MI SALON & SPA S

DIARIO GENERAL

FECHA CTAS

2 5000

2009

1001
1002

6 1001
1003

| 2009

4000

10

1001

1003
1

15

1001
1003

19 5000
2009

22 5000
 2009

24

2009
4000

28

2009
4000

30 1001
1002

2009
4000

31 5000
2009

1001
1002

60-09
60-01
6100-01
6100-15
2009

1001
1002

1003

1001
60-16
60-08
6100-14
1042-03
1042-01
1042-02
1002
1003

1001
MI SALON & SPA S.A

DIARIO GENERAL

DETALLE AUXILIAR DEBITO CREDITO

compra de mercancia $ 300,000.00

ITBIS 54,000
@
Efectivo c y b 354,000
Banco Ademi 354,000

Efectivo cy b 826,000
Banco reservas 826,000
@
ITBIS 126,000

Venta 700,000

prestamos x pagar 300,000

@
Efectivo c y b 300,000

Banco RESERVAS 300,000

Cuentas x pagar 400,000

La mamasita 400,000
@
Efectivo c y b 400,000
Banco Reservas 400,000

Compra de mercancia 200,000

ITBIS 36,000
@
Cuentas x pagar 236,000
La cotorra 236,000

Compra de mercancia 100,000

 ITBIS 18,000
@
Cuentas x pagar 118,000
La que mas habla 118,000

Cuentas x cobrar 472,000

casa T 472,000
@
ITBIS 72,000
Venta 400,000

Cuentas x cobrar 590,000

Andreys 590,000
@
ITBIS 90,000
Venta 500,000

Efevtivo c y b 708,000
Banco Ademi 708,000
@
ITBIS 108,000
Venta 600,000

Compra de mercancia 50,000

ITBIS 9,000
@
Efectivo c y b 59,000
Banco Ademi 59,000

Repar. Comp. Dep. de vtas 5,000

Pago sueldos dep. vtas 200,000
Pago sueldo dep. adm 400,000
comunicaciones dep. adm 30,000
ITBIS 6,300
@
Efectivo c y b 641,300
Banco Ademi 435,000

Banco Reservas 200,000

Efectivo c y b 540,000
Comunicaciones dep. de vtas. 43,000
Material de oficina dep. adm. 3,000
Energia electrica dep. adm. 20,000
 Genesis 185,000
Casa T 150,000
Andreys 205,000
Banco Ademi 370,000
Banco Reservas 96,260
@
Efectivo c y b 73,740
 MAYOR GENERAL

NOMBRE DE LA CUENTA : EFECTIVO CAJA Y BANCO

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

Diario general 2,900,000
2 Diario general 354,000
6 Diario general 826,000
10 Diario general 300,000
15 Diario general 400,000
30 Diario general 708,000
31 Diario general 59,000
31 Diario general 641,300
31 Diario general 540,000
31 Diario general 73,740

NOMBRE DE LA CUENTA : VENTA

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

6 Diario general 700,000

24 Diario general 400,000
28 Diario general 500,000
30 Diario general 600,000

NOMBRE DE LA CUENTA : P.X.P L.P

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

 Diario general 2,600,000

NOMBRE DE LA CUENTA : CAPITAL A.

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

BALANCE ANTERIOR 6,000,000

NOMBRE DE LA CUENTA : ACCIONES N. E.

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

BALANCE ANTERIOR 2,000,000

NOMBRE DE LA CUENTA : BENEFICIOS AÑOS ANTERIORES

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

BALANCE ANTERIOR 200,000

NOMBRE DE LA CUENTA : RESERVAS LEGAL

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER
BALANCE ANTERIOR 50,000

NOMBRE DE LA CUENTA : GASTOS DE VTAS

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

DIARIO GENERAL 5,000
DIARIO GENERAL 200,000
DIARIO GENERAL 43,000

NOMBRE DE LA CUENTA : GASTOS ADM

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

DIARIO GENERAL 400,000
DIARIO GENERAL 30,000
DIARIO GENERAL 3,000
DIARIO GENERAL 20,000
A Y BANCO

BALANCE
2,900,00
2,546,000
3,372,000
3,072,000
2,672,000
3,380,000
3,321,000
2,679,700
3,219,700
3,145,960

BALANCE

700,000
1,100,000
1,600,000
2,200,000

BALANCE
 2,600,000

L A.

BALANCE
6,000,000

S N. E.

BALANCE
2,000,000

ANTERIORES

BALANCE
200,000

LEGAL
 BALANCE
50,000

E VTAS

BALANCE
5,000
205,000
248,000

ADM

BALANCE
400,000
430,000
433,000
453,000
NOMBRE DE LA CUENTA : CUENTAS X COBRAR CLIENTES

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

Diario general 500,000
Diario general 350,000
Diario general 350,000
24 Diario general 472,000
28 Diario general 590,000
31 Diario general 150,000
31 Diario general 205,000
31 Diario general 185,000
31 Diario general 200,000

NOMBRE DE LA CUENTA : PROVISION C. D. C.

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

BALANCE ANTERIOR 200,000

NOMBRE DE LA CUENTA : INVENTARIO

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER
BALANCE ANTERIOR 2,250,000

NOMBRE DE LA CUENTA : TERRENO

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

BALANCE ANTERIOR 1,000,000

NOMBRE DE LA CUENTA : EQUIPO DE OFICINA

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

DIARIO GENERAL 200,000

NOMBRE DE LA CUENTA : EQUIPO DE TRANSPORTE

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

DIARIO GENERAL 800,000
 NOMBRE DE LA CUENTA : EDIFICACIONES

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

BALAMCE ANTERIOR 2,000,000
BRAR CLIENTES

BALANCE
500,000
850,000
1,200,000
1,672,000
2,262,000
2,112,000
1,907,000
1,722,000
1,522,000

N C. D. C.

BALANCE
200,000

TARIO
 BALANCE
2,250,000

ENO

BALANCE
1,000,000

E OFICINA

BALANCE
200,000

RANSPORTE

BALANCE
800,000
CIONES

BALANCE
2,000,000
NOMBRE DE LA CUENTA : CUENTAS X PAGAR PROVEDORES

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

Diario general 500,000
Diario general 500,000
Diario general 600,000
15 Diario general 400,00
19 Diario general 236,000
22 Diario general 118,000

NOMBRE DE LA CUENTA : COMPRA

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

2 Diario general 300,000
19 Diario general 200,000
22 Diario general 100,000
31 Diario general 50,000
 NOMBRE DE LA CUENTA : ITBIS

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

2 Diario general 54,000
6 Diario general 126,000
19 Diario general 36,000
22 Diario general 18,000
24 Diario general 72,000
28 Diario general 90,000
30 Diario general 108,000
31 Diario general 9,000
31 Diario general 6,300
31 Diario general 7,740

NOMBRE DE LA CUENTA : DEPRESIACION A.

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

DIARIO GENERAL 100,000
DIARIO GENERAL 200,000
DIARIO GENERAL 50,000

NOMBRE DE LA CUENTA : GASTOS P.A.

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

BALANCE ANTERIOR 250,000
 NOMBRE DE LA CUENTA : P.X.P C.P

FECHA DETALLE FOL DEBE HABER

DIARIO GENERAL 1,600,000
DIARIO GENERAL 300,000
AR PROVEDORES

BALANCE
500,000
1,000,000
1,600,000
1,200,000
1,436,000
1,554,000

BALANCE
300,000
500,000
600,000
650,000
 ITBIS

BALANCE
54,000
-72,000
-36,000
-18,000
-90,000
-180,000
-288,000
-279,000
-272,700
-264,960

ACION A.

BALANCE
100,000
300,000
350,000

OS P.A.

BALANCE
250,000
P C.P

BALANCE
1,600,000
1,300,000
 MAYOR AUXILIAR DE EFECTIVO

NOMBRE DE LA CUENTA : BANCO ADEMI

FECHA DETALLE FOL

DIARIO GENERAL
2 DIARIO GENERAL
30 DIARIO GENERAL
31 DIARIO GENERAL
31 DIARIO GENERAL

31 DIARIO GENERAL
31 DIARIO GENERAL

NOMBRE DE LA CUENTA : BANCO DE RES

FECHA DETALLE FOL

DIARIO GENERAL
6 DIARIO GENERAL
10 DIARIO GENERAL
15 DIARIO GENERAL
31| DIARIO GENERAL
31| DIARIO GENERAL
31| DIARIO GENERAL
31| DIARIO GENERAL
31| DIARIO GENERAL
ILIAR DE EFECTIVO C Y B

ENTA : BANCO ADEMI

DEBE HABER BALANCE

1,400,000 1,400,000
354,000 1,046,000
708,000 1,754,000
59,000 1,695,000
435,000 1,260,000
370,000 890,000
185,000 1,075,000
205,000 1,280,000

CUENTA : BANCO DE RESERVAS

DEBE HABER DETALLE

1,500,000 1,500,000
826,000 2,326,000
300,000 2,026,000
400,000 1,626,000
200,000 1,226,000
50740 1,175,260
3,000 1,124,520
1,121,520
1,121,520
MAYOR AUXILIAR DE LAS CUENTAS X COBR

NOMBRE DE LA CUENTA : CASA T

FECHA DETALLE FOL

DIARIO GENERAL
24 DIARIO GENERAL
31 DIARIO GENERAL

NOMBRE DE LA CUENTA : GENESIS

FECHA DETALLE FOL

DIARIO GENERAL
31 DIARIO GENERAL

NOMBRE DE LA CUENTA : ANDREYS

FECHA DETALLE FOL

DIARIO GENERAL
28 DIARIO GENERAL
31 DIARIO GENERAL
AS CUENTAS X COBRAR CLIENTES

LA CUENTA : CASA T

DEBE HABER BALANCE

500,000 500,000
472,000 972,000
150,000 822,000

LA CUENTA : GENESIS

DEBE HABER BALANCE

350,000 350,000
185,000 165,000

LA CUENTA : ANDREYS

DEBE HABER DETALLE

350,000 350,000
590,000 940,000
205,000 735,000
MAYOR AUXILIAR DE LAS CUENTAS X PAGA

NOMBRE DE LA CUENTA : LA MAMASITA

FECHA DETALLE FOL

DIARIO GENERAL
15 DIARIO GENERAL

NOMBRE DE LA CUENTA : LA COTORRA

FECHA DETALLE FOL

DIARIO GENERAL
19 DIARIO GENERAL

NOMBRE DE LA CUENTA : LA MAS QUE HA

FECHA DETALLE FOL

DIARIO GENERAL
22 DIARIO GENERAL
S CUENTAS X PAGAR A PROVEEDORES

UENTA : LA MAMASITA

DEBE HABER BALANCE

500,000 500,000
400,000 100,000

CUENTA : LA COTORRA

DEBE HABER BALANCE

500,000 500,000
236,000 736,000

ENTA : LA MAS QUE HABLA

DEBE HABER BALANCE

600,000 600,000
118,000 718,000
 NOMBRE DE LA CUENTA : R

FECHA DETALLE
31 DIARIO GENERAL

NOMBRE DE LA CUENTA : S

FECHA DETALLE
31 DIARIO GENERAL

NOMBRE DE LA CUENTA : S

FECHA DETALLE
31 DIARIO GENERAL

NOMBRE DE LA CUENTA : COMUN

FECHA DETALLE
31 DIARIO GENERAL
 NOMBRE DE LA CUENTA : COMUN

FECHA DETALLE
31 DIARIO GENERAL

NOMBRE DE LA CUENTA : M

FECHA DETALLE
31 DIARIO GENERAL

NOMBRE DE LA CUENTA : EN

FECHA DETALLE
31 DIARIO GENERAL
DE LA CUENTA : RE. E. OFICINA

FOL DEBE HABER BALANCE

5,000

DE LA CUENTA : SUELDOS VTAS

FOL DEBE HABER BALANCE

200,000

DE LA CUENTA : SUELDOS ADM

FOL DEBE HABER BALANCE

400,000

CUENTA : COMUNICACIONES DEP. ADM

FOL DEBE HABER BALANCE

30,000
CUENTA : COMUNICACIONES DEP. VTAS

FOL DEBE HABER BALANCE

43,000

E LA CUENTA : MATERIAL OFICINA

FOL DEBE HABER BALANCE

3,000

E LA CUENTA : ENERGIA ELECTRICA

FOL DEBE HABER BALANCE

20,000
 ESTADO DE SITUACION
AL 31 DE ENERO
(VALORES RD)

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES

EFECTIVO C Y B 3,145,960
CUENTAS X COBBRAR 1,522,000
INVENTARIO 2,000,000
TOTAL 6,667,960

ACTIVOS FIJOS

TERRENO 1,000,000
EDIFICACIONES 1,900,000
EQUIPO NDE TRANSPORTE 600,000
EQUIPO DE OFICINA 150,000
TOTAL FIJOS 3,650,000

DIFERIDOS
GASTOS PAGADOS X ANTICIPADOS 250,000

TOTAL ACTIVOS 10,567,960

PASIVOS
PASIVOS C.P

PRESTAMOS X PAGAR C.P 1,300,000

CUENTAS X PAGAR 1,554,000
ITBIS 264,960
TOTAL 3,118,960

PASIVOS L.P

PRESTAMOS X PAGAR L.P 2,600,000

TOTAL PASIVOS 5,718,960
 CAPITAL PATRIMONIO
CAPITAL AUTORIZADO 6,000,000
ACCIONES NO EMITIDAS 2,000,000
4,000,000
UTILIDAD NETA 599,000

BENEFICIOS ACUMULADOS 4,599,000

BENEFICIOS DE AÑOS ANTERIORES 200,000

RESERVAS
RESERVAS LEGAI 50,000

PASIVO Y CAPITAL 10,567,960

SITUACION
 ESTADO DE RESULTADO
ENERO

INGRESOS
POR VENTA DE MERCANCIA 2,200,000

MENOS COSTOS

INVENTARIO INICIAL 2,250,000

MAS COMPRAS 650,000
COSTO MERCANCIA DISPONIBLE 2,900,000
MENOS INVENTARIO FINAL 2,000,000
COSTO DE LA MERCANCIA VENDIDA 900,000
UTILIDAD BRUTA 1,300,000

MENOS GASTOS
GASTOD DE VTAS 248,000
GASTOS ADM 453,000
TOTAL DE LOS GASTOS 701,000
UTILIDAD NETA 599,000
 BALANCE DE COMPROBACION

DETALLE DEBITO
Efectivo c y b 3,145,960
cuentas x cobrar 1,722,000
m. provision c. dudoso c.
inventario de mercancia 2,250,000
terreno 1,000,000
edificaciones 2,000,000
m. depreciacion a.
equipo de transporte 800,000
m. depreciacion a.
mobiliario y equipo of. 200,000
m. depreciacion a.
gastos p. anticipados 250,000

prestamos x pagar cp.

cuentas x pagar p.
prestamos x pagar lp.
capital autorizado
acciones no e. 2,000,000
beneficios retenidos o a.
reservas legal
ITBIS
venta
compra m. 650,000
gastos de vtas 248,000
gastos adm 453,000

TOTAL 14,718,960
COMPROBACION

CREDITO

200,000

100,000

200,000

50,000

1,300,000
1.554,000
2,600,000
6,000,000

200,000
50,000
264,960
2,200,000

14,718,960
BALANCE DE COMPROBACION POST CIERRE
AL 31 DE ENERO DEL 2022
VALORES RD

DETALLE DEBITO CREDITO

EFECTIVO CAJA Y BANCO 3,145,960
C.X.C 1,722,000
PROVICION C. DUDOSAS 203,200
INVENTARIO 2,000,000
TERRENO 1,000,000
EDIFICACIONES 2,000,000
D. ACUMULADA 200,000
EQUIPO TRANSPORTE 800,000
D. ACUMULADA 400,000
EQUIPO OFICINA 200,000
D. ACUMULADA 100,000
GASTOS P. ADELANTADO 212,500
PRESTAMOS X PAGAR 1,300.00
C.X.P 1,554,000
INTERESES X PAGAR 65,000
PRESTAMOS L.P 2,600,000
ITBIS 264,960
CAPITAL 6,000,000
ACCIONES NO E. 2,000,000
UTILIDADES A. 343,300
RESERVA LEGAL 50,000

13,080,460 13,080,460
 ASIENTOS DE CIERR

DIARIO GENERAL
FECHA
1/31/2022

1/31/2022

1/31/2022

1/31/2022

1/31/2022
 ASIENTOS DE CIERRE

DIARIO GENERAL
DETALLE DEBITO CREDITO
RESUMEN DE GANANCIAS Y PERDIDAS 2,250,000
@
INVENTARIO 2,250,000
PARA CERRAR EL INVENTARIO INICIAL

INVENTARIO 2,000,000
@
RESUMEN DE GANANCIAS Y PERDIDAS 2,000,000
PARA REG. EL INVENTARIO FINAL

VENTA 2,200,000
@
RESUMEN DE GANANCIAS Y PERDIDAS 2,200,000
PARA REG. CIERRE DE CUENTAS ACREEDORAS

RESUMEN DE GANANCIAS Y PERDIDAS 1,806,700

@
COMPRAS 650,000
GASTOS DE VTAS 406,200
GASTOS ADM 685,500
GASTOS FINANCIEROS 65,000
PARA REG. SALDOS DE CUENTAS DEUDORAS

RESUMEN DE GANACIAS Y PERDIDAS 143,300

@
UTILIDADES ACUMULADAS 143,300
8,256,700 8,256,700
 DIARIO GENERAL

DETALLE AUXILIAR DEBITO

GASTOS DE VTAS 3,200
@
PROVISION CUENTAS D.

GASTOS DE VTAS 15,000

GASTOS ADM 22,500
@
GASTOS P. ANTICIPADOS

GASTOS DE VTAS 140,000

GASTOS ADM 210,000
@
DEP ACUMULADO E.
DEP ACUMULADO EQ TRANS.
DEP ACUMULADO EQ OFI.

GASTOS FINANCIEROS 65,000

INTERESES 65,000
@
INTERESES X PAGAR
455,700
L

CREDITO

3,200

37,500

100,000
200,000
50,000

65,000
455,700
 BALANCE DE
COMPPROBACION

CUENTAS DEBITO CREDITO

EFECTIVO 3,145,960
CXC 1,722,000
PROVISION 200,000
INVENTARIO 2,250,000
G.ANTIC 250,000
TERRENO 1,000,000
EDIFICACIONES 2,000,000
DEP ACM 100,000
EQ. TRANSP 800,000
DEP ACM 200,000
EQ OFICINA 200,000
DEP ACM 50,000
PRESTAMOS X PAGAR C.P 1,300,000
PRESTAMOS X PAGAR L.P 2,600,000
reserva legal 50,000
BENEFICIOS A. 200,000
CXP 1,554,000
CAP AUT 6,000,000
ACCIONES N E . 2,000,000
ITBIS 264,960
VENTAS 2,200,000
COMPRAS 650,000
GASTOS VTAS 248,000
GASTOS ADM 453,000
TOTALES 14,718,960 14,718,960
GASTOS FI.
INT X PAG
TOTALES
 HOJA DE TRABAJO

BALANCE DE ESTADO DE
ASIENTOS DE AJUSTES
COMPROBACION AJUSTADA RESULTADOS

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO

3,145,960
1,722,000
3,200 203,200
2,250,000 2,250,000
37,500 212,500
1,000,000
2,000,000
100,000 200,000
800,000
200,000 400,000
200,000
50,000 100,000
1,300,000
2,600,000
50,000
200,000
1,554,000
6,000,000
2,000,000
264,960
2,200,000
650,000 650,000
158,200 406,200 406,200
232,500 685,500 685,500

65,000 65,000 65,000

65,000 65,000
455,700 455,700 15,137,160 15,137,160 4,056,700
 ESTADO DE ESTADO DE UTILIDADES
ESTADO DE SITUACION
RESULTADOS NO DISTRIBUIDAS

CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

3,145,960
1,722,000
203,200
2,000,000 2,000,000
212,500
1,000,000
2,000,000
200,000
800,000
400,000
200,000
100,000
1,300,000
2,600,000
50,000
200,000
1,554,000
6,000,000
2,000,000
264,960 264,960
2,200,000

65,000
4,200,000
143,300 143,300
13,080,460 13,080,460
 ESTADO DE RESULTADO
INGRESOS

X VENTA MERCANCIA 2,200,000

MENOS COSTOS

INVENTARIO INCIAL 2,250,000

MAS COMPRAS 650,000
MERCANCIA DISPONIBLE 2,900,000
MENOS INVENTARIO FINAL 2,000,000
COSTO M. VENTIDA 900,000
UTILIDAD BRUTA 1,300,000

MENOS COSTOS

DEP VTAS 248,000

DEP ADM 453,000
TOTAL DE LOS GASTOS 701,000
UTILIDAD NETA 599,000
 ESTADO DE SITUACION
ACTIVOS

ACTIVOS CORRIENTES

EFECTIVO C Y B 3,145,960
INVENTARIO D. M. 2,000,000
CUENTAS X COBRAR 1,522,000
TOTAL DE A. 6,667,960

ACTIVO FIJOS

TERRENO 1,000,000
EDIFICACIONES 1,900,000
EQ. TRANS. 600,000
EQ. OFIC. 150,000
TOTAL FIJOS 3,650,000

GASTOS P. X A. 250,000

TOTAL ACTIVOS 10,567,960

PASIVOS

CUENTAS X PAGAR 1,554,000

PRESTAMOS X PAGAR C.P 1,300,000
ITBIS 264,960

PRESTAMOS L.P 2,600,000

TOTAL PASIVO 5,718,960

RESERVAS 50,000
 CAPITAL

PATRIMONIO 6,000,000
ACCIONES NO E. 2,000,000
UTILIDAD NETA 599,000
TOTAL 4,599,000

BENEFICIONES DE A .A 200,000

PASIVO Y CAPITAL 10,567,960