000.00
48,000.00 48,000.00
48,000.00 24,000.00 - 429,187.50
PARTIDA N.1
PARTIDA N.2
ACTIVO NO CORRIENTE 300,000.00
ACTIVO BIOLOGICO
TORO INDOBRAZIL 300,000.00
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO BIOLOGICO 48,000.00
HATO 33 48,000.00
CAJA Y BANCOS 348,000.00
348,000.00 348,000.00
PARTIDA N.3
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO BIOLOGICO 706,461.68
NOVILLAS INDOBRAZIL VIP 400,660.57
TORETES CEBU 160,400.78
TERNEROS ENGORDE 93,621.20
TERNERAS HATO 33 51,779.14
INVENTARIO TERMINADPO 1,882,225.82
LACTEOS 924,787.01
LANA 957,438.80
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACION 12,000.00
INVENTARIO INICIAL 330,000.00
INVENTARIO GENERAL 371,500.00
ISR FACTURA ESPECIAL 1,250.00
CAJA Y BANCO 1,468,750.00
DEPRE. ACUMULADA 429,187.50
2,600,687.50 2,600,687.50
PARTIDA N.4
ALZAS Y BAJAS
MUERTES 11,695.46
INDOBRAZIL 3,781.45
CEBU 6,342.59
OVEJAS 1,571.43
DEPRE. ACUMULADAS 1,285.71
ACTIVO NO CORRIENTE
OVEJAS 2,857.14
ACTIVO CORRIENTE
INDOBRAZIL 3,781.45
CEBU 6,342.59
12,981.18 12,981.18
PARTIDA N.5
CAJA Y BANCOS 5,071,512.05
VENTAS 5,071,512.05
ANIMALES 1,498,548.17
PRODUCTO TERMINADO 3,572,963.87
5,071,512.05 5,071,512.05
PARTIDA N.6
COSTO DE VENTAS 2,535,756.02
ANIMALES 749,274.09
PRODUCTO TERMINADO 1,786,481.94
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO BIOLOGICO 749,274.09
TORETES CEBU 544,058.19
TERNEROS DE ENGORDE 205,215.90
INVENTARIO P/TERMINADO 1,786,481.94
LACTEOS 924,787.01
LANA 861,694.92
2,535,756.02 2,535,756.02
PARTIDA N.7
CAJA Y BANCOS 350,000.00
DEPRE. ACUMULDA 42,187.50
ISR DE GANACIAS DE CAPITAL
ISR DE GANANCIAS POR PAGAR 8,918.75
PERDIDA DE CAPITAL 3,000.00
GANANCIA DE CAPITAL 80,268.75
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO BIOLOGICO
INDOBRAZIL 300,000.00
392,187.50 392,187.50
LA VACA NACA
ESTADO DE RESULTADO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2021
VENTAS 5,071,512.05
COSTO DE VENTAS 2,535,756.02
GANANCIA MARGINAL 2,535,756.02 POR QUE ES UN 100% DE GANACIA
GASTOS PECUARIOS
ALZAS Y BAJAS 11,695.46
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE ADMON 12,000.00
GANANACIA ANTES ISR 2,512,060.56
ISR 628,015.14
GANANCIA DESPUES DE ISR 1,884,045.42
GANANCIA NETA 1,978,247.69