Comercializadora del Oriente S.A. de C.V.

Libro diario
Fecha Conceptos Parcial Debe Haber
Cuentas de apertura Caja $60,000.00
Bancos $900,000.00
Clientes $500,000.00
Mercancías $600,000.00
Documentos por cobrar $250,000.00
Deudores Diversos $70,000.00
Edificios $400,000.00
Terrenos $400,000.00
Mob. y equipo de oficina $150,000.00
Equipo de reparto $100,000.00
Equipo de cómputo $250,000.00
Intereses pagados por anticipados $50,000.00
Proveedores $400,000.00
Acreedores diversos $300,000.00
Documentos por pagar $180,000.00
Rentas cobradas por anticipado $100,000.00
Hipotecas por pagar a largo plazo $250,000.00

Capital $2,500,000.00

Fecha Conceptos Parcial Debe Haber

1/5/2024 Mercancías 1 $50,000.00
Bancos $25,000.00
Proveedores $25,000.00
1/6/2024 Equipo de reparto 2 $100,000.00
Bancos $50,000.00
Documentos por pagar $50,000.00
1/8/2024 Bancos 3 $15,000.00
Documentos por cobrar $12,000.00
Clientes $3,000.00
Mercancías $30,000.00
1/12/2024 Bancos 4 $50,000.00
Acreedores diversos $50,000.00
1/20/2024 Bancos 5 $30,000.00
Mercancias $30,000.00
1/22/2024 Proveedores 6 $30,000.00
Bancos $30,000.00
1/24/2024 Equipo de cómputo 7 $60,000.00
Bancos $30,000.00
Documentos por pagar $30,000.00
1/25/2024 Bancos 8 $40,000.00
Clientes $40,000.00
1/26/2024 Proveedores 9 $30,000.00
Bancos $30,000.00
Totales $4,150,000.00 $4,150,000.00
 Mercancías Bancos
Debe Haber Debe Haber
$50,000.00 $30,000.00 $15,000 $25,000.00
$600,000.00 $30,000.00 $50,000.00 $50,000.00
$30,000.00 $30,000.00
$40,000.00 $30,000.00
$900,000.00 $30,000.00

$650,000.00 $60,000.00 $1,035,000 $165,000.00

$590,000.00 $870,000.00

Proveedores Equipo de reparto

Debe Haber Debe Haber
$30,000.00 $25,000.00 $100,000.00
$30,000.00 $400,000.00 $100,000.00

$60,000.00 $425,000.00 $200,000.00

$365,000.00 $200,000.00

Documentos por pagar Documentos por cobrar

Debe Haber Debe Haber
$50,000.00 $12,000.00
$30,000.00 $250,000.00
$180,000.00

$260,000.00 $262,000.00
$260,000.00 $262,000.00
 Clientes Capital
Debe Haber Debe Haber
$3,000.00 $40,000.00 $2,500,000.00
$500,000.00

$503,000.00 $40,000.00 $0.00 $2,500,000.00

$463,000.00 $2,500,000.00

Equipo de cómputo Caja

Debe Haber Debe Haber
$60,000.00 $60,000.00
$250,000.00

$310,000.00 $60,000.00
$310,000.00 $60,000.00
 Deudores Diversos Acreedores diversos
Debe Haber Debe Haber
$70,000.00 $300,000.00
$50,000.00

$70,000.00 $350,000.00
$70,000.00

Edificios Rentas cobradas por anticipado

Debe Haber Debe Haber
$400,000.00 $100,000.00

$400,000.00 $100,000.00
$400,000.00 $100,000.00

Terrenos Hipotecas por pagar a largo plazo

Debe Haber Debe Haber
$400,000.00 $250,000.00

$400,000.00 $250,000.00
$400,000.00 $250,000.00
 Mob. y equipo de oficina
Debe Haber
$150,000.00

$150,000.00
$150,000.00

Intereses pagados por anticipados

Debe Haber
$50,000.00

$50,000.00
$50,000.00
 Movimientos Saldo
Cuentas Debe Haber Debe Haber
Mercancías $650,000.00 $60,000.00 $590,000.00
Bancos $1,035,000.00 $165,000.00 $870,000.00
Proveedores $60,000.00 $425,000.00 $365,000.00
Acreedores diversos $350,000.00 $350,000.00
Documentos por pagar $260,000.00 $260,000.00
Documentos por cobrar $262,000.00 $262,000.00
Clientes $503,000 $40,000.00 $463,000.00
Equipo de cómputo $310,000.00 $310,000.00
Equipo de reparto $200,000.00 $200,000.00
Caja $60,000.00 $60,000.00
Deudores Diversos $70,000.00 $70,000.00
Edificios $400,000.00 $400,000.00
Terrenos $400,000.00 $400,000.00
Mob. y equipo de oficina $150,000.00 $150,000.00
Intereses pagados por anticipados $50,000.00 $50,000.00
Rentas cobradas por anticipado $100,000.00 $100,000.00
Hipotecas por pagar a largo plazo $250,000.00 $250,000.00
Capital $2,500,000.00 $2,500,000.00
Total $4,150,000.00 $4,150,000.00 $3,825,000.00 $3,825,000.00
 Comercializadora del Oriente S.A. de C.V.
Balance General

ACTIVO
Circulante

1 Caja $60,000.00
2 Bancos $870,000.00
3 Clientes $463,000.00
4 Mercancías $590,000.00
5 Documentos por cobrar $262,000.00
6 Deudores Diversos $70,000.00 $2,315,000.00

Fijo
7 Edificios $400,000.00
8 Terrenos $400,000.00
9 Mob. y equipo de oficina $150,000.00
10 Equipo de reparto $200,000.00
11 Equipo de cómputo $310,000.00 $1,460,000.00

Otros activos
12 Intereses pagados por anticipados $50,000.00 $50,000.00 $3,825,000.00

PASIVO
Circulante
13 Proveedores $365,000.00
14 Acreedores diversos $350,000.00
15 Documentos por pagar $260,000.00 $975,000.00

Otros pasivos
16 Rentas cobradas por anticipado $100,000.00
17 Hipotecas por pagar a largo plazo $250,000.00 $350,000.00 $1,325,000.00

$3,825,000.00
$1,325,000.00
Capital $2,500,000.00

Total pasivo mas capital $3,825,000.00

Alumna. Diany Brigith Dominguez Chacon SC2