REPOSTERÍA CRUZ, S.R.

L
RNC: 101520765

Entrada De Diario
Fecha No. Cuenta Descripcion Ref. Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Credito
2018
Enero
2 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 5,865,000.00
10-01-01 Caja Compr. 001 5,865,000.00
@
30-01 Capital Social 5,865,000.00
30-01-01 Sra. Cruz 5,865,000.00
P/R. Aporte del principal socio

3 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 5,865,000.00

10-01-03 Bancos 5,865,000.00
10-01-03-01 Banco Popular DEP 001 5,865,000.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 5,865,000.00
10-01-01 Caja 5,865,000.00
P/R. Depósito del aporte

3 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 50,000.00

10-01-02 Caja Chica 50,000.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 50,000.00
10-01-03 Bancos 50,000.00
10-01-03-01 Banco Popular CK 000 50,000.00
P/R. CK para fondo de Caja Chica

4 51-01 Compras de Mercancías 4,114,069.00

@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 4,114,069.00
10-01-03 Bancos 4,114,069.00
10-01-03-01 Banco Popular 4,114,069.00
P/R. Compras al contado

5 51-01 Compras de Mercancías 530,000.00

@
20-01 Cuentas por pagar 530,000.00
20-01-01-01 Proveedores Locales 530,000.00
20-01-01-01-01 Casa Blanca FCT. 013 530,000.00
P/R. Compra a crédito

5 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 752,612.00

10-01-01 Caja 752,612.00
10-02 Cuentas por Cobrar 1,949,035.00
10-02-01 Clientes 1,949,035.00
10-02-01-01 Casa Mireya FCT. 001 621,270.00
10-02-01-02 Casa Lala FCT. 002 322,005.00
10-02-01-03 Casa Mia FCT. 003 224,700.00
10-02-01-04 Casa Bella FCT. 004 168,525.00
10-02-01-05 Casa Vete FCT. 005 312,005.00
10-02-01-06 Casa Lela FCT. 006 168,525.00
10-02-01-07 Casa Tituá FCT. 007 132,005.00
@
40-01 Ventas de Mercancías 2,701,647.00
P/R. Ventas a crédito y al contado

5 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 752,612.00

10-01-03 Bancos 752,612.00
10-01-03-01 Banco Popular DEP 002 752,612.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 752,612.00
10-01-01 Caja 752,612.00
P/R. Deposito ingresos por ventas
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Entrada De Diario
Fecha No. Cuenta Descripcion Ref. Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Credito
6 51-01 Compras de Mercancías 1,654,975.00
@
20-01 Cuentas por Pagar 1,654,975.00
20-01-01-01 Proveedores Locales 1,654,975.00
20-01-01-01-02 Casa Prieto FCT. 018 661,750.00
20-01-01-01-03 Casa Roa FCT. 117 280,875.00
20-01-01-01-04 Casa Veras FCT. 077 712,350.00
P/R. Compras a Credito

6 40-02 Dev/Ventas 6,210.00

@
10-02 Cuentas por Cobrar 6,210.00
10-02-01 Clientes 6,210.00
10-02-01-01 Casa Mireya FCT. 001 6,210.00
P/R. Dev en ventas a crédito

8 11-04 Equipo de Transporte 568,525.00

11-04-01 Camioneta 568,525.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 568,525.00
10-01-03 Bancos 568,525.00
10-01-03-01 Banco Popular CK 007 568,525.00
P/R. Compra Mazda 2018

8 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 434,000.00

10-01-01 Caja 434,000.00
@
40-01 Ventas de Mercancías 434,000.00
P/R. Ventas al contado

8 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 325,000.00

10-01-03 Bancos 325,000.00
10-01-03-01 Banco Popular DEP 003 325,000.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 325,000.00
10-01-01 Caja 325,000.00
10-01-02 P/R. Deposito ventas al contado

10 51-01 Mobiliario y Equipo de Oficina 108,525.00

Escritorios y Sillas
@
20-01 Cuentas por Pagar 108,525.00
20-01-01-01 Proveedores Locales 108,525.00
20-01-01-01-05 Distribuidora Lara FCT. 221 108,525.00
P/R. Compra de Mob. Ofic. A credito

10 51-01 Compras de Mercancias 975,850.00

@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 650,000.00
10-01-03 Bancos 650,000.00
10-01-03-01 Banco Popular 650,000.00
20-01 Cuentas por Pagar 325,850.00
20-01-01-01 Proveedores Locales 325,850.00
20-01-01-01-06 Casa Villar FCT. 069 325,850.00
P/R. Compras a credito y al Contado

10 20-01 Cuentas por Pagar 12,000.00

20-01-01-01 Proveedores Locales 12,000.00
20-01-01-01-02 Casa Prieto FCT. 018 12,000.00
@
51-03 Dev/Compras 12,000.00
P/R. Dev en compras del 06/01
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RNC: 101520765

Entrada De Diario
Fecha No. Cuenta Descripcion Ref. Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Credito
10 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 325,000.00
10-01-01 Caja 325,000.00
@
40-01 Ventas de Mercancías 325,000.00
P/R. Ventas al Contado

10 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 325,000.00

10-01-03 Bancos 325,000.00
10-01-03-01 Banco Popular DEP 004 325,000.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 325,000.00
10-01-01 Caja 325,000.00
P/R. Deposito de Ventas al Contado

12 20-01 Cuentas por pagar 112,350.00

20-01-01-01 Proveedores Locales 112,350.00
20-01-01-01-01 Casa Blanca FCT. 013 112,350.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bancos 112,350.00
10-01-03 Bancos 112,350.00
10-01-03-01 Banco Popular 112,350.00
P/R. Abono a la compra del 05/01

12 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 602,758.80

10-01-01 Caja 602,758.80
40-03 Desc/Venta 12,301.20
@
10-02 Cuentas por Cobrar 615,060.00
10-02-01 Clientes 615,060.00
10-02-01-01 Casa Mireya FCT. 001 615,060.00
P/R. Pago venta a credito con 2% Desc.

12 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 602,758.80

10-01-03 Bancos 602,758.80
10-01-03-01 Banco Popular DEP 005 602,758.80
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 602,758.80
10-01-01 Caja 602,758.80
P/R. Deposito del pago Casa Mireya

13 61-00 Gastos Grales. Y Ad. 25,235.00

61-06 Combustible 9,000.00
61-07 Dietas y Almuerzos 1,250.00
61-08 Material Gastable 12,235.00
61-09 Agua 1,750.00
61-10 Basura 1,000.00
@
10-01 Efectivo en Caja y bcos. 25,235.00
10-01-02 Caja 25,235.00
P/R. Gastos Menores

14 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 950,000.00

10-01-01 Caja 950,000.00
@
21-03 Prestamos por pagar 950,000.00
21-03-01 Sra. Cruz 950,000.00
P/R. Prestamo por pagar al propietario

14 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 950,000.00

10-01-03 Bancos 950,000.00
10-01-03-01 Banco Popular DEP 006 950,000.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 950,000.00
10-01-01 Caja 950,000.00
P/R. Deposito Prestamo
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Entrada De Diario
Fecha No. Cuenta Descripcion Ref. Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Credito
14 10-04 Gastos Pagados por Ad. 210,000.00
10-04-01 Seguros 210,000.00
@
20-01 Cuentas por pagar 210,000.00
20-01-01-01 Proveedores Locales 210,000.00
20-01-01-01-07 Seguros Universal 210,000.00
P/R. Poliza de Seguro por 1 año

14 20-01 Cuentas por pagar 52,500.00

20-01-01-01 Proveedores Locales 52,500.00
20-01-01-01-07 Seguros Universal 52,500.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 52,500.00
10-01-03 Bancos 52,500.00
10-01-03-01 Banco Popular CK 011 52,500.00
P/R. Pago 1/4 Cuotas Seguro

15 51-01 Compras de Mercancias 395,000.00

@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 395,000.00
10-01-03 Bancos 395,000.00
10-01-03-01 Banco Popular 395,000.00
P/R. Compra al contado

15 61-00 Gastos grales y Ad. 442,293.51

61-13 Sueldos 410,000.00
Aportes a la Seguridad Social 32,293.51
@
10-01 Efectivo en caja y Bcos. 410,000.00
10-01-03 Bancos 410,000.00
10-01-03-01 Banco Popular 410,000.00
20-05 Retenciones por Pagar 32,293.51
20-05-01 AFP por Pagar 12,568.14
20-05-02 ARS por Pagar 13,312.60
20-05-03 ISR por Pagar 2,033.63
20-05-04 INFOTEP por Pagar 4,379.14
P/R. Nomina al 15 de enero 2018

17 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 829,773.00

10-01-01 Caja 829,773.00
10-02 Cuentas por cobrar 393,225.00
10-02-01 Clientes 393,225.00
10-02-01-08 Casa Guzmán FCT. 009 393,225.00
@
40-01 Ventas de Mercancías 1,222,998.00
P/R. Ventas a Credito y al contado

18 51-01 Compras de mercancías 356,175.00

@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 356,175.00
10-01-03 Bancos 356,175.00
10-01-03-01 Banco Popular 356,175.00
P/R. Compras al contado

18 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 199,895.00

10-01-01 Caja 199,895.00
@
40-01 Ventas de mercancías 199,895.00
P/R. Venta al contado
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RNC: 101520765

Entrada De Diario
Fecha No. Cuenta Descripcion Ref. Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Credito
20 61-00 Gastos Grales. Y Ad. 42,400.00
61-03 Teléfono 7,000.00
61-04 Energía Eléctrica 33,000.00
61-09 Agua 2,400.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 42,400.00
10-01-03 Bancos 42,400.00
10-01-03-01 Banco Popular 42,400.00
P/R. Gastos Grales y Adms.

20 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 407,650.00

10-01-01 Caja 407,650.00
@
40-01 Ventas de Mercancias 407,650.00
P/R. Ventas al contado

20 10-01 Efectivo en Caja y Bcos 25,235.00

10-01-02 Caja Chica 25,235.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos 25,235.00
10-01-03 Bancos 25,235.00
10-01-03-01 Banco Popular 25,235.00
P/R. Reposicion de caja chica

25 20-01 Cuentas por pagar 1,206,326.25

20-01-01-01 Proveedores Locales 1,206,326.25
20-01-01-01-01 Casa Prieto 50% 324,875.00
20-01-01-01-02 Casa Roa 65% 182,568.75
20-01-01-01-03 Casa Veras 60% 427,410.00
20-01-01-01-04 Casa Blanca 65% 271,472.50
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 1,206,326.25
10-01-03 Bancos 1,206,326.25
10-01-03-01 Banco Popular 1,206,326.25
P/R. Abonos a Compras a Crédito

25 51-01 Compras de Mercancias 695,322.00

@
20-01 Cuentas por pagar 695,322.00
20-01-01-01 Proveedores Locales 695,322.00
20-01-01-01-08 Casa Diosa FCT. 1831 695,322.00
P/R. Compra a Credito

25 10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 193,835.00

10-01-01 Caja 193,835.00
@
40-01 Ventas de Mercancias 193,835.00
P/R. Venta al Contado

26 61-00 Gastos Grales y Ad. 4,200.00

61-05 Mantenimiento y Reparaciones 4,200.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 4,200.00
10-01-01 Caja 4,200.00
P/R. Mantenimiento Eq Ofic.

26 10-02 Cuentas por cobrar 790,580.00

10-02-01 Clientes 709,580.00
10-02-01-09 Casa Mara FCT 010 193,525.00
10-02-01-10 Casa Arroyo FCT 011 139,205.00
10-02-01-11 Casa Feny FCT 012 188,775.00
10-02-01-12 Casa Bello FCT 013 188,075.00
@
40-01 Ventas de mercancías 790,580.00
P/R. Ventas a credito
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RNC: 101520765

Entrada De Diario
Fecha No. Cuenta Descripcion Ref. Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Credito
28 61-00 Gasos Grales. Y Ad. 13,300.00
61-11 Pintura 8,300.00
61-12 Intalaciones 5,000.00
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos. 13,300.00
10-01-01 Caja 13,300.00
P/R. Gastos de Pintura e Instalaciones

30 40-02 Dev/Ventas 7,300.00

@
10-02 Cuentas por cobrar 7,300.00
10-02-01 Clientes 7,300.00
10-02-01-08 Casa Guzman FCT 009 7,300.00
P/R. Dev en ventas a credito 17/01

30 10-04 Gastos Pagados x Ad. 22,741.00

10-04-01 Seguro 22,741.00
@
20-01 Cuentas por Pagar 22,741.00
20-01-01-01 Proveedores Locales 22,741.00
20-01-01-01-09 Seguros Pepín 22,741.00
P/R. Adq. Seguro Camioneta

30 20-01 Cuentas por Pagar 5,685.25

20-01-01-01 Proveedores Locales 5,685.25
20-01-01-01-09 Seguros Pepín 5,685.25
@
10-01 Efectivo en Caja y Bcos 5,685.25
10-01-03 Bancoa 5,685.25
10-01-03-01 Banco Popular 5,685.25

TOTALES 34,162,252.81 34,162,252.81

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RNC: 101520765

Entrada De Diario
Fecha No. Cuenta Descripcion Ref. Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Credito
2018
Enero
31 61-00 Gastos Generales y Adms. 9,780.78
61-15 Seguros 9,780.78
@
10-04 Gastos Pagados por Ad. 9,780.78
10-04-01 Seguros 9,780.78
P/R. Consumo Póliza de Seguro

31 61-00 Gastos Generales y Adms. 14,105.21

61-16 Depreciación 14,105.21
@
11-05 Depreciación Acum. Eq. Transporte 11,844.27
11-07 Depreciación Acum. Mob. Y Eq. Ofic. 2,260.94
P/R. Depreciacion Prop. Planta y Eq.

TOTALES 23,885.99 23,885.99

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RNC: 101520765

Entrada De Diario
Fecha No. Cuenta Descripcion Ref. Sub-Auxiliar Auxiliar Debito Credito
2018
Enero
31 10-04 Inventario de Mercancias 9,808,518.02
@
32-02 Resumen de Ganancias o Pérdidas 9,808,518.02
P/R. Inventario Final de Mercancias

31 40-01 Ventas de Mercancías 6,194,605.00

51-03 Dev./Compras 12,000.00
@
32-02 Resumen de Ganancias o Pérdidas 6,206,605.00
P/R. Cerrar las cuentas de origen acreedor

31 32-02 Resumen de Ganancias o Pérdidas 9,298,516.70

@
40-02 Dev./Ventas 13,510.00
40-03 Desc./Ventas 12,301.20
51-01 Compras de Mercancías 8,721,391.00
61-00 Gastos grales. Y Adms. 551,314.50
P/R. Cerrar las cuentas de origen deudor

31 32-02 Resumen de Ganancias o Pérdidas 6,716,606.32

@
32-01 Ganancias Retenidas 6,716,606.32
P/R. Ganancias Retenidas del Periodo

TOTALES 32,030,246.04 32,030,246.04

 MAYOR GENERAL

Efectivo en Caja y Bcos. Mobiliario y Eq. Ofic.

5,865,000.00 5,865,000.00 108,525.00
5,865,000.00 50,000.00
50,000.00 4,114,069.00
752,612.00 752,612.00 Cuentas por pagar
752,612.00 568,525.00 12,000.00 530,000.00
434,000.00 325,000.00 112,350.00 1,654,975.00
325,000.00 650,000.00 52,500.00 108,525.00
325,000.00 325,000.00 1,206,326.25 325,850.00
325,000.00 112,350.00 5,685.25 210,000.00
602,758.80 602,758.80 695,322.00
602,758.80 25,235.00 22,741.00
950,000.00 950,000.00 1,388,861.50 3,547,413.00
950,000.00 52,500.00 2,158,551.50
829,773.00 395,000.00
199,895.00 410,000.00
407,650.00 356,175.00 Prest. Por Pagar
25,235.00 42,400.00 950,000.00
193,835.00 25,235.00
1,206,326.25
4,200.00 Retenciones por Pagar
13,300.00 32,293.51
5,685.25
19,456,129.60 16,851,371.30
2,604,758.30 Capital Social
5,865,000.00

Cuentas por cobrar

1,949,035.00 6,210.00 Ventas de Mercancias
393,225.00 615,060.00 2,701,647.00
709,580.00 7,300.00 434,000.00
3,051,840.00 628,570.00 325,000.00
2,423,270.00 1,222,998.00
199,895.00
407,650.00
Gastos Pagados por Ad. 193,835.00
210,000.00 709,580.00
22,741.00 6,194,605.00
232,741.00

Equipo de Transporte Desc./Ventas

568,525.00 12,301.20
Compras de Mercancías Dev/Ventas
4,114,069.00 6,210.00
530,000.00 7,300.00
1,654,975.00 13,510.00
975,850.00
395,000.00
356,175.00 Gastos Grales y Adms.
695,322.00 25,235.00
8,721,391.00 42,400.00
410,000.00
4,200.00
Dev/Compras 13,300.00
12,000.00 495,135.00
 MAYOR AUXILIAR

Efectivo en Caja y Bcos.

Caja Bancos
5,865,000.00 5,865,000.00 5,865,000.00 50,000.00
752,612.00 752,612.00 752,612.00 4,114,069.00
434,000.00 650,000.00 325,000.00 568,525.00
325,000.00 325,000.00 325,000.00 112,350.00
602,758.80 325,000.00 602,758.80 52,500.00
950,000.00 602,758.80 950,000.00 395,000.00
829,773.00 950,000.00 410,000.00
199,895.00 42,400.00 356,175.00
407,650.00 4,200.00 25,235.00
193,835.00 13,300.00 1,206,326.25
10,560,523.80 9,530,270.80 5,685.25
1,030,253.00 8,820,370.80 7,295,865.50
1,524,505.30

Caja Chica
50,000.00 25,235.00
25,235.00
75,235.00 25,235.00
50,000.00

Cuentas por Cobrar Gastos Pagados por Ad.

Clientes Seguros
1,949,035.00 6,210.00 210,000.00
393,225.00 615,060.00 22,741.00
709,580.00 7,300.00 232,741.00
3,051,840.00 628,570.00
2,423,270.00
Cuentas por Pagar
Proveedores Locales
Equipo de Transporte 12,000.00 530,000.00
Camioneta 112,350.00 1,654,975.00
568,525.00 52,500.00 108,525.00
1,206,326.25 325,850.00
5,685.25 210,000.00
695,322.00
Mobiliario Y Eq. Ofic. 22,741.00
Escritorios y Sillas 1,388,861.50 3,547,413.00
108,525.00 2,158,551.50
 Préstamos por Pagar Capital Social
Sra. Cruz Sra. Cruz
950,000.00 5,865,000.00

Retenciones por Pagar

AFP por pagar ARS por pagar
12,568.14 13,312.60

ISR por Pagar INFOTEP por Pagar

2,033.63 4,379.14

Gastos Grales y Adms.

Combustible Dieta y Almuerzos
9,000.00 1,250.00

Material Gastable Agua

12,235.00 1,750.00
2,400.00
4,150.00

Basura Sueldos
1,000.00 410,000.00

Energía Eléctrica Teléfono

33,000.00 7,000.00

Mant. Y Rep. Máquinas Aportes a la Seguridad Social

4,200.00 32,293.51
 MAYOR SUB-AUXILIAR

Efectivo en Caja y Bcos.

Banco Popular
5,865,000.00 50,000.00
752,612.00 4,114,069.00
325,000.00 568,525.00
602,758.80 112,350.00
950,000.00 52,500.00
395,000.00
410,000.00
356,175.00
25,235.00
1,206,326.25
5,685.25
8,495,370.80 7,295,865.50
1,199,505.30

Cuentas Por Cobrar

Casa Mireya Casa Lala
621,270.00 6,210.00 322,005.00
615,060.00
621,270.00 621,270.00

Casa Mía Casa Bella

224,700.00 168,525.00

Casa Vete Casa Lela

132,005.00 168,525.00

Casa Tituá Casa Guzmán

132,005.00 393,225.00 7,300.00
385,925.00

Casa Mara Casa Arroyo

193,525.00 139,205.00
 Casa Feny Casa Bello
188,775.00 188,075.00

Cuentas por Pagar

Casa Blanca Casa Prieto
112,350.00 530,000.00 12,000.00 661,750.00
271,472.50 324,875.00
383,822.50 530,000.00 336,875.00 661,750.00
146,177.50 324,875.00

Casa Roa Casa Veras

182,568.75 280,875.00 427,410.00 712,350.00
98,306.25 284,940.00

Distrib. Lara Casa Villar

108,525.00 325,850.00

Seguros Universal Casa Diosa

52,500.00 210,000.00 695,322.00
157,500.00

Seguros Pepín
5,685.25 22,741.00
17,055.75
 Repostería Cruz, S.R.L
Balanza de Comprobación
Al 31 de Enero del 2018
Valores en RD$

Nombre de las Cuentas Débito Crédito

Efectivo en Caja y Bcos. 2,604,758.30
Cuentas por Cobrar 2,423,270.00
Gastos Pagados por Adelantado 232,741.00
Equipo de Transporte 568,525.00
Mobiliario y Equipo de Oficina 108,525.00
Cuentas por Pagar 2,158,551.50
Préstamos por Pagar 950,000.00
Retenciones por Pagar 32,293.51
Capital Social 5,685,000.00
Ventas de Mercancías 6,194,605.00
Desc./Ventas 12,301.20
Dev./Ventas 13,510.00
Compras de Mercancías 8,721,391.00
Dev./Compras 12,000.00
Gastos Generales y Adms. 527,428.51

TOTALES 15,212,450.01 15,212,450.01

 MAYOR GENERAL

Gastos Pagados por Ad. Gastos Grales. Y Adms.

9,780.78 9,780.78
14,105.21
23,885.99

Depr. Acum. Eq. Transp. Depr. Acum. Mob y Eq. Ofic.

11,844.27 2,260.94

MAYOR AUXILIAR

Gastos Pagados por Ad. Gastos Grales. Y Adms.

Seguros Seguros
9,780.78 9,780.78

Depreciación
14,105.21
 Repostería Cruz, S.R.L
Balanza de Comprobación Ajustada
Al 31 de Enero del 2018
Valores en RD$

Nombre de las Cuentas Débito Crédito

Efectivo en Caja y Bcos. 2,604,758.30
Cuentas por Cobrar 2,423,270.00
Gastos Pagados por Adelantado 222,960.22
Equipo de Transporte 568,525.00
Depr. Acum. Eq. Transporte 11,844.27
Mobiliario y Equipo de Oficina 108,525.00
Depr. Acum. Mob. Y Eq. Ofic. 2,260.94
Cuentas por Pagar 2,158,551.50
Préstamos por Pagar 950,000.00
Retenciones por Pagar 32,293.51
Capital Social 5,685,000.00
Ventas de Mercancías 6,194,605.00
Desc./Ventas 12,301.20
Dev./Ventas 13,510.00
Compras de Mercancías 8,721,391.00
Dev./Compras 12,000.00
Gastos Generales y Adms. 551,314.50

TOTALES 15,226,555.22 15,226,555.22

 CIERRE DE CUENTAS NOMINALES

Inventario de Mercancías Ventas de Mercancías

6,095,850.00 6,194,605.00 6,194,605.00
9,808,518.02
15,904,368.02

Desc./Ventas Dev./Ventas
12,301.20 12,301.20 13,510.00 13,510.00

Compras de Mercancías Dev./Compras

8,721,391.00 8,721,391.00 12,000.00 12,000.00

Gastos Grales. Y Adms. Resumen de Gan. O Perd.

551,314.50 551,314.50 9,298,516.70 9,808,518.02
6,206,605.00
9,298,516.70 16,015,123.02
Ganancias Retenidas 6,716,606.32 6,716,606.32
6,716,606.32
 Repostería Cruz, S.R.L
Balanza de Comprobación Post-Cierre
Al 31 de Enero del 2018
Valores en RD$

Nombre de las Cuentas Débito Crédito

Efectivo en Caja y Bcos. 2,604,758.30
Cuentas por Cobrar 2,423,270.00
Gastos Pagados por Adelantado 222,960.22
Inventario (31/01) 9,808,518.02
Equipo de Transporte 568,525.00
Depr. Acum. Eq. Transporte 11,844.27
Mobiliario y Equipo de Oficina 108,525.00
Depr. Acum. Mob. Y Eq. Ofic. 2,260.94
Cuentas por Pagar 2,158,551.50
Préstamos por Pagar 950,000.00
Retenciones por Pagar 32,293.51
Capital Social 5,685,000.00
Ganancias Retenidas 6,716,606.32

TOTALES 15,736,556.54 15,736,556.54

 Repostería Cruz, S.R.L
Estado de Costo de Ventas
Del 1 al 31 de Enero 2018
(Valores en RD$)

Inventario inicial de Mercancías 6,095,850.00

(+) Compras Brutas 8,721,391.00

(-) Dev/Compras 12,000.00

Total Compras Netas 8,709,391.00

Mercancías Disp. Para la Venta 14,805,241.00

(-) Inventario Final de Mercancías 9,808,518.02

Costo de Ventas 4,996,722.98

 Repostería Cruz, S.R.L
Estado de Resultados
Del 1 al 31 de Enero 2018
(Valores en RD$)

INGRESOS
Ventas de Mercancías 6,194,605.00

(-) Desc./Ventas 12,301.20

(-) Dev./Ventas 13,510.00
Total Ventas Netas 6,168,793.80

(-) Costo de Ventas 4,996,722.98

Utilidad Bruta en Ventas 1,172,070.82

GASTOS OPERACIONALES
(-) Gastos Grales. Y Adms. 551,314.50
Utilidad antes de Retenciones 620,756.32

Utilidad del Período 620,756.32

Repostería Cruz, S.R.L

Estado de Ganancias Retenidas
Al 31 de Enero 2018
(Valores en RD$)

Ganancias Retenidas al 01/01/2018 6,095,850.00

(+) Ganancias del Período 620,756.32

Ganancias Retenidas al 31/01/2018 6,716,606.32

 Repostería Cruz, S.R.L
Estado de Situación
Al 31 de Enero 2018
(Valores en RD$)

ACTIVOS
Corrientes
Efectivo en Caja y Bcos. 2,604,758.30
Cuentas por Cobrar 2,423,270.00
Gastos Pagados por Ad. 222,960.22
Inventario Final (31/01) 9,808,518.02
Total Activos Corrientes 15,059,506.54

Propiedad, Planta y Equipo

Equipo de Transporte 568,525.00
(-) Depr. Acum. Eq. Transporte 11,844.27 556,680.73

Mobiliario y Eq. Oficina 108,525.00

(-) Depr. Acum. Mob. Y Eq. Ofic. 2,260.94 106,264.06

TOTAL ACTIVOS 15,722,451.33

PASIVOS
Corrientes
Cuentas por Pagar 2,158,551.50
Préstamos por Pagar 950,000.00
Total Pasivos Corrientes 3,108,551.50

Retenciones por Pagar 32,293.51

AFP por Pagar 12,568.14
ARS por Pagar 13,312.60
ISR por Pagar 2,033.63
INFOTEP por Pagar 4,379.14

Total Pasivos 3,140,845.01

CAPITAL
Capital Social 5,865,000.00
(+) Ganancias Retenidas 6,716,606.32

Total Capital 12,581,606.32

TOTAL PASIVO + CAPITAL 15,722,451.33