FIEL COPIA DEL ORIGINAL

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por lo cual, se hace necesario crear una cultura en materia de prevención de Lavado de
Activos;

Que el delito de lavado de activos perjudica a la economía de las compañías,

produciendo una competencia desigual entre las mismas, de manera que se
fortalecerían aquellas que se benefician del dinero proveniente de actividades de origen
delictivo, en desmedro de las demás compañías;

Que el artículo 433 de la Ley de Compañías faculta al Superintendente de Compañías,

Valores y Seguros, a expedir los reglamentos necesarios para el buen gobierno, vigilancia
y control de las compañías.

Y, en uso de las facultades que le confiere la Ley.

Resuelve:

EXPEDIR LAS NORMAS DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO Y OTROS DELITOS
Art. 1.- Ámbito.- La presente normativa regula las políticas, procedimientos y los
mecanismos para prevenir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y otros
delitos, que deberán observar los sujetos obligados o compañías reguladas por la
Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros, que se dediquen a las actividades
establecidas en el artículo 5 de la Ley Orgánica de Prevención, Detección y Erradicación
del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos.

La presente normativa no incluye a las Bolsas de Valores, Casas de Valores y

Administradoras de Fondos y Fideicomisos, ni a las compañías de seguro privado.
Art. 2.- Definiciones.- Para efectos de la presente normativa, se estará a las siguientes
definiciones:

Activos: son los bienes; los activos financieros; las propiedades de toda clase, tangibles
o intangibles; los muebles o inmuebles, con independencia de cómo se hubieran
obtenido; y los documentos o instrumentos legales, sea cual fuere su forma, incluida la
electrónica o digital, que acrediten la propiedad u otros derechos sobre dichos bienes,
sean estos, entre otros, créditos bancarios, cheques bancarios o de viajero, acciones,
títulos, obligaciones, letras de cambio, cartas de crédito, y los intereses, dividendos u
otros ingresos o valores que se devenguen o sean generados por esos fondos u otros
bienes.

Actividades de construcción: son las diligencias u operaciones de obra civil y las

desarrolladas para la construcción de edificios, residenciales o no.

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