ANEXO Nº 20 INFORMACIÓN AL SOCIO

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Nombre de la Institución: COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO

CREA LTDA.
Nombre de la Auditoría: AUDITORÍA DE
GESTIÓN Componente Examinado: SISTEMA DE
CRÉDITOS. Período: 2014
Nombre del papel de Trabajo: Observación sobre la información
proporcionada al socio.

El día 7 de Noviembre del presente año se efectuó la observación a las 09H30 al

área de Créditos de la Agencia Monay, fue seleccionada debido a que es una de
las agencias de la COAC CREA que más coloca créditos en la ciudad de
Cuenca. Mediante esta técnica se pudo se examinar aspectos como el flujo de
trabajo realizado por los oficiales de Crédito y documentos informativos
proporcionados al socio.

Flujo de trabajo
Se pudo observar la atención brindada a cuatro socios que desean solicitar un
crédito para lo cual:
El oficial de Crédito saluda amablemente al socio, e interactúa con él quien
solicita información sobre cómo acceder a un crédito. El oficial de créditos
pregunta aspectos como: el destino del crédito, el monto, ingresos que percibe
y los gastos que tiene mensualmente con el fin de determinar la capacidad de
pago, el tipo de crédito al que puede acceder y las cuotas que podría pagar.
Mientras el oficial interactúa con el socio lo analiza previamente en el Buro
crediticio, en el cual se puede obtener información de los antecedentes y
obligaciones con instituciones financieras, comerciales, contractuales, etc. Con
el fin de determinar el nivel de endeudamiento y el riesgo crediticio. Este
sistema califica el riesgo del socio con una puntuación sobre mil además utiliza
colores distintivos como el rojo y el verde para la calificación.
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En el caso que sea una renovación de Crédito se deberá revisar que el socio
tenga un buen historial crediticio
Luego se le informa al socio si es sujeto a un crédito, posteriormente el socio
solicita los requisitos necesarios.
Documentos
El oficial en su entrevista entrega un informativo de los requisitos necesarios
para obtener un crédito en la COAC CREA este informativo contiene tanto
requisitos del socio deudor y del socio garante en caso de necesitarlos.
Los requisitos solicitados son:
Socio Deudor
Ser socio de la cooperativa
Copia a color de la cédula de identidad y del certificado de votación
Al menos una copia de cualquiera de las planillas de agua, luz o teléfono
Copia del predio y /o escritura de bienes
Copia de la matrícula del vehículo si lo tuviera
Al menos uno de los siguientes:
Crédito de Consumo
 Certificado de trabajo o ingresos
 Rol de pagos
Microcrédito
 Copia del RUC y/o patente
 Copia de facturas últimas compras
 Copia de las últimas declaraciones del SRI
 Comprobantes de giros
Socio Garante
Ser socio de la cooperativa
Copia a color de la cédula de identidad y del certificado de votación
Al menos una copia de cualquiera de las planillas de agua, luz o teléfono
Copia del predio y /o escritura de bienes
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Copia de la matrícula del vehículo

si lo tuviera Al menos uno de los
siguientes:
 Certificado de trabajo o ingresos
 Rol de pagos.
 Copia del RUC y/o patente
 Copia de facturas últimas compras
 Copia de las últimas declaraciones del SRI
 Comprobantes de giros
En caso de no ser socio de la Cooperativa es necesario que apertura
la cuenta con la Cedula, certificado de votación y un depósito
inicial de 12 USD.
Finalmente la entrevista concluye con la entrega de la solicitud de
crédito para el socio en caso de requerirla.
En la agencia Matriz se observó la atención brindada a seis
personas, el proceso fue el mismo descrito anteriormente.

Conclusión
De las diez observaciones realizadas a cuatro socios no se les
informo adecuadamente sobre los tipos de crédito que ofrece la
institución y cuatro socios decidieron llevar la solicitud de crédito,
consecuentemente el proceso de información al socio se cumple en
un 80%.

Elaborado por: CPA. Miriam

Guamantario Fecha de
elaboración: 16 de octubre de
2014 Supervisado por: CPA.
Fabián Ayabaca Fecha de
supervisión: 17 de octubre de
2014