REPASO DE GESTIÓN DE TESORERIA

1¿Qué es la gestión de la Tesorería?

GESTIÓN DE LA TESORERÍA (Cash Management) comprende aquel área de gestión cuya misión
consiste en considerar la función de tesorería como un centro de movimientos monetarios, con
independencia de la actividad propia económica de la empresa.

2 ¿Qué es un cash manager? El tesorero es la persona que se encarga, dentro de los niveles
estratégicos de la organización, de gestionar todo lo concerniente al flujo del efectivo y los
movimientos monetarios.

3 ¿Cuál es la función del tesorero?

Su función se basa en tramitar y controlar efectivamente, la aplicación del dinero dentro de las
distintas actividades económicas y productivas, de la entidad productiva.

4 ¿Cuáles son las características del tesorero?

• Debe tener una visión muy profunda sobre el mejor aprovechamiento y uso eficiente de los
recursos monetarios.

• Trabajador incansable y facilidad del trabajo colaborativo y en equipo.

• Don de gente y gran proyección de liderazgo que le permitan interactuar efectivamente con todos
los niveles de la organización.

• Sentido de pertenencia, cultura organizacional y lealtad con la empresa.

• Honestidad en el manejo del efectivo y gran ética laboral.

• Responsabilidad y cumplimiento de las metas y tareas asignadas.

• Discreción en el manejo de toda la información confidencial de la compañía.

• Capacitación técnica y actualización profesional.

5¿Funciones del tesorero?

• Planificación y previsión financiera, con la finalidad de anticipar posibles escenarios favorables y

desfavorables de liquidez monetaria.

• Gestión efectiva de los pagos y cobros de la empresa, para crear oportunamente las reservas y
apartados correspondientes.

• Manejo asertivo en las relaciones interpersonales con la banca, organizaciones crediticias y demás
entes de intermediación financiera.

• Supervisión y control del efectivo disponible, para garantizar el cronograma y cumplimiento de los
pagos y prever necesidades futuras de liquidez.

• Elaboración y análisis de informes, documentos y ratios financieros

6 ¿CÓMO SE DIVIDE EL DEPARTAMENTO DE TESORERÍA?

DEPARTAMENTO DE TESORERÍA Se divide en 3:

- Gestión de Bancos

- Gestión de Cuentas por Pagar

- Gestión de créditos y cobranzas

7 EXPLIQUE UNO DE LOS PUNTOS EN QUE SE DIVIDE EL DEPARTAMENTO DE TESORERIA

 Gestión de Bancos. - Que se encarga de todo el relacionamiento bancario que tiene que ver con
DEUDA- PRESTAMOS Y además con temas relacionados al mercado financiero.

➢ Gestión de Cuentas por pagar. - Constituyen los créditos comerciales que conceden los proveedores y
acreedores de la empresa sin intereses, para el desarrollo de su actividad económica.

➢ Gestión de Créditos y cobranza. - El departamento de crédito y cobranza es una unidad organizacional que
se encarga de gestionar las cuentas de crédito y el cobro de las facturas pendientes de pago de los clientes de
una empresa

8 ¿QUÉ ES UN FLUJOS DE CAJA?

. - También conocido como FLUJO DE LIQUIDEZ, es un estado financiero(informe) en el cual se

detallan los ingresos y egresos. Este informe permite ver que tanta liquidez se maneja en el negocio.

9¿CUALES SON LOS TIPO DE POLITICAS DE TESORERIA?

Podemos tener en cuenta 2 tipos de políticas:

1.- Políticas de pagos

2.- Políticas de créditos y cobranzas ( cuentas x pagar)

10 ¿Cuáles SON LAS POLITICAS DE PAGO?

11 ¿Cuáles SON LAS POLITICAS DE CREDITOS Y COBRANZA?
12. MENCIONE 5 RECURSOS FINANCIEROS CON LOS QUE CUENTA LA EMPRESA?

13 ¿QUE ES EL CAPITAL DE TRABAJO Y CUAL ES SU FORMNULA?

14 ¿Qué es pasivo corriente y activo corriente?

15¿Cuáles son las principales características de capital de trabajo?

16 RESUELVA ÉSTE EJEMPLO DE CAPITAL DE TRABAJO

16 ¿ Cómo se divide el financiamiento bancaio?

17

17 ¿Qué es el financiamiento a largo plazo?

17 ¿ CÓMO SE DIVIDE EL FINANCIAMIENTO BANCARIO?

 18

HABLE DEL FINANCIAMIENTO A CORTO PLAZO.

19 HABLE DE LOS FINANCIAMIENTOS A LARGO PLAZO.

20 HABLE DE LOS PRODUCTOS CONTINGENTES