RESUMEN EJECUTIVO

En el presente informe, se presentan los resultados de la gestión de la Subdirección de

Fiscalización durante el primer semestre 2020.

Durante el presente año, en lo que respecta al análisis de datos a la fecha se encuentran vigentes
357 filtros, los cuales se dividen en un 78.15% en filtros de riesgo y un 21.85% en filtros de
cumplimiento, los cuales son aplicables para documentos de ingreso (DIN) y documentos de salida
(DUS).

Dichos filtros son parte del Sistema de Selectividad del Servicio, cuyos resultados el presente año
en el caso de operaciones DIN, la cantidad de denuncias realizadas decreció un 47%, provocando
una disminución del 2.79% en la efectividad de las selecciones. En lo que respecta a la selectividad
de DIN manual, mantuvo la efectividad con respecto al año 2019, es decir, un 27,2%

En cuanto a las DUS, la cantidad seleccionada fue inferior en un 39% el año 2020, respecto el
período 2019, sin embargo, la cantidad de denuncias emitidas representa una baja del 13,77%, a
pesar de las disminuciones anteriores, la efectividad fue superior en un 2.66%. En cuanto a la
cantidad de denuncias de DUS seleccionadas manualmente, éstas disminuyeron en un 5,07%,
obteniendo una efectividad del 11.96%.

Además, en el ámbito de análisis de datos, la Subdirección se encuentra trabajando en diversos

sistemas para el apoyo a la fiscalización, entre los cuales se destaca Sistema de Gestión y Control
de Fiscalización a Posteriori, también conocido como SIN, Solución de Inteligencia de Negocios y
soluciones de minería de datos.

En materia del tráfico ilícito, se trabajó en 10 áreas específicas: Cigarrillos, Propiedad Intelectual,
Salud Pública, Seguridad, Postal, Courier, Transporte Transfronterizo de Efectivo, Medio Ambiente,
Cites, Patrimonio, cuyos resultados son los siguientes:

 Cigarrillos. El total de cajetillas de cigarrillos incautadas, entre enero a junio del 2020,
fueron 6.946.674 unidades, equivalentes a 25,5 millones de dólares de evasión. A pesar, de
los buenos resultados del presente año, durante el primer semestre se observa una
disminución del 5,78% en el número de cajetillas incautadas y un 15,32% en la evasión
controlada en comparación al mismo periodo del año anterior. Dicha disminución ocurrió
principalmente debido a que en el año 2019 en las Aduanas de Iquique, Tocopilla y
Antofagasta existieron incautaciones significativas, sumando un total de 5.211.378 cajetillas,
lo que incrementó considerablemente el porcentaje de cajetillas incautadas, lo que no logró
ser igualado el presente año, generando una disminución de 5,78%.

 Propiedad Intelectual. La cantidad de resoluciones de suspensión de despacho aumentaron

el primer semestre en un 1.15% con respecto al mismo periodo del año 2019, totalizando
durante el presente año 438 suspensiones de despacho, lo anterior se debió principalmente
porque en los meses de enero y febrero se generaron 207 procedimientos de medida de
frontera, concentrados principalmente en las Aduanas de Valparaíso y San Antonio. A pesar
de dicha alza, en lo que respecta a la cantidad de mercancías que alcanzaron 2.2 millones de
unidades, disminuyendo en un 65,19%, mercancía valorizada en US$29.586.641, es decir
presentó una disminución del 26,15% con respecto al primer semestre del año 2019

 Salud Pública. Entre enero – junio 2020, el total de mercancías incautadas/retenidas en esta
área es de 1,4 millones de unidades y 1.092 procedimientos ejecutados. Si se compara con
el mismo período del año 2019 hay una baja significativa tanto en cantidad de
procedimientos como cantidad de mercancía, esto se debe principalmente a la ausencia de
procedimientos
1
 en la revisión de equipaje de pasajeros (Chacalluta, Los Libertadores, principalmente), como
también la categoría de juguetes donde están asociadas también a procedimientos de
medida de frontera. Las incautaciones/retenciones están vinculadas por falta de V°B° y a la
figura de contrabando.

 Seguridad. Entre enero a junio 2020, el total de mercancías incautadas en esta área fueron
11.832 unidades, con una variación del orden del -87,39% con respecto a igual periodo del
año recién pasado. Una de las causas de la disminución del actual período versus el año
2019, se explica debido a que el año recién pasado en la Aduana de San Antonio se realizó 2
importantes incautaciones, una de 56.000 unidades de velas pirotécnicas, y otra de 5.000
unidades de linternas con electroshock.

 Postal. Los procesos de Fiscalización en la Postal presentaron una disminución en la

cantidad de aforos (con liquidación de derechos e impuestos) de un 41,30%, lo que implicó
además una disminución en la recaudación de un 48,00% (de US$ 3.938.552 a US$
2.047.940), respecto al mismo periodo del año anterior. En relación, a la disminución de los
Aforos y la recaudación en las FIVPS (Postal) a junio de 2020, la principal causa se debe a la
fuerte disminución de la carga (envíos) por esta vía producto de la contingencia sanitaria.

 Courier. La cantidad de denuncias por contrabando aumento un 330%, respecto al mismo

periodo del año anterior, lo cual se debe principalmente por investigaciones ex post, relativo
a la no manifestación de las Guías Courier y/o declaraciones para pago de derechos, que
configuraron denuncias por contrabando Art 168 de la O.A. Asimismo, en cuanto al aumento
significativo de denuncias por infracciones reglamentarias, principalmente Art. 174 de O.A
(valoración), se explican por detecciones significativas de subvaloración de ciertas
mercancías (joyas, mascarillas, entre otras).

 Transporte Transfronterizo de Efectivo. Durante el primer semestre del año se produjo una
disminución del 48.18% del monto de dólares declarados voluntariamente respecto al
mismo periodo del año anterior, lo cual se debe a que en las principales Aduanas por las que
se realizan las declaraciones de dinero existió una disminución considerable de pasajeros
debido a la pandemia mundial que está ocurriendo actualmente y al cierre de las fronteras.
En el caso del monto de dólares declarados no voluntaria, aumento un 3,59%, lo que se
debe principalmente a la variación de un 171,79% y 129,62% en montos No declarados y
fiscalizados por parte de funcionarios de la Aduana de Arica e Iquique, respectivamente.

 Medio Ambiente. Durante el año 2020 se han generado 95 denuncias reglamentarias que
corresponden a errores en descripción y clasificación arancelaria, mercancía sin Certificado
de Destinación Aduanera (CDA) y contrabando. En el caso de las incautaciones del primer
semestre se observa que han disminuido un 33.33% en relación a la cantidad de mercancía,
pero se debe destacar que las incautaciones año 2020, corresponden a detecciones de
importaciones de mercancías asociadas al “Listado de sustancias peligrosas para la salud”
del Ministerio de Salud.

 Cites. Durante los meses de enero-junio del año 2020, se observa una drástica disminución
en la cantidad de especies y número de retenciones, si se efectúa la comparación para el
mismo periodo del año 2019 (-91,32% y -73,81%, respectivamente). Dicha baja se debe, por
un lado, a que durante el primer trimestre el año 2019 existió una incautación de 170
especies, sumado a la aplicación de lo dispuesto en la Resolución Conferencia 13.7, que
hace referencia al tratamiento de los artículos personales y bienes del hogar afectos a la
Convención CITES. Adicionalmente, debido a la pandemia mundial que provocó el cierre de

2
 las fronteras, disminuyeron considerable las incautaciones de especies, debido a que el 95%
de éstas son realizadas a pasajeros que ingresan/salen del país por los distintos pasos
fronterizos.

 Patrimonio. Durante el primer semestre del año se produjo una disminución en la cantidad
de piezas retenidas y número de retenciones, si se compara con el mismo periodo del año
anterior, -47,85% y -50,00%, respectivamente. Cabe destacar que en el mes de mayo 2020
existió una incautación en la Aduana Metropolitana de 47 piezas históricas lo que generó
que la disminución de piezas retenidas fuese menor a la esperada.

Por otra parte, en materia de drogas y delitos conexos se ha presentado una baja en la cantidad de
procedimientos con respecto al año anterior, siendo esta de un 59%, variación que se debe
principalmente al pronunciamiento emitido por la Fiscalía Nacional a mediados del año pasado,
que indica que las semillas de marihuana no serían consideradas droga y a las medidas adoptadas
en el contexto de la crisis sanitaria respecto al cierre de fronteras, lo que afectó principalmente la
circulación de pasajeros.

En materia de decomisos, las incautaciones en materia de drogas tradicionales se han detectado

836.726, 51 gramos, lo que equivale a valor estimado por precio en kilos de $3.040.236.040.

En lo que respecta a la fiscalización tributaria aduanera, específicamente a la fiscalización de

importadores y exportadores se ha experimentado una baja del 20% (US$1.437.336,45) en lo que
respecta en el monto de los cargos, además han disminuido la cantidad de fiscalizaciones con
respecto al año anterior, lo que alcanza a un 21% (665 año 2020 respecto de 849 de año 2019).
Dentro de las denuncias, las que tuvieron mayor incidencia fueron aquellas denuncias
infraccionales que sancionan errores en las destinaciones aduaneras que representaron
diferencias de derechos, clasificación u otros, alcanzando el 54% del total de las denuncias
formuladas en el 2020.

En el caso de la fiscalización a usuarios de zona de tratamiento aduanero y leyes especiales,

presenta una disminución del 98% de los cargos de las aduanas, lo cual se debe por la baja
efectividad en las fiscalizaciones realizadas y principalmente de las fiscalizaciones de usuarios de
zona franca en las aduanas de Arica, Iquique y Punta Arenas. Cabe señalar que a la fecha existen
fiscalizaciones a estos usuarios que se encuentran en estado de ejecución y la determinación de
sus hallazgos se encuentra en estado pendiente. Además, la situación de pandemia (Covid 19) que
vive el país y las cuarentenas a las que han estado sometida las tres ciudades mencionadas, ha
generado una gran dificultad para fiscalizar.

En el caso de las Auditorías a Grandes Operadores, el porcentaje de avance corresponde al

porcentaje de auditorías terminadas y en ejecución respecto del total de auditorías
comprometidas. A la fecha de este informe, del total de 100 auditorías comprometidas, se han
reportado 87 empresas seleccionadas, de las cuales 73 se encuentran en ejecución y 2 ya
presentan informe de cierre. Respecto de las auditorias ya finalizadas, estas presentan hallazgos
sobre error en los ajustes deductivo de flete tramo nacional, error de clasificación, error en el valor
declarado e incumplimientos normativos.

En lo que respecta a Auditorías a Agentes Especiales, los operadores se clasificaron privilegiando

aquellos que se encuentran en categorías de riesgos medio y alto, basado en variables como:
denuncias, cargos, infracciones reglamentarias, sanciones por procesos disciplinarios, auditorías
previas, entre otros. De acuerdo a lo señalado anteriormente, para el año 2020 se determinó un
total de 41 operadores a fiscalizar aumentando en 4 auditorías en comparación con el año
anterior, lo cual se produjo por la inclusión de un nuevo operador, las empresas Courier. A la
fecha, se encuentran ejecutando 19 auditorías, los resultados se evaluarán una vez recibidos los
informes finales, pues si bien se han realizado las auditorias en los meses comprometidos, se ha
otorgado un plazo mayor para la entrega de los resultados, dada la contingencia nacional.
3
También, es importante destacar el trabajo realizado por el Laboratorio Químico, en materia de los
Boletín de Análisis, las solicitudes de análisis químico que envían las Aduanas al Laboratorio han
disminuido en un 47,2%, respecto del mismo período del año anterior, lo que se debe
principalmente a que la Aduana de Valparaíso, en el período enero-junio del año 2019, tenía un
filtro manual con extracción de muestras para las operaciones de importación que amparaban
mercancías declaradas en la Partida 22.02 del Arancel Aduanero Nacional, lo cual en este periodo
no está vigente. En lo que respecta al control de las exportaciones de concentrado de cobre,
actualmente, existe una programación de visitas inspectivas, las cuales no se han podido llevar a
cabo debido a la contingencia sanitaria nacional (COVID-19). No obstante, lo anterior, dichas
visitas están siendo reprogramadas para ser realizadas a través de videoconferencia.

También es importante señalar el trabajo desarrollado por Operaciones, el cual desarrolla su labor
en 3 áreas: Operatividad del Servicio, Escuela de Adiestramiento Canino y Tecnología No Invasiva.

En el ámbito de operatividad del Servicio, durante este año ha coordinado las labores de
contingencia del estallido social y contingencia por la pandemia del Covid-19, además coordinó
planes para reforzar la dotación asignada para atender los puntos de control “Viajeros
Internacionales AMB” y “Paso Fronterizo Chacalluta” durante el periodo estival.

En cuanto a la Unidad de Adiestramiento de Canes, actualmente el SNA cuenta con un total de 39

Guías de Can y 35 Canes Detectores distribuidos en 13 Aduanas. Respecto de la dotación de canes
residentes en la EAC, al primer semestre de 2020, la Escuela alberga un total de 22 Canes, nueve
de los cuales están adiestrados y disponibles para ser asignados a las Aduanas, 3 canes son
hembras destinadas a la reproducción y 10 canes cachorros de la nueva camada, nacida en el mes
de junio.

Actualmente, la participación de los canes como origen del indicio, durante el primer semestre el
año 2020 tuvo una participación en los hallazgos que representan 143 millones de pesos. En
relación a los canes como herramienta de apoyo, la valoración de lo detectado asciende a 364
millones respecto al valor de la droga considerando las drogas tradicionales. En el área de drogas
de síntesis, los hallazgos son valorizados en 88 millones.

Durante el presente año, en lo que respecta a Tecnología No Invasiva, el presente año se revisó la
renovación de los contratos de mantención de los equipos TNI, reduciendo en cerca de $107
millones en el costo de mantenimiento de los equipos TNI. Además, cabe hacer presente, que las
tecnologías no invasivas en su conjunto tuvieron una participación importante el primer semestre
alcanzando los 1500 millones de pesos. Con todo lo anterior, es destacable que el número de
hallazgos de las TNI se duplicó respecto del 1er semestre del año pasado, pasando de 19 a 40
hallazgos

El Programa Operador Económico Autorizado (OEA), las principales acciones para fortalecer el
programa corresponden a: Fortalecimiento de los Acuerdos de Reconocimiento Mutuo,
Fortalecimiento de la difusión del Programa en el sector privado, Fortalecimiento de la
coordinación inter agencias gubernamentales, Fortalecimiento de los beneficios para las empresas
certificadas. Durante el presente año se ha observado nulo ingreso de nuevas solicitudes, respecto
de esto, se observa que las empresas y agente del comercio se encuentran expectantes ante la
situación económica nacional, atentos a los efectos, duración y nivel de impacto que esta crisis
sanitaria tendrá en la economía mundial y nacional.

Finalmente, en lo que respecta a los indicadores de gestión, el indicador de contrabando presenta

un comportamiento bajo la meta, es decir, a la fecha presenta una ratio de 0,94, muy lejano al
1.33 de la meta nacional. En cuanto a Propiedad Intelectual a la fecha se cuenta con un resultado
de 1.23, inferior al 1,8 de la meta nacional. En el caso de los indicadores de cobertura y eficacia se
está avanzando en la construcción de las bases de datos sin presentar problemas en su
cumplimiento.
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1. CONTEXTO GENERAL
Dentro del Objetivo Estratégico de Fiscalización de la Planificación Estratégica del Servicio periodo
2019 – 2024, se definió “Desarrollar y aplicar estrategias diferenciadas para una fiscalización ágil e
inteligente, según el nivel de cumplimiento de los operadores y los riesgos prioritarios del país”.

Con la finalidad de focalizar la actividad de fiscalización para el logro de los objetivos

institucionales, coherente con la Planificación Estratégica del Servicio y acorde a las etapas del
modelo operativo de fiscalización, se establecieron Planes de Fiscalización 2020, para ser aplicado
por las Aduanas Regionales; en base a la actualización, evaluación y priorización de los riesgos
contenidos en el mapa de riesgos operativos 2019.

En este sentido, los Planes de Fiscalización, están compuestos por:

 Planes integrados: para dar tratamiento a riesgos de alta severidad –de acuerdo a los
riesgos identificados en cada Aduana-, para esto se establecen actividades específicas y/o
indicadores y medios de verificación.

 Planes regulares: para tratamiento a riesgos de baja severidad –de acuerdo a los riesgos
identificados en cada Aduana- establecidos para asegurar continuidad en las acciones de
fiscalización en este ámbito, se reportan al nivel central, pero no tienen metas
establecidas.

A continuación, el presente informe está estructurado de acuerdo al proceso de Fiscalización que

lleva a cabo el Servicio Nacional de Aduanas, es decir, se comienza con base de la fiscalización, que
es el análisis de los riesgos, continuando con la fiscalización en la línea con el control del tráfico
ilícito, fiscalización de drogas y delitos conexos; para continuar con la fiscalización a posteriori en
lo que respecta a fiscalización contra la evasión tributaria aduanera y fiscalización a agentes
especiales. Además de la labor de apoyo a la fiscalización que desarrolla el Laboratorio Químico
del Servicio y el Departamento de Operaciones; como también el rol que cumple el Operador
Económico Autorizado en el cumplimiento voluntario.

Para finalizar el informe, con los resultados específicos de la fiscalización de cada Aduana Regional
con sus respectivas recomendaciones para el segundo semestre.

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2. ANÁLIS DE RIESGOS (UAR)
El objetivo es implementar a nivel nacional metodologías de trabajo para el fortalecimiento de la
fiscalización, mediante la optimización procesos de transferencia y de mitigación de riesgos,
basados en sistemas de inteligencia predictivos del comportamiento de los fenómenos asociados a
la dinámica de los riesgos del comercio exterior.

En este sentido, los principales resultados del 1° semestre 2020, se detallan a continuación:

2.1 Filtros

Actualmente se encuentran vigentes 357 filtros, los cuales se dividen en un 78.15% en filtros de
riesgo y un 21.85% en filtros de cumplimiento, los cuales son aplicables para documentos de
ingreso (DIN) y documentos de salida (DUS). Midiendo su efectividad pasados los 60 a 90 días
desde su creación.

Los filtros son periódicamente sometidos a un proceso de análisis de sensibilidad, el que

comprende la revisión del:

 Periodo histórico de evaluación de sensibilidad

 Tipo de operaciones aduaneras involucradas.
 Condiciones, parámetros o variables del filtro o alerta: aduanas, posición arancelaria,
países de origen-destino, agente de aduana, importador, exportador, empresa de
transporte, etc.

Además del análisis anterior, se efectúa una proyección de impacto, a fin de verificar la cantidad
de operaciones que podría seleccionar y la capacidad operativa de su implementación. Asimismo,
se efectúa un análisis técnico sobre la viabilidad normativa de su incorporación, clasificación
arancelaria, acuerdo comercial, etc. Todo lo anterior, de conformidad a los procesos establecidos
en el Manual de Gestión de Riesgos.

Además, periódicamente y con el soporte de otras herramientas como Pentaho, se monitorea el

comportamiento de los filtros y sus resultados. Lo anterior, implica un análisis exhaustivo de la
normativa vigente y sus modificaciones, la cantidad y tipo de infracciones que ha originado, las
aduanas de marcación, entre otras variables, a fin de mantener filtros activos y efectivos. Esta
tarea permanente origina la recomendación para su modificación, reemplazo o desactivación.

2.2 Sistema de Selectividad

El Sistema de Selectividad es una herramienta informática cuya función esencial es el permitir

instaurar filtros y alertas a las operaciones que, desde la perspectiva de las Unidades de Análisis de
Riesgo Regionales, o de fiscalización en general, presenten uno o varios indicadores que las
clasifican como de riesgo certero o latente. En este sentido, el sistema de selectividad contribuye a
la administración de riesgos, a nivel de todas las Aduanas del país y de las diferentes áreas de la
Subdirección de Fiscalización. Este sistema opera centralizadamente en base a reglas de negocios
que deben ser incorporadas en lenguaje de programación, conforme a los requerimientos
específicos o generales de selección de operaciones y de esta forma refleja le ejecución de un
proceso de análisis.

El Sistema de Selectividad, tiene como objetivo marcar automáticamente las operaciones de

comercio exterior mediante alertas y filtros, basados previamente en el análisis y gestión de riesgo
central como de las aduanas del país. Las alertas funcionan con condiciones dentro de la sentencia
al igual que los filtros. La diferencia es que cuando una operación cumple con las condiciones la
alerta da el aviso de que se trasmitió una operación coincidente, enviando un correo electrónico a
6
los correos señalados en la estructura de la alerta. Los destinatarios son los responsables de
evaluar y coordinar los pasos a seguirá partir de la alerta. En las alertas la operación no queda
seleccionada como en el filtro, donde se le asigna una marca automáticamente, sino que es el
fiscalizador o quien recibió la alerta, el responsable de marcar manualmente la operación para su
fiscalización.

Este sistema selecciona destinaciones aduaneras al momento en que éstas son presentadas al
Servicio Nacional de Aduana para su fiscalización, con anterioridad al despacho aduanero de las
mercancías, mediante la acción de aforo, revisión documental, examen físico o revisión mediante
tecnologías no invasivas.

Cabe hacer presente, que el sistema de selectividad solo aplica a documentos de ingreso (DIN) y
documentos de salida (DUS).

En este sentido, los resultados de las DIN seleccionadas por filtro en cada Aduana son los siguientes:

Al analizar la selectividad por sistema y sus resultados, estos van directamente relacionados con la
cantidad de operaciones tramitadas. En el año 2019 fueron seleccionados 10.181 DIN de un total
de
1.074.254 tramitaciones de documentos de ingreso, es decir se selección un 1.77% y en el 2020
sólo se seleccionó un total de 6.466 de un total de 961.753 DIN tramitadas, es decir se seleccionó
un 1,48%, lo que representa una disminución de 36,5%. A su vez la cantidad de denuncias decreció
un 47%, provocando una disminución del 2.79% en la efectividad de las selecciones.

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En el caso de la selectividad manual, los resultados son los siguientes:

La selectividad manual efectuada por gestión de riesgo de las UAR de las Aduanas, al contrario de
la marcación por selectividad presenta una leve disminución de 11%., resultado que es
directamente proporcional a la cantidad de denuncias emitidas.

En cuanto a la efectividad, ésta se mantuvo respecto de 2019, lo que explica el mejoramiento de

los análisis de riesgos locales, y el uso de las aplicaciones tecnológicas dispuestas para apoyar las
decisiones en este ámbito.

Ahora, al analizar sentido los resultados de los Documentos de Salida (DUS) seleccionadas por
filtro en cada Aduana son los siguientes:

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La cantidad de DUS seleccionadas fue inferior en un 39% el año 2020, respecto del período 2019,
sin embargo, la cantidad de denuncias emitidas representa sólo una baja del 13,77%, a pesar de
las disminuciones anteriores, la efectividad fue superior en un 2.66%.

Lo anterior, significa que mejoró notablemente la gestión de aforos especialmente en la Aduana

de Antofagasta, la que es de carácter esencialmente exportador de casi un único producto como
es el cobre, el cual dentro de los efectos del COVID 19, es el producto que menos receso tuvo.

Lo contrario acontece con la Aduana Metropolitana, cuyo aeropuerto estuvo funcionando con
restricciones y la Aduana de Talcahuano, exportadora de productos del mar.

En el caso de la selectividad de documentos de salida manual, los resultados son los siguientes:

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En el presente caso la cantidad de DUS seleccionadas manualmente presentan un aumento
respecto del año anterior. En relación a las denuncias emitidas, éstas disminuyeron en un 5,07%,
lo que implica que esta gestión no tuvo una caída proporcional al número de fiscalizaciones
realizadas.

En cuanto a la efectividad ésta muestra una baja de 3.23%, la cual no fue mayormente
significativa, toda vez, que la Aduana de Arica tiene un tráfico netamente terrestre que
permaneció abierto para cargas, ya que por la vía marítima su más alto movimiento está dado por
operaciones de tránsito. A su vez la Aduana de Talcahuano es una de las Direcciones Regionales
con mayor cantidad de fronteras terrestres que permanecieron con una frecuencia normal para
carga.

Es importante señalar que dentro de las limitaciones de este sistema se encuentran dos
importantes ámbitos; el primero está referido a la capacidad de proceso de la infraestructura
actual donde descansa el sistema, mientras que la otra limitante radica en la capacidad de
respuesta del recurso humano en las líneas de aforo. Esto entonces, genera una capacidad
limitada en cuanto a la cuantía de filtros o alertas que factibles de implementar.

2.3 Herramientas de Información en Apoyo de Tareas de Fiscalización

 Sistemas de Información.

Durante el periodo se ha diseñado, construido e implementado, diversas herramientas en apoyo

de procesos de Fiscalización, entre las cuales podemos destacar el Sistema de Gestión y Control de
Fiscalización a Posteriori, también conocido como SIN, el cual permite llevar registros de las todas
las acciones de fiscalización realizadas a Posterior, incluyendo sus expedientes digitalizados y sus
respectivos resultados.

Entre sus principales características podemos señalar las siguientes:

 Permite registrar las fiscalizaciones del PIF Fiscalización de la Evasión, realizadas a los
Importadores, Exportadores y Usuarios de Zona Franca, y fiscalizaciones del PIF Agentes
Especiales realizadas a los Agentes de Aduana, Almacenistas, Courier y Freight Forwarder,
a través de ejecución de Auditorías, Fiscalizaciones en Terreno, Supervisiones de
Embarque y Desembarque, Revisión Documental a Posteriori, Procedimiento de Duda
Razonable, Verificación de Origen, entre otras acciones.

 Mantiene un repositorio central de información de fiscalizaciones a posteriori, para

seguimiento, control, consultas y estadísticas de las empresas y operaciones fiscalizadas.

 Provee de información para realizar análisis de riesgo sobre las empresas y operaciones
fiscalizadas a posterior, con el objetivo de identificar nuevos casos con el potencial de
infringir la normativa aduanera, hechos de contrabando o perjuicio fiscal.

 Dispone de información necesaria para responder al compromiso del Indicador PMG de

Cobertura de la Subdirección de Fiscalización, debido a que la estructura de datos en
nueva versión del SIN, se creó de acuerdo a los datos solicitados por este Indicador.

 Soluciones de Inteligencia de Negocios.

En el marco del esfuerzo permanente tendiente a brindar herramientas de utilidad para los
distintos Equipos de Fiscalización presentes en Aduana, se han liberado nuevas soluciones de
inteligencia de negocio basadas en la plataforma PENTAHO. En tal sentido, se puede destacar la
liberación del Cubo de Análisis de Manifiesto Marítimo – Contenedor, el cual permite hacer
10
trazabilidad de contenedores a través de diferentes operaciones de Manifiesto en ámbito
marítimo.

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Por otra parte, cabe destacar el potente trabajo colaborativo que se ha desarrollado en conjunto
con Unidades regionales. Tal es el caso de la iniciativa llevada en conjunto con Dirección Regional
de Aduanas de Coyhaique, la cual aborda la implementación de distintos tableros de gestión y
reportes, relativos a movimientos de vehículos y camiones en los puntos de control bajo
jurisdicción de dicha Aduana, permitiendo automatizar progresivamente la generación de
información útil para la toma de decisiones.
A continuación, los distintos pilotos de visualizaciones SAS disponibles:

 Monitor de alerta de Vehículo-Conductor: Herramienta que permite visualizar

gráficamente la activación de registro de movimiento de vehículos y personas alertadas.
 Herramienta de Análisis Relacional: Herramienta visual orientada a la integración de
información para la producción y emisión de informes basados en inferencia de relaciones
entre vehículo/camión y conductores hasta cuatro niveles. Funciona bajo la lógica de
Integración, consolidación y relación de transacciones presentes en los sistemas Vehículo-
Pasavante, SIROTE, datos obtenidos de Sistema local de Loa-Quillagua y DECARE.
 Monitor de flujo vehicular terrestre: Herramienta web que permite integrar en una misma
pantalla el comportamiento del flujo de transporte terrestre, tanto de vehículos
particulares, pasajeros y camiones.
 Monitor OEA: Durante el presente año se han incorporado nuevos componentes
integradores de información, los que tienen como finalidad el apoyo a la interpretación de
resultados entregados por los modelos de categorización OEA.
 Monitor DUS Legalizadas fuera de Plazo: Tablero de monitoreo masivo el cual permite
consultar rápidamente el estado de cumplimiento relativo a operaciones DUS legalizadas
fuera de plazo, con opciones de consulta Agente o Almacenista, entre otras.

Desde una visión de sistema, los desarrollos que efectúa la UARN se llevan a cabo teniendo entre
sus premisas que cada uno de ellos aporte a un gran esquema de modelos, visualizadores y
herramientas de análisis que tan en forma transversal a cada una de la unidades demandantes
disponer de herramientas integradas para enfrentar sus propias necesidades de análisis y en forma
integrada contribuyan a la factibilidad de enfrentar de forma cada vez más inteligente, esto es
basado en datos e información proyectiva los riesgos del proceso aduanero.

 Soluciones de Minería de Datos

En línea con los objetivos estratégicos del Servicio y mediante el uso intensivo de la tecnología
para la explotación de datos a través de herramientas de minería de datos, es importante señalar
que, durante el mes de mayo, se llevó a cabo un curso de modelamiento predictivo avanzado,
donde fue posible fortalecer y potenciar las habilidades en el desarrollo de modelos de este tipo.

Referente al desarrollo de modelos de riesgo concebidos gracias a la utilización de técnicas como

las descritas anteriormente, podemos indicar los siguientes:

 Modelo de riesgo de Conductores y Vehículo: Modelo que tiene como objetivo asistir en la
fiscalización de conductores y vehículos en aquellas aduanas encargadas de controlar el
ingreso y salida del país. Para tal efecto, se ha trabajado en conjunto con la aduana de Los
Andes, quienes han aportado de manera importante en la identificación de variables y
componentes relevantes a considerar en el proceso de modelamiento.
 Modelo de riesgo PI en operaciones DIN: En contexto de tareas de inteligencia, a través de
la explotación intensiva de los datos se inicia un trabajo conjunto con la Unidad de Análisis
de Riesgo de Valparaíso, mediante la puesta a prueba de un Modelo Predictivo, el cual
busca identificar operaciones de importación con riesgo de Propiedad Intelectual. En
concreto, se define una mesa de trabajo permanente para retroalimentar con
resultados el modelo

12
 trabajado, con el propósito de ajustar asertividad, para que en el futuro sea aplicado en
aduanas de similares características.

2.4 Vinculación Internacional

La Oficina Regional de Enlace de Inteligencia para Sudamérica (RILOSA por sus siglas en inglés) es
un proyecto de cooperación bajo el marco de la Organización Mundial de Aduanas (OMA-WCO),
que opera como punto focal para el análisis de inteligencia y contacto para los departamentos de
lucha contra el fraude de las Administraciones Aduaneras Miembro en la región de Sudamérica.

El plan anual considera las siguientes Áreas Estratégicas:

 Cooperación:
o Container Control Programme (CCP UNODC-WCO): cooperación mutua entre el
Programa de Control de Contenedores (CCP) de UNODC-WCO para Latinoamérica
y el Caribe y RILOSA, instancia inédita a nivel global. La iniciativa favorece la
coordinación y la comunicación entre ambas redes y aumentar el alcance de las
estructuras de inteligencia aduanera hacia otras agencias de control y fiscalización
como policías nacionales, empresas privadas con presencia regional, agencias de
certificación, entre otros.
o UNODC-Bolivia: proyecto de cooperación conjunta entre RILOSA y la Oficina
Nacional de UNODC Bolivia, para la elaboración conjunta de ejercicios sobre el
tráfico de Drogas, especialmente de cocaína y marihuana.
o Cargo Targeting System (CTS): apoyo como canal de contacto y vínculo entre los
equipos responsables del Programa CTS-OMA y los equipos TI del Servicio
Nacional de Aduanas de Chile, en torno a evaluar las posibilidades de puesta en
producción de la plataforma en el país, considerando que el proyecto se encuentra
en fases finales de implementación.

 Facilitación:

En el ámbito de la Facilitación, destacan actividades orientadas a la transferencia de

información de inteligencia entre diversas estructuras aduaneras y agencias de control
colaboradoras en diferentes niveles, tanto a nivel intrarregional como a nivel interregional,
entre los cuales destacaron:
o Transferencias de información sobre casos de incautación para apoyar
investigaciones.
o Evaluación e implementación de nuevos canales de difusión para RILOSA,
incluyendo plan comunicacional e imagen corporativa.
o Transferencias de información estratégica con el Secretariado de la OMA respecto
a la situación regional en torno a la pandemia COVID-19.
o Sesiones técnicas bilaterales con equipos nacionales para descarga de información
relevante y evaluación de escenarios.

 Asistencia Técnica:
En términos de la Asistencia Técnica, RILOSA ha desarrollado 86 actividades
fundamentalmente en el nivel intrarregional, destacando:
o Las actividades de administración y monitoreo CEN, especialmente la validación de
casos reportados por la región y la alimentación de CENcomm con insumos de
información recopilados desde la Red RILO Mundial.
o La provisión de apoyos en la gestión de usuarios e información agregada para los
equipos nacionales.
o Asesoría técnica a equipos nacionales en diversos programas OMA y Operativos
Internacionales (DEMETER, ATHENA, SESHA, STOP, ARCADIA).

13
  Fortalecimiento de Capacidades (Capacity Building – CB):
En el ámbito del fortalecimiento de capacidades, RILOSA ha dado especial énfasis a la
posibilidad de desarrollar actividades que permitan transferir conocimientos e instalar
capacidades en los diversos equipos nacionales tanto de las administraciones aduaneras
como de otras agencias colaboradoras en la lucha contra el comercio ilícito.

 Proyectos y Productos de Inteligencia:

En el ámbito de los Proyectos de Inteligencia, la Oficina Regional ha redoblado esfuerzos
para aumentar la capacidad de transferencia y almacenaje de información de inteligencia
en la región.
Destacan iniciativas como:
o Creación de grupo cerrado de trabajo en nueva plataforma CENcomm3 de la OMA,
especialmente habilitada para Sudamérica. Una interface con arquitectura web
que permite la transferencia y almacenaje de contenido por canales seguros a
través de servidores OMA. Ha sido ampliamente explotado por la Red Regional.
o Paquete de medidas para la estandarización de procedimientos regionales,
iniciativa desarrollada por RILOSA próxima a revisarse en sesión de la Annual RILO
Meeting Sudamérica.
o Exploración de Plan Comunicacional para difusión permanente de actividades
RILOSA, con apoyo del Departamento de Comunicaciones de la Aduana Anfitriona.

En el ámbito de los productos de Inteligencia, podemos destacar:

o Investigación bilateral RILOSA - RILO ME sobre nuevos métodos de ocultamiento.
o Investigación bilateral RILOSA (SNA) - RILO WE sobre cocaína negra.
o Desarrollo de Guía CEN para clasificación de Armas, versión en español, publicado
por OMA.
o Transferencia de 36 alertas sobre embarques sospechosos intrarregionales e
interregionales, preferentemente en materia de Drogas y Cigarrillos.

2.5 Vinculación con Proyectos Estratégicos

La Subdirección de Fiscalización, participa activamente en diversas iniciativas, entre las cuales se

destacan las siguientes:

 Sistema de Administración de Marcas (SAM):

Durante el periodo se ha dado apoyo técnico en la definición de requerimientos por incidencias

ocurridas en el proceso de puesta en marcha, el cual actualmente da cuenta de experiencias en
Aduanas de Valparaíso. En el corto plazo se continuará brindando el apoyo necesario para
extender su alcance.

 Selección de Riesgo en Operaciones Postales:

Esta iniciativa apunta a otorgar una solución que soporte modelos de selección basados en gestión
de riesgo, específicamente en el ámbito de tramitaciones e-commerce postales. Considera
funcionalidades de administración de modelos de riesgos. Este proyecto tiene dependencia del
proyecto de Envíos Postales que lidera la Subdirección Técnica y del proyecto Selectividad
Inteligente.

Durante el periodo se han sostenido reuniones con la Subdirección de Informática y el

departamento de Postal de la Aduana Metropolitana, para la definición de requerimientos para el
desarrollo informático. Los requerimientos fueron divididos en fases de acuerdo con la
planificación del proyecto de Envíos Postales.

14
Los próximos pasos son trabajar en mayor nivel de detalle los requerimientos definidos y
desarrollar el diseño del modelo de datos que soportará la nueva aplicación selectividad.

Cabe señalar que el desarrollo del diseño de la estructura de datos enmarcada en esta iniciativa,
tiene un enfoque escalable, esto es, existe una visión transversal para que en el futuro pueda ser
utilizado también para soportar nuevos tipos de operaciones.

 Selectividad Inteligente:

Es necesario implementar una plataforma que garantice volumen, velocidad y variedad, que
permita, a través de métodos basado en ciencia y tecnología, desarrollar modelos integrados de
riesgo; con el fin de seleccionar eficientemente operaciones en el momento de tramitación, así
también situaciones de fiscalización posterior.

Con el fin de responder a la problemática planteada, se sugiere cambiar el método tradicional de

selección por un mecanismo de selección autónomo, basado en la integración de modelos
matemáticos de riesgo, con enfoque transversal, construidos a través del estudio profundo de
datos disponibles, tanto en el Servicio como en organismos externos, con potencial de seleccionar
operaciones a priori, en línea y a posteriori, y que tenga la flexibilidad para aumentar la cobertura
de fiscalización hacia riesgos emergentes, nuevos sistemas y/o tipos de operación.

Para tal efecto, es fundamental contar con una plataforma informática que permita el
procesamiento de una gran cantidad de datos (volumen), capaz de procesar formatos diversos
(variedad) en el menor tiempo posible (velocidad), con la finalidad de tener un ambiente
acondicionado para la ejecución de modelos y así dar respuesta a la tramitación de operaciones en
tiempo real.

15
3. CONTROL DE TRÁFICO ILÍCITO
El control del tráfico ilícito tiene como objetivo fortalecer la Fiscalización y el control del Tráfico
Ilícito en 10 áreas específicas: Cigarrillos, Propiedad Intelectual, Salud Pública, Seguridad, Postal,
Courier, Transporte Transfronterizo de Efectivo, Medio Ambiente, Cites, Patrimonio.

Lo anterior, se lleva a cabo mediante diferentes herramientas de análisis de riesgo e inteligencia

utilizadas por las distintas Unidades de Análisis de Riesgos de las Aduanas, lo que permite
seleccionar y/o detectar principalmente mercancías de contrabando e ilícitas. Todo lo cual, se
fortalece con la coordinación y ejecución de operativos, entrenamientos, capacitaciones, talleres
técnicos, accesos a plataformas de diferentes servicios públicos, selectividad, entre otros.

En este sentido, para realizar el trabajo descrito anteriormente, se han definido 28 planes
integrados de fiscalización y 102 planes regulares, distribuidos en las Aduanas Regionales, cuyos
resultados se presentan en el apartado “Resultados Aduanas”.

A continuación, se detallan cada uno de las áreas específicas de control de tráfico ilícito con sus
respectivos resultados:

3.1 Plan integral de Fiscalización / Plan de Fiscalización Regular Cigarrillos

El objetivo de este plan es mejorar las capacidades de los funcionarios y disponer de herramientas
de apoyo para la fiscalización y detección de contrabando de cigarrillos, y sus modalidades, como
lo son:
 El contrabando hormiga, mal uso de franquicias, cigarrillos falsificados.
 Nuevas formas y modus operandis, se identificó, la importación de productos de tabaco de
la partida 2401, 2402 y 2403, se trata de contrabando de mercancías en cantidad
declarada y el mal uso de partidas exentas de impuestos para evadir el pago de estos.

En este sentido, los resultados de la fiscalización durante el presente año en materia de cigarrillos
es la siguiente:

16
El total de cajetillas de cigarrillos incautadas, entre enero a junio del 2020, fueron 6.946.674
unidades, equivalentes a 25,5 millones de dólares de evasión. A pesar, de los buenos resultados
del presente año, durante el primer semestre se observa una disminución del 5,78% en el número
de cajetillas incautadas y un 15,32% en la evasión controlada en comparación al mismo periodo
del año anterior.

Dicha disminución ocurrió principalmente debido a que en el año 2019 en las Aduanas de Iquique,
Tocopilla y Antofagasta existieron incautaciones significativas, sumando un total de 5.211.378
cajetillas, lo que incrementó considerablemente el porcentaje de cajetillas incautadas, lo que no
logró ser igualado el presente año, generando una disminución de 5,78%.

Cabe hacer presente, que, de acuerdo a la cantidad de incautaciones y tipo de detecciones, el

principal flujo continúa proviniendo del norte del país, por ello, se ha solicitado a las aduanas de la
macro zona norte, aumentar las fiscalizaciones en zona secundaria y carreteras en conjunto con las
policías. Asimismo, en base al análisis del decomiso de dos contenedores con cigarrillos en San
Antonio se emitió alertas a las Aduanas marítimas para reforzar los controles y análisis, el aumento
de controles y decomisos terrestres, lo que podría derivar hacia el tráfico marítimo especialmente
declarando mercancías en tránsito.

Se destacan, durante el primer semestre del presente año, los resultados en el análisis de riesgo y
perfilamiento por parte de funcionarios de las aduanas Arica, Iquique, Coquimbo, Los Andes, San
Antonio, Osorno, Puerto Aysén y Punta Arenas, lo que se tradujo en un importante incremento en
la incautación de cigarrillos durante el presente año en comparación a los resultados del año 2019
en dichas Aduanas, siendo los hallazgos más significativos los siguientes:

 Aduana de Arica. El trabajo colaborativo entre el Servicio Nacional de Aduanas y la PDI de

Arica permitió interceptar e incautar un contenedor con 384.500 cajetillas de cigarrillos de
contrabando. La mercancía venía al interior de un contenedor que llegó hasta el puerto
ariqueño y cuyo manifiesto internacional de carga indicaba que llevaba termos y
hervidores en libre tránsito hasta Bolivia. Lo anterior, permitió aumentar un 241% más de
cajetillas incautadas que el año recién pasado con una evasión de US$3.165.785

 Aduana de Iquique. En el mes de marzo, en la Avanzada de Quillagua, se hallaron dos

camiones que contenían cigarrillos de ilícito comercio, los cuales declaraban trasladar
verdura proveniente del Valle de Azapa, con destino a las regiones del centro, para su
comercialización. Esta fiscalización hizo posible incautar un total de 623.900 cajetillas y un
control de la evasión que ascendió a más de 2 millones de dólares.
Además, en el mes de abril en las Avanzadas del Loa y Quillagua se realizaron 3
incautaciones por un total de 582.040 cajetillas, equivalente a una cifra cercana a 2
millones de dólares de evasión tributaria.
Lo anterior, es parte de los destacados resultados que obtiene Aduana Iquique en materia
de cigarrillos, siendo el presente año, la Aduana con mayor cantidad de incautaciones, es
decir, representa el 24% del total de hallazgos de cigarrillos realizados durante el primer
semestre 2020.

17
  Aduana Los Andes, en el mes de marzo se incautaron 1.515.824 cajetillas de ilícito
comercio, a través de un operativo llevado a cabo en la comuna de Rinconada, Región de
Valparaíso. Esto permitió que Aduana Los Andes superara con creces, 1.518.596 cajetillas,
con respecto a lo incautado el primer semestre del año 2019, obteniendo una evasión de
US$ 5.177.905

 Aduana de San Antonio. Durante el mes de mayo, hubo dos incautaciones significativas,
por un total de 1.035.000 cajetillas, provenientes de China, lo que permitió que aumentara
con creces los resultados del año recién pasado, obteniendo una evasión de US$4.319.041

3.2 Plan integral de Fiscalización / Plan de Fiscalización Regular Propiedad

Intelectual

El objetivo de este plan es mejorar las capacidades de los funcionarios y disponer de herramientas
de apoyo para la fiscalización al ingreso al país de mercancías falsificadas de carácter tradicional,
como lo son el vestuario, calzados, juguetes, entre otros y las mercancías falsificadas clasificadas
como no tradicionales como lo son los cosméticos, dispositivos médicos, que dañan directamente
la seguridad, salud de las personas el comercio formal.

En este sentido, las Aduanas de Arica, Iquique, Antofagasta, Los Andes, Talcahuano y Punta Arenas
cuentan con Plan de Integral y el resto de las Aduanas con Plan Regular de Fiscalización.

A continuación, se presentan los resultados de Propiedad Intelectual (Suspensión de Despacho)

del primer semestre del presente año:

La cantidad de resoluciones de suspensión de despacho aumentaron el primer semestre en un

1.15% con respecto al mismo periodo del año 2019, totalizando durante el presente año 438
suspensiones de despacho, lo anterior se debió principalmente porque en los meses de enero y
febrero se generaron 207 procedimientos de medida de frontera, concentrados principalmente en
las Aduanas de Valparaíso y San Antonio. A pesar de dicha alza, en lo que respecta a la cantidad de
mercancías que alcanzaron 2.2 millones de unidades, disminuyendo en un 65,19%, mercancía
valorizada en US$29.586.641, es decir presentó una disminución del 26,15% con respecto al
primer semestre del año 2019, obteniendo una destacada fiscalización, las aduanas de: Iquique
con 27 suspensiones que representa un 8.6% de la mercancía y 3.39% de la valoración total de las
mercancías; Aduana San Antonio con 171 suspensiones, que representa un 44.62% del total de
mercancías, es decir un 72.69% de la valoración de mercancías del presenta año a nivel nacional y
Valparaíso con 101 suspensiones que representa el 39.89% del total de mercancías a nivel nacional
que al ser valorizadas implica un 17.34% a nivel nacional.

En el caso de la Aduana Metropolitana es la segunda aduana con mayor cantidad de suspensiones

realizadas el presente año, totalizando 94, lo que es un gran aporte al indicador del Programa de
Mejoramiento de la Gestión, el cual mide cantidad de resoluciones de suspensión de despacho con

18
 respecto al promedio de los últimos tres años, pero si lo analizamos en cuanto a cantidad de
mercancías detectadas, representó un 1.59% con respecto al total de mercancía hallada y un
1.24% de la valoración total de las mercancías.

Cabe hacer presente, que uno de los motivos de la disminución en el número de suspensiones de
despacho en el primer semestre 2020, está asociado a la baja de las tramitaciones de importación
anticipada. Para los procedimientos de Medida de Frontera es el tipo de operación con mayor
suspensión de despacho, entre enero a noviembre 2019 en la Aduana de Valparaíso, el número de
tramitaciones mensualmente oscilaba entre las 12 mil - 20 mil operaciones, desde diciembre 2019
a junio 2020 bajó entre 5 mil a 9 mil tramitaciones mensuales, llegando a abril 2020 con la menor
cantidad de 5.593 operaciones de importaciones anticipadas. Si se hace una revisión a nivel
nacional, las tramitaciones de importación anticipada oscilaban mensualmente en el año 2019
entre las 45 mil a 55 mil tramitaciones. En el año 2020 a nivel nacional las importaciones
anticipadas fluctúan entre las 36 mil a 40 mil tramitaciones.

Otra situación que ha marcado esta baja en los procedimientos de medida de frontera, sin duda es
la contingencia sanitaria a nivel mundial, si bien en Chile se inicia el COVID-19 los primeros días del
mes de marzo, abril es el mes donde se marca la baja histórica en suspensiones de despacho. Si se
hace una revisión al comercio exterior, específicamente tramitaciones de importaciones a nivel
nacional, los meses de abril y mayo del presente año son los más bajos históricamente,
tramitaciones que no se visualizan desde hace 6 años atrás.

De acuerdo a lo anterior, a continuación, se presenta una tabla resumen con los procedimientos
de Medida de Frontera, especificando Tipo de Mercancía, Cantidad y Valor correspondientes al
primer semestre 2020.

CANTIDAD MERCANCIA (U) VALOR MERCANCIA (US$)

TIPO DE MERCANCIA AÑO AÑO VARIACIÓN AÑO AÑO VARIACIÓN
2019 2020 2019 2020
JUGUETES 1.183.338 419.696 -64,53% 12.519.497 3.632.578 -70,98%
VESTUARIO 432.117 355.357 -17,76% 4.615.194 2.156.731 -53,27%
ACCESORIOS CELULARES 172.515 186.082 7,86% 1.199.402 1.515.330 26,34%
JUEGOS DE NAIPES 178.344 175.352 -1,68% 913.484 365.072 -60,04%
MALETERIA 32.147 155.193 382,76% 1.397.726 1.227.646 -12,17%
LENTES DE SOL 4.822 112.482 2232,68% 219.310 12.100.715 5417,63%
CALZADO 123.431 58.564 -52,55% 3.065.186 1.433.301 -53,24%
SITCKERS 524 51.178 9666,79% 600 101.756 16859,33%
BEBIDAS 600 49.680 8180,00% 300 261.360 87020,00%
ARTICULOS DE ESCRITORIO 367.907 38.695 -89,48% 674.344 104.283 -84,54%
COSMETICOS 271.895 38.392 -85,88% 7.110.554 377.056 -94,70%
ACCESORIOS CONSOLAS 16.423 37.858 130,52% 469.225 1.827.840 289,54%
LLAVEROS 54.600 20.538 -62,38% 218.400 81.083 -62,87%
ACCESORIOS AUTOMOVIL 784 18.277 2231,25% 15.200 133.020 775,13%
TEXTILES 0 15.308 0 123.866
ARTICULOS ELECTRONICOS 8.660 13.382 54,53% 68.222 199.970 193,12%
ARTICULOS ELECTRICOS 7.621 12.419 62,96% 116.665 281.393 141,20%
RELOJES 21.470 11.316 -47,29% 954.015 118.649 -87,56%
GORRAS Y GORROS 4.882 9.997 104,77% 109.065 126.568 16,05%
CONSOLAS DE JUEGO 3.103 9.550 207,77% 252.480 476.000 88,53%
OTRAS MERCANCIAS 3.636.767 480.787 -86,78% 6.142.805 2.942.424 -52,10%
TOTAL 6.521.950 2.270.103 -65,19% 40.061.674 29.586.641 -26,15%

Respecto al tipo de mercancía que infringe los derechos de propiedad intelectual, presentan mayor
participación los juguetes, vestuario y accesorios de celulares, con una contribución del 18,49%,
15,65%, 8,20%, respectivamente, de la cantidad total de mercancías.

Con respecto a las marcas, cantidad y valor de las mercancías que infringieron propiedad intelectual
en el primer semestre 2020 son las siguientes:

MARCA CANTIDAD MERCANCIA (U) VARIACIÓN VALOR MERCANCIA (US$) VARIACIÓN

19
 AÑO AÑO AÑO AÑO
2019 2020 2019 2020
DISNEY 474.628 158.597 -66,58% 2.676.262 1.176.632 -56,03%
IPHONE 7.844 111.000 1315,09% 46.006 916.000 1891,04%
ALEDA 0 89.280 0 89.280
RAY BAN 3.750 85.075 2168,67% 187.500 10.196.200 5337,97%
POKEMON 216.010 82.434 -61,84% 321.728 298.840 -7,11%
ADIDAS 60.555 74.220 22,57% 1.623.632 416.458 -74,35%
LEGO 228.122 69.428 -69,57% 2.619.206 575.584 -78,02%
DRAGON BALL 8.453 60.721 618,34% 130.012 76.326 -41,29%
TRIM 3.600 54.000 1400,00% 3.600 324.000 8900,00%
FORNITE 3.600 52.763 1365,64% 28.800 68.274 137,06%
MINECRAFT 26.100 47.868 83,40% 356.456 711.868 99,71%
MARVEL 158.196 46.902 -70,35% 1.377.735 372.531 -72,96%
SAMSUNG 69.477 42.868 -38,30% 433.926 360.844 -16,84%
MY LITTLE 16.056 42.757 166,30% 175.908 346.284 96,86%
NIKE 31.216 41.736 33,70% 779.852 477.619 -38,76%
CORONA 165 35.760 21572,73% 1.988 44.160 2121,33%
L.O.L. SURPRISE 160.903 32.928 -79,54% 1.162.973 123.367 -89,39%
A3D 8.992 31.470 249,98% 145.500 521.194 258,21%
GUCCI 10.631 31.225 193,72% 638.231 568.757 -10,89%
NETFLIX 0 29.950 0 239.600
OTRAS 5.033.652 1.049.121 -79,16% 27.352.359 11.682.823 -57,29%
TOTAL 6.521.950 2.270.103 -65,19% 40.061.674 29.586.641 -26,15%

Para mejorar los resultados anteriormente presentados, el Equipo Nacional de Propiedad

Intelectual constantemente está apoyando a los diferentes Equipos Regionales para
mejorar/aumentar los procedimientos de Medida de Frontera. Una de las actividades importantes
que se coordinan todos los años, tanto a nivel nacional como a nivel regional son los
entrenamientos de marcas, con la finalidad de fortalecer las habilidades de los funcionarios en
detecciones de mercancías falsificadas, específicamente asociado a mercancías no tradicionales y
de acuerdo a los riesgos locales de cada Aduana.

Durante el primer semestre año 2020 se realizaron 12 entrenamientos en el marco de la

Propiedad Intelectual. En la primera semana del mes de marzo se pudieron realizar 3
capacitaciones presenciales en las Aduanas de la zona centro (Metropolitana, San Antonio y
Valparaíso), capacitando 90 funcionarios en materias tan sensibles como medicamentos
falsificados, en este taller participaron Directivos del Laboratorio Chile y Estudio Silva. Entre los
meses de mayo y junio se realizaron 9 entrenamientos regionales vía Teams (Arica, Los Andes,
Talcahuano, Punta Arenas, Antofagasta, Iquique, Metropolitana, San Antonio y Valparaíso),
capacitando a más de 240 funcionarios, los expositores de estos talleres fueron principalmente
estudios jurídicos nacionales, participando también en algunos programas INAPI e invitados
internacionales. Por otra parte, se participó en el mes de mayo a nivel nacional en Seminario
Internacional de Propiedad Intelectual coordinado por REACT 1, asistieron al entrenamiento más de
240 funcionarios de Aduana, desde Iquique a Punta Arenas, la actividad se realizó con autoridades
de Argentina, a través de la plataforma Zoom.

3.3 Plan integral de Fiscalización / Plan de Fiscalización Regular Salud Pública

El objetivo del área de Salud Pública es verificar que se aplique la regulación normativa vigente
relativa a esta temática en las mercancías importadas y exportadas en lo referente a productos
farmacéuticos, incluyendo los estupefacientes y psicotrópicos. En el caso de la importación se
suman a lo anterior: los Dispositivos Médicos, Cosméticos y Pesticidas de uso Sanitario y
Domésticos. En este sentido, las Aduanas de Iquique, Antofagasta y metropolitana cuentan con un
Plan Integral de Fiscalización, el resto de las Aduanas cuentan con Plan Regular.

1
REACT, The Anti-Counterfeiting Network, es una organización sin fines de lucro con 30 años de experiencia en la lucha contra el
comercio de falsificaciones y cuenta con más de 180 miembros comerciales que cubren todos los sectores de la industria

20
A continuación, se presentan los resultados del primer semestre de Procedimientos de Salud
Pública por Aduana, en cantidad de hallazgos y su correspondiente cantidad de mercancías.

En este sentido, a continuación, se presenta el desglose de los tipos de mercancías detectadas con
respecto a los hallazgos realizados.

Entre enero – junio 2020, el total de mercancías incautadas/retenidas en esta área es de 1,4
millones de unidades y 1.092 procedimientos ejecutados. Si se compara con el mismo período del
año 2019 hay una baja significativa tanto en cantidad de procedimientos como cantidad de
mercancía, esto se debe principalmente a la ausencia de procedimientos en la revisión de equipaje
de pasajeros (Chacalluta, Los Libertadores, principalmente), como también la categoría de
juguetes donde están asociadas también a procedimientos de medida de frontera. Las
incautaciones/retenciones están vinculadas por falta de V°B° y a la figura de contrabando.

Respecto al tipo de mercancía que presentan mayores irregularidades en la Salud Pública en el

primer semestre año 2020, son los dispositivos médicos, juguetes y cosméticos correspondientes a
un 42,30%, 30,83% y un 10,35% -respectivamente- de la cantidad total de mercancías.

Las Aduanas con mayor participación en este período a nivel de cantidad de procedimientos
realizados fueron las Aduanas Los Andes con un 40,93%, Arica con un 26,47% y Metropolitana con

21
un 14.74%. Ahora bien, al analizar los hallazgos de salud pública con respecto a la cantidad de
mercancías detectadas, se destacan los resultados de la Aduana Iquique que representa el 34.77%,
del total de mercancías encontradas, donde el gran volumen de mercancías corresponde a
dispositivos médicos y Aduana Valparaíso que representa un 44.97% del total de mercancías
detectadas, siendo un 67% del total de las mercancías encontradas correspondientes a juguetes.

Por otra parte, cabe hacer presente que el Equipo Nacional de Salud Pública constantemente está
apoyando a los diferentes Equipos Regionales para mejorar/aumentar los procedimientos de Salud
Pública. Una de las actividades importantes que se coordinan todos los años, tanto a nivel nacional
como a nivel regional son las capacitaciones asociadas principalmente a normativa sanitaria, con la
finalidad de fortalecer las habilidades de los funcionarios en detectar este tipo de irregularidades,
específicamente asociado a medicamentos de uso humano, cosméticos, dispositivos médicos,
alimentos y juguetes.

Durante el primer semestre año 2020 se realizaron 15 capacitaciones en el marco de la Salud

Pública. En la primera semana del mes de marzo se realizaron 3 capacitaciones presenciales en las
Aduanas de la zona centro (Metropolitana, San Antonio y Valparaíso), capacitando 90 funcionarios
en materias tan sensibles como medicamentos falsificados, en este taller participaron Directivos
del Laboratorio Chile y Estudio Silva. Entre los meses de mayo y junio se realizaron 12
capacitaciones regionales vía Teams (Arica, Los Andes, Talcahuano, Punta Arenas, Antofagasta,
Iquique, Metropolitana, San Antonio, Valparaíso, Coquimbo, Puerto Aysén y Coyhaique),
capacitando a más de 280 funcionarios, los expositores de estos talleres fueron principalmente
organismos públicos (ISP, MINSAL, Seremi de Salud, SEC y Laboratorio Chile).

3.4 Plan integral de Fiscalización / Plan de Fiscalización Regular Seguridad

El objetivo de este plan es disponer de herramientas de apoyo para la fiscalización y detección de

mercancías que presentan riesgos asociados a tráfico ilícito Ley N° 1798, Ley de Armas y Elementos
Similares, como fuegos artificiales, elementos de protección personal, como por ejemplo,
electroshock, gas pimienta, entre otros y principalmente el tráfico de armas y municiones
provenientes de los puertos de Estados Unidos, tratándose de productos que pueden afectar
directamente la seguridad y salud de la población.

En este sentido, las Aduanas de Arica, Iquique y Talcahuano cuentan con un Plan Integral de
Fiscalización, el resto de las Aduanas cuentan con Plan Regular.

A continuación, se presentan los resultados del área de Seguridad por Aduana y cantidad de
procedimientos y cantidad de mercancías, periodo Enero- Junio (2019-2020).

22
Al desglosar la cantidad de mercancías por tipo de mercancías durante el primer semestre del año
2020, se obtienen los siguientes resultados:

Entre enero a junio 2020, el total de mercancías incautadas en esta área fueron 11.832 unidades,
con una variación del orden del -87,39% con respecto a igual periodo del año recién pasado, lo que
implica que presente año se han realizado 34 procedimientos en comparación a los 64 realizados
el año 2019.

Una de las causas de la disminución del actual período versus el año 2019, se explica debido a que
el año recién pasado en la Aduana de San Antonio se realizó 2 importantes incautaciones, una de
56.000 unidades de velas pirotécnicas, y otra de 5.000 unidades de linternas con electroshock.
Además, en Aduana Arica en el mes de mayo en el año 2019 se realizó una incautación de 26.345
unidades de Fuegos Artificiales.

Es importante señalar que durante este año debido a la pandemia covid19 la actividad en frontera
se ha visto afectada, ya que una de las primeras medidas adoptadas por los países fue el cierre de
fronteras, siendo las fronteras el lugar principal de incautaciones de mercancías relacionadas con
el con el área de Seguridad.

Respecto al tipo de mercancía que infringe normativa del área Seguridad, presentan mayor
participación la categoría “Otros” (bastón retráctil, cuchillos, estrellas ninjas) Fuegos de Artificio y
Munición, correspondientes a un 56,85%, 41,94% y un 1,12%, respectivamente de la cantidad total
de mercancías.

En este sentido, se destaca la participación que ha tenido las categorías “Otros” por las Aduanas
Valparaíso y San Antonio (Estrellas Ninjas, Miras Telescópicas y Cuchillos) y “Fuegos Artificiales”,
correspondientes a un 56,84% y un 41,09%, respectivamente, de la cantidad total de mercancías.
Además, es importante destacar que durante el mes de junio la Aduana Metropolitana incauto 40
miras telescópicas las cuales venían como contrabando y fueron clasificadas en otros elementos, y
Aduana de Iquique incauto durante el mes de mayo 290 unidades de bengalas y 6 unidades de
fuegos artificiales en la avanzada de Quillagua.

Cabe destacar que durante el año 2018, los encargados del PIF Seguridad realizaron una
postulación al Fondo Fiduciario de Contribuciones Voluntarias (VTF) del Tratado sobre comercio de
armas (TCA), con la finalidad de postular a fondos para realizar en Chile el Curso de Interceptación
de Armas, Municiones y Partes y Componentes (CIAMP), el cual está enfocado a funcionarios/as
operativos de Aduanas que laboran en aeropuertos internacionales y puntos de control que
utilizan máquinas de rayos X para revisión de mercancías, especialmente en envíos postales,
encomiendas y equipaje de pasajeros.

23
3.5 Plan integral de Fiscalización Postal y Courier

El E-Commerce se ha transformado en un desafío global durante los últimos años, y todos los
países en los que ha arremetido con fuerza esta forma de comercio, están buscando los mejores
mecanismos para abordarlo. En los últimos años, se ha presentado en nuestro país un aumento
significativo en las compras por internet, generando una explosión en el comercio electrónico de
mercancías extranjeras que ingresan a Chile, principalmente por la vía Postal y a través de
empresas de envíos de entrega rápida o expreso internacional (Courier).

En este sentido, la Dirección Regional Aduana Metropolitana, tiene bajo su jurisdicción el ingreso y
salida de envíos tanto por la vía Courier como Postal, siendo su objetivo principal establecer
diversas actividades y acciones de control y fiscalización que potencien la detección de envíos vía
Postal y Courier de alto riesgo de tráfico ilícitos (propiedad intelectual, salud pública, regulaciones
y/o vistos buenos y mercancías prohibidas) y de evasión tributaria, resguardando la tributación de
derechos, impuestos y demás gravámenes aplicables a la importación de estos envíos.

Los riesgos que se abordan, prioritariamente en estos PIF, son los siguientes:
 Subvaloración de envíos vía Courier y Postal y mal uso de la partida 0023 del Arancel
Aduanero en envíos postales.
 Riesgos asociados a tráfico ilícito de medicamentos de uso humano, cosméticos, disp
ositivos médicos, alimentos y juguetes.
 Riesgos asociados a tráfico ilícito de mercancías falsificadas.
 Riesgos asociados a tráfico ilícito de especies protegidas por ley N° 20.962 -CITES.
 Riesgos asociados a tráfico ilícito- de mercancías que afecten al Patrimonio Artístico
Cultural.
 Riesgos asociados a seguridad (armas convencionales, explosivos, material nuclear y
radioactivo, entre otros).
 Contrabando de Cigarrillos.
 Ingreso de mercancías provenientes de robos o hurtos cometidos en el extranjero.

A continuación, se detallan los resultados de Postal y Courier.

 Postal

En la siguiente tabla se presentan los se presenta los hallazgos asociados a la fiscalización de

Postal, periodo a Enero – Junio, 2019 –2020.

ACTIVIDADES/HALLAZGOS Ene-Jun 2019 Ene-Jun 2020 VARIACION

ENVÍOS CON FIVPS (CON AFORO)(*) 70.018 41.104 -41,30%

MONTO CIF US$ FIVPS (**) 14.414.330,51 7.520.681,75 -47,82%

MONTO CTA 191 US$ FIVPS (**) 3.938.552,37 2.047.940,59 -48,00%

CANTIDAD CADENAS DE CUSTODIA
142 104 -26,76%
(***)
CANTIDAD DENUNCIAS LEY 19.912
202 160 -20,79%
P.I.(***)
CANTIDAD DENUNCIAS ART. 168 INC. 2°
185 99 -46,49%
(***)

Los procesos de Fiscalización en la Postal tuvieron una disminución en la cantidad de aforos (con
liquidación de derechos e impuestos) de una disminución de un 41,30% (70.018 a 41.104

24
documentos emitidos para cobro), lo que implicó además una disminución en la recaudación de un
48,00% (de US$ 3.938.552 a US$ 2.047.940), respecto al mismo periodo del año anterior. En
relación, a la disminución de los Aforos y la recaudación en las FIVPS (Postal) a junio de 2020, la
principal causa se debe a la fuerte disminución de la carga (envíos) por esta vía producto de la
contingencia sanitaria por COVID-19.

El tráfico postal, en el período enero a junio 2019, según datos de Correos de Chile, fue de
11.129.588 envíos arribados al país, mientras que, en el mismo período de enero de junio del año
2020, ingresaron 7.550.782 envíos, lo que implica una disminución de un 33% respecto del año
anterior. Lo anterior, sumada a la disminución de la dotación presencial para los aforos en postal,
explica en gran medida, esta baja en la recaudación.

En relación, a la disminución de los Aforos y la recaudación en las FIVSP (Postal) a junio de se debe
principalmente a las siguientes causas: al impacto social que nuestro país ha vivido estos últimos
meses, el año nuevo chino en donde las operaciones se cierran por un periodo de dos semanas
(desde el 25 de Enero hasta el 11 de Febrero), las compañías aéreas canceladas que son de
procedencia de China y cuya carga no ha llegado a destino, además de Empresas en China que han
cerrado, y ahora por último con el COVID-19, no está llegando toda la carga proveniente de dicho
país.

Lo anterior, ha llevado a los usuarios a no comprar y a realizar envíos como lo hacían

normalmente, lo que ha generado una baja considerablemente en la cantidad de carga que llega a
Chile por este medio. En ese contexto, el Servicio está consciente la importancia de generar una
nueva regulación con procedimientos estandarizados, declaraciones simplificadas y anticipada (a
la llegada de las mercancías a la Aduana), uso de sistemas informáticos, que permitan identificar a
los compradores, para asegurar una correcta recaudación fiscal y protección de nuestras fronteras
de las amenazas del comercio ilícito, para lo cual, se está abordando como un Proyecto Estratégico
prioritario para el Servicio (E-COMMERCE).

 Courier

En la siguiente tabla se presentan los se presenta los hallazgos asociados a la fiscalización de

Courier, periodo a Enero – Junio, 2019 –2020.

ACTIVIDADES/HALLAZGOS 2019 2020 VARIACIÓN

CANTIDAD MANIFIESTOS DEPURADOS (*) 4.793 3.566 -26%
GUIAS COURIER < US$ 30 DOC/FIS. LIBRE (*) 3.690 4.822 31%
GUIAS COURIER < US$ 30 DOC/FIS. PAGA (*) 3.895 3.233 -17%
GUIAS COURIER < US$ 30 DOC/FIS. RECHAZADAS (*) 1.793 1.164 -35%
TOTAL GUIAS COURIER (DOC/FIS) 9.378 9.219 -2%
DENUNCIAS ART. 174 O.A (**) 260 803 209%
DENUNCIAS PENALES (CONTRABANDO)(**) 206 885 330%
DENUNCIAS PROPIEDAD INTELECTUAL(**) 102 143 40%
CADENAS DE CUSTODIA (Normal/Turno)(*) 294 305 4%
OTRAS DENUNCIAS INFRACCIONALES (**) 237 312 32%
CARGOS (DIPS) 227 777 242%
MONTO CARGOS CUENTA 191 US$ (DIPS) 40.943,80 153.967,51 276%

Durante el primer semestre del año, se produjo un aumento en la cantidad de denuncias por
contrabando de un 330%, respecto al mismo periodo del año anterior, lo cual se debe
principalmente por investigaciones ex post (UAR Metropolitana y/o Auditoría a Courier) relativo a
la no manifestación de las Guías Courier y/o declaraciones para pago de derechos, que
configuraron

25
denuncias por contrabando Art 168 de la O.A. Asimismo, en cuanto al aumento significativo de
denuncias por infracciones reglamentarias, principalmente Art. 174 de O.A (valoración), se
explican por detecciones significativas de subvaloración de ciertas mercancías (joyas, mascarillas,
entre otras). La misma explicación, aplica para el aumento en cantidad de los cargos formulados y
los montos asociados.

Monto en $, recaudados por efectos de Renuncia

a la Acción Penal (Contrabando)
60.000.000
48.711.138
50.000.000

40.000.000 34.903.872

30.000.000

20.000.000

10.000.000

0
2019 2020

En cuanto a los montos en pesos ($), recaudados por efectos de Renuncia a la Acción Penal
(Contrabando), presenta una disminución de un 28,35%, respecto al mismo periodo del año
anterior. La baja, se presenta en el segundo trimestre del 2020, ya que, a marzo 2020, se mantenía
con poca variación en comparación con el período anterior, lo que claramente ha sido influido por
la contingencia sanitaria.

3.6 Plan integral de Fiscalización / Plan de Fiscalización Regular Transporte

Transfronterizo de Efectivo
El objetivo del área de transporte transfronterizo de efectivo es detectar ingresos de flujos de
dinero o documentos negociables, que provengan de actividades ilícitas, como el narcotráfico,
tráfico de armas o trata de personas.

Cabe hacer presente, que el Plan Integral de Fiscalización es desarrollado por las Aduanas de Arica,
Iquique y Metropolitana y el resto de las Aduanas desarrollan Plan Regular.

A continuación, se presenta los resultados de Declaración de Porte o Transporte de Dinero en

Efectivo -DPTE- Voluntaria, por Aduana y Monto, año 2019 y 2020.

TOTAL EN US$ DECLARADOS

ADUANA VARIACION
AÑO 2019 AÑO 2020
ARICA 212.936.460 104.754.031 -50,81%
IQUIQUE 309.703.025 123.647.429 -60,08%
TOCOPILLA 25.000
ANTOFAGASTA 1.042.603 693.534 -33,48%
CHAÑARAL 89.000 267.095 200,11%
COQUIMBO 81.450
LOS ANDES 405.736 289.336 -28,69%
VALPARAISO 963.733 1.205.592 25,10%
QUINTERO 316.888 -100,00%
SAN ANTONIO 938.942 477.200 -49,18%
METROPOLITANA 1.122.776.698 605.790.600 -46,05%
TALCAHUANO 757.487 692.157 -8,62%
OSORNO 43.705 187.982 330,11%
PUERTO MONTT 45.000 161.600 259,11%
COYHAIQUE 44.701 -100,00%
PUERTO AYSEN
PUNTA ARENAS 1.708.959 1.222.980 -28,44%

26
 TOTAL EN US$ 1.651.772.937 839.495.986 -49,18%

Durante el período Enero-Mayo (2019-2020) la variación del monto de US$ declarados -DPTE-
Voluntaria respecto al mismo periodo del año anterior, es de un -49,18%.

Por otra parte, en la siguiente tabla se presenta la Declaración de Porte o Transporte de Dinero en
Efectivo -DPTE- No Voluntaria, por Aduana y Monto, años 2019 y 2020

ADUANA TOTAL EN US$ NO DECLARADOS VARIACION

AÑO 2019 AÑO 2020
ARICA 58.000 157.638 171,79%
IQUIQUE 74.690 171.500 129,62%
ANTOFAGASTA 115.518 37.030 -67,94%
LOS ANDES 48.000 12.390 -74,19%
METROPOLITANA 24.200 -100,00%
COYHAIQUE 30.000 -100,00%
PUNTA ARENAS 15.038 -100,00%
TOTAL EN US$ 365.446 378.558 3,59%

El aumento en el monto de US$ declarados -DPTE- NO Voluntaria, es de un 3,59%, respecto al

mismo periodo del año anterior.

A partir de las cifras registradas durante el año 2020, en comparación con el mismo periodo del
año anterior, se produjo una disminución en el monto de US$ declarados -DPTE- Voluntaria de un
49,18%, mientras que en las No Voluntarias hubo un aumento de un 3,59%.

Es relevante indicar que la disminución de los montos US$ en declaraciones ingresadas de manera
voluntaria, durante el año 2020 respecto del año anterior, se debe a que en las principales
Aduanas por las que se realizan las declaraciones de dinero hubo una disminución considerable de
pasajeros debido a la pandemia mundial que está ocurriendo actualmente y al cierre de las
fronteras; Arica - 50,81%, Iquique -60,08% y Metropolitana -46,05%. Se estima que para los
próximos meses exista una disminución aún mayor en las declaraciones de dinero.

Respecto a las declaraciones No Voluntarias de dinero, el aumento del presente año, respecto al
mismo periodo del año anterior, se debe principalmente a la variación de un 171,79% y 129,62%
en montos No declarados y fiscalizados por parte de funcionarios de la Aduana de Arica e Iquique,
respectivamente.

3.7 Plan integral de Fiscalización / Plan de Fiscalización Regular Medio

Ambiente

El objetivo de esta área es fiscalizar mercancías que puedan afectar el medio ambiente con
orientación al control de las exportaciones de residuos de baterías de plomo usadas, errores en la
clasificación de plaguicidas y control de exportaciones de sustancias agotadoras de la capa de
ozono, así como el control de sus descriptores específicos.

En este sentido, las Aduanas de Iquique y Valparaíso cuentan con un Plan Integral de Fiscalización,
el resto de las Aduanas cuentan con Plan Regular.

A continuación, se presentan los resultados de los procedimientos de Medio Ambiente por Aduana
y Tipo de Mercancía, correspondientes al primer semestre del presente año en comparación al
año 2019.

ADUANA N° DE INCAUTACIONES VARIACIÓN CONTENIDO

27
 AÑO 2019 AÑO 2020
Arica 0 0
Iquique 0 2 Baterías usadas,
Antofagasta 0 0
Coquimbo 0 1 Neumático usado (boleta de
Los Andes 0 0
Valparaíso 1 0 -100,00% Residuos de baterías de plomo
San Antonio 3 2 -33,33% Aerosoles
Talcahuano 0 1 Químicos varios
Puerto Aysén 3 0 -100,00% Neumáticos usados
Punta Arenas 2 0 -100,00% Baterías de plomo ácido
Total 9 6 -33,33%

Procedimientos de Medio Ambiente,

por Cantidad de Mercancía (Kn),
periodo enero - junio (2019 - 2020)
90000
86865

80000

70000

60000

50000

40000

30000

20000

10000
1064
0
2019 2020

Durante el año 2020 se han generado 95 denuncias reglamentarias que corresponden a errores en
descripción y clasificación arancelaria, mercancía sin Certificado de Destinación Aduanera (CDA) y
contrabando. Las Aduanas en las que se han generado estas denuncias son Iquique, Valparaíso,
San Antonio, Metropolitana y Talcahuano.

Se destaca en el mes de junio, la generación de 15 denuncias reglamentarias realizadas por la

Aduana de Iquique, las cuales corresponden a la detección del ingreso de mercancías sin CDA,
como también por incumplimiento de Resolución 804/2017 del Director Nacional de Aduanas,
sobre requerimiento de descriptores específicos para refrigerantes, equipos de climatización y
refrigeración y plaguicidas.

Sumado a lo anterior, se destacan 2 retenciones realizadas por Aduana Valparaíso, las cuales
ocurren por falta de CDA en el ingreso de sustancias químicas.

Además, se informa que un porcentaje de las denuncias generadas por las diferentes aduanas, son
el resultado de notificaciones enviadas por el equipo nacional (por oficio y correo electrónico), las
cuales consisten en la identificación de errores (con su respectiva corrección), mediante el análisis
de las operaciones de ingreso y salida de mercancías asociados este PIF. Durante el primer
semestre se destacan 10 notificaciones, a las cuales se suma el envío de planillas mensuales a las
Aduanas de Iquique y Valparaíso (aduanas con PIF Medio Ambiente año 2020), identificando en
detalle cada uno de los errores existentes.

En relación a las importaciones del primer semestre año 2019 y 2020, se informa que existe una
disminución en la cantidad de registros asociados a mercancías que contempla el PIF de Medio
Ambiente, la cual corresponde a un 5,62%. Y en relación a las exportaciones, se informa que existe
un aumento del 1,51% para el mismo período.

28
Comparando las incautaciones del primer semestre 2019 con las del primer semestre 2020, se
observa que han disminuido en relación a la cantidad de mercancía, pero se debe destacar que las
incautaciones año 2020, corresponden a detecciones de importaciones de mercancías asociadas al
“Listado de sustancias peligrosas para la salud” del Ministerio de Salud, lo cual demuestra que se
ha ampliado el alcance de los tipos de mercancías a revisar.
Para reforzar los procedimientos y denuncias infracciónales en el actual período, el equipo de PIF
Medio Ambiente nacional, continuará enviando notificaciones a las distintas Aduanas, señalando
los errores existentes en la descripción y clasificación arancelaria de mercancías sujetas a control
por el Protocolo de Montreal, como lo son los hidrofluorocarbonos (HCFC) y los
hidrofluorocarbonos (HFC). Además, se reforzará la difusión de la entrada en vigencia de la
Enmienda de Kigali al Protocolo de Montreal, la cual incorporó a los HFC, a su control de registro
de importaciones y exportaciones

3.8 Plan integral de Fiscalización / Plan de Fiscalización Regular Cites

El objetivo de este plan es disponer de herramientas de apoyo para la fiscalización y detección del
tráfico de la Flora y Fauna. Los requisitos para su importación y exportación se encuentran
establecidos en la Convención sobre el Comercio Internacional de Especies Amenazadas de Fauna
y Flora Silvestres –CITES- es un acuerdo internacional concertado entre los gobiernos. Tiene por
finalidad velar por que el comercio internacional de especímenes de animales y plantas silvestres
no constituye una amenaza para su supervivencia.

En este sentido, las Aduanas de Antofagasta y Metropolitana cuentan con un Plan Integral de
Fiscalización, el resto de las Aduanas cuentan con Plan Regular.

A continuación, se presentan los procedimientos de CITES, por Aduana, Cantidad de Mercancías y

N° de Retenciones, primer semestre (2019 – 2020).

CANTIDAD ESPECIES N° RETENCION

ADUANA VARIACION VARIACION
AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2019 AÑO 2020
Arica 172 0 -100,00% 2 0 -100,00%
Iquique 15 0 -100,00% 3 0 -100,00%
Tocopilla 0 0 0 0
Antofagasta 39 10 -74,36% 12 1 -91,67%
Chañaral 0 0 0 0
Coquimbo 0 0 0 0
Valparaíso 53 0 -100,00% 2 0
Los Andes 15 2 -86,67% 3 2 -33,33%
San Antonio 11 1 -90,91% 2 1 -50,00%
Metropolitana 12 14 16,67% 5 5 0,00%
Talcahuano 12 0 -100,00% 8 0 -100,00%
Osorno 1 0 -100,00% 1 0 -100,00%
Puerto Montt 0 1 0 1
Puerto Aysén 0 0 0 0
Coyhaique 3 0 -100,00% 3 0 -100,00%
Punta Arenas 1 1 0,00% 1 1 0,00%
TOTAL 334 29 -91,32% 42 11 -73,81%

Durante los meses de enero-junio del año 2020, se observa una drástica disminución en la
cantidad de especies y número de retenciones, si se efectúa la comparación para el mismo periodo
del año 2019 (-91,32% y -73,81%, respectivamente).

Dicha baja se debe, por un lado, a que durante el primer trimestre el año 2019 hubo una
incautación de 170 especies, llevada a cabo por parte de funcionarios de la Aduana de Arica. Se
suma a lo anterior, la aplicación de lo dispuesto en el Resolución de la Resolución Conferencia
13.7, que hace referencia al tratamiento de los artículos personales y bienes del hogar afectos a la
Convención CITES.

29
Adicionalmente, debido a la pandemia mundial que está ocurriendo actualmente y al cierre de las
fronteras, para los próximos meses se pronostica una disminución considerable en la incautación
de especies, por cuanto un 95% de éstas son realizadas a pasajeros que ingresan/salen del país por
los distintos pasos fronterizos.

3.9 Plan integral de Fiscalización / Plan de Fiscalización Regular Patrimonio

El objetivo de este plan es mejorar la detección del tráfico ilícito asociado a los requisitos
establecidos en la Convención sobre las Medidas que deben adoptarse para prohibir e impedir la
Importación, la Exportación y la Transferencia de Propiedad Ilícitas de Bienes Culturales de la
Unesco, es un instrumento jurídico internacional dedicado a la lucha contra el tráfico ilícito de
bienes culturales.

Se entiende por tráfico ilícito de bienes patrimoniales a la apropiación indebida, el robo, hurto y
receptación, así como la importación y exportación ilegal de bienes patrimoniales, que
contravienen la legislación y causan un daño irreparable a la memoria y el legado de un país.

En este sentido, las Aduanas Metropolitana y Coyhaique cuentan con un Plan Integral de
Fiscalización, el resto de las Aduanas cuentan con Plan Regular.

A continuación, se presentan los resultados de los procedimientos de Patrimonio Cultural, por

Aduana, Cantidad de Mercancías y Total de Retenciones, periodo Enero – Junio (2019 – 2020).

TOTAL CANTIDAD PIEZAS TOTAL RETENCION

ADUANA VARIACION VARIACION
AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2019 AÑO 2020
ARICA 0 0 0 0
IQUIQUE 1 0 -100,00% 1 0 -100,00%
TOCOPILLA 0 0 0 0
ANTOFAGASTA 3 0 -100,00% 1 0 -100,00%
CHAÑARAL 0 0 0 0
COQUIMBO 0 0 0 0
LOS ANDES 1 0 -100,00% 1 0 -100,00%
VALPARAISO 0 0 0 0
SAN ANTONIO 23 0 -100,00% 1 0 -100,00%
METROPOLITANA 100 50 -50,00% 12 4 -66,67%
TALCAHUANO 10 3 -70,00% 3 1 -66,67%
OSORNO 10 1 -90,00% 2 1 -50,00%
PUERTO MONTT 1 0 -100,00% 1 0 -100,00%
PUERTO AYSÉN 0 0 0 0
COYHAIQUE 60 55 -8,33% 12 11 -8,33%
PUNTA ARENAS 0 0 0 0
TOTALES 209 109 -47,85% 34 17 -50,00%

Durante los meses de enero-junio del año 2020 se produjo una disminución en la cantidad de
piezas retenidas y número de retenciones, si se compara con el mismo periodo del año anterior (-
47,85% y -50,00%, respectivamente). Cabe destacar que en el mes de mayo 2020 existió una
incautación en la Aduana Metropolitana de 47 piezas históricas lo que generó que la disminución
de piezas retenidas fuese menor a la esperada. Durante el mes de junio 2020 se realizó tan solo
una incautación a través de la Aduana Metropolitana.

Teniendo en consideración esta baja del número de especies retenidas, se han comenzado a
desarrollar líneas de investigación a partir de la participación de nuestro Servicio en la Operación
Athena II, organizada por la OMA y que se llevó a cabo durante el año pasado, la cual fue diseñada
para combatir el Tráfico Ilícito de Objetos Culturales y orientada principalmente a impedir la
importación, la exportación y la transferencia ilícita de propiedad de bienes culturales.

Adicionalmente, debido a la pandemia mundial que está ocurriendo actualmente y al cierre de las
fronteras, es que existe una disminución considerable en la incautación de piezas, esto debido a
que

30
 un 95% de éstas son realizadas a pasajeros que ingresan/salen al país por los distintos pasos
fronterizos.

4. FISCALIZACIÓN DROGAS Y DELITOS CONEXOS

Durante los últimos años, la Subdirección de Fiscalización en lo referente a Fiscalización de Drogas
y Delitos Conexos ha trabajado fuertemente en la implementación de una metodología de trabajo
orientada hacia la generación de una relación simbiótica entre el mundo operativo y el trabajo
analítico y de inteligencia, a fin establecer perfiles de riesgo y alertas tempranas que nos permitan
reducir el riesgo de Drogas y sus precursores por nuestras fronteras, como también garantizar la
seguridad e integridad de nuestras exportaciones e importaciones, en la cadena logística del
Comex.

A continuación, se presentan los resultados del primer semestre del presente año y del año 2019.

2019 2020
GRAMO/S UNIDAD/S GRAMO/S UNIDAD/S

Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad

Peso
Categoría Nombre Droga Incautaci Peso Bruto Incautaci Unidades Incautaci Incautaci Unidades
Bruto
ones ones ones o nes

COCAINA (BASE) 61 199.998,50 31 97.614,00

COCAINA (CLORHIDRATO) 302 647.750,60 93 199.462,10
TRADICIONAL
HASHIS (RESINA DE LA CANNABIS) 30 808,00
MARIHUANA (CANNABIS SATIVA) 179 694.247,48 112 539.650,41

SUBTOTAL TRADICIONAL 572 1.542.805 236 836.727

ALPRAZOLAM 7 554,00
ANFETAMINA EN PASTILLAS 2 10,00
ANFETAMINA LIQUIDA 1 27,00
CLONAZEPAM 13 4.952,00 4 237,00
CLONAZEPAM (GRAMOS) 3 266,00
MEDICAMENTO DIAZEPAM 4 661,00
FENTERMINA 20 5.777,00
KETAMINA 2 39,00 8 43.588,00
LORAZEPAM 1 3,00

SIBUTRAMINA 10 7.057,00 9 10.566,00

SUBTOTAL MEDICAMENTOS 6 308 56 19.011 9 43.615 13 10.803

2-bencilamino-1-(3,4-metilendioxifenil) 1 18.130,00
25C-NBOME EN ESTAMPILLAS 2 10,00
25I-NBOME 12 1.121,00 8 1.665,00
2C-C (PHENETHYLAMINE) 1 6,00
3-MMC (CATHINONE) 1 2,00
4-MEO-DMT 1 1,00
DIISOPROPILTRIPTAMINA (DIPT) 2 3,00 1 1,00

SINTETICA GAMABUTIROLACTONA 3 34.800,00

LSD 10 61,00 14 456,00
MDMA EN PASTILLAS (EXTASIS) 55 172.010,31 12 22.481,00
MDMA EN POLVO (EXTASIS) 39 25.314,71 12 21.805,00
METANFETAMINA (UNIDADES) 1 16,00
METILFENIDATO (EN PASTILLAS) 1 90,00

N,N-DIMETILTRIPTAMINA (DMT) 1 2,00

SUBTOTAL SINTETICA 45 60.120 79 173.202 17 39.945 36 24.708

HONGO PSILOCINA 2 560,00 1 10,00

OTROS HONGO PSILOSIBINA 2 26,02

HOJA DE COCA 1 6.450,00 1 25.000,00

SUBTOTAL OTROS 3 7.010 4 25.036

TOTAL GENERAL 626 1.610.242 135 192.213 266 945.323 49 35.511

31
En materia de decomisos, las incautaciones en materia de drogas tradicionales -cuya forma de
presentación es en gramos-, han podido generar una importante afectación a las ganancias de las
bandas criminales durante la contingencia, según se refleja en la siguiente tabla:

Valor Estimado por

Tipo de Droga Cantidad en Gramos Cantidad en Kilos
Precio en Kilos
Marihuana 539.650,41 539,65 $1.618.951.239
Clorhidrato de Cocaína 199.462,10 199,46 $1.196.772.600
Cocaína Base 97.614,00 97,61 $224.512.200
TOTAL 836.726,51 836,73 $3.040.236.040
* Valor referencial en base a precios informados por las policías.
* El valor de la marihuana es un promedio entre el valor por kilo de la marihuana colombiana (Conocida como Creepy) y
Marihuana procesada de otra procedencia.

En términos generales este año, la gestión interna semestral comparativa del 2020 respecto a igual
periodo del 2019, ha presentado una baja en la cantidad de procedimientos en un 59% en el total
nacional, variación que puede explicarse por varias razones:

Primero, un pronunciamiento emitido por la Fiscalía Nacional a mediados del año pasado, llevó a
reajustar los procedimientos debido a que se indica que las semillas de marihuana no serían
consideradas droga. Ante esto, se esperaba que esta gestión impactaría en algún sentido la
comparación de este año, respecto al número de procedimientos registrados el año 2019.
Segundo, las medidas adoptadas en el contexto de la crisis sanitaria respecto al cierre de
fronteras, afectó principalmente la circulación de pasajeros (un modo de tráfico bastante
frecuente en Aduanas del Norte y Centro) e incluso entre los primeros meses las medidas
restrictivas a la libre circulación, impactaron la tendencia que había tenido el narcotráfico en el
país.

Entre los meses de marzo a mayo, las organizaciones criminales dedicadas trasiego de drogas,
mostraron tener muy poca capacidad de reacción, abasteciendo el mercado interno de consumo
con el stock circulante disponible hasta antes del cierre de fronteras. Sin ir más lejos, la misma
tendencia a la baja tanto en procedimientos como en incautaciones, entre los meses de marzo y
mayo, registraron las instituciones policiales y la Fiscalía, en términos de denuncia e
investigaciones. Desde mediados de junio la actividad de narcotráfico se reactivó, situación
evidenciada por algunas operaciones realizadas por las policías, donde las bandas detectadas
habrían ingresado sustancias ilícitas al país, pero principalmente a través de pasos no habilitados,
una tendencia que se encuentra muy desarrollada a nivel regional a consecuencia de la Pandemia
y el cierre de fronteras.

El fenómeno descrito ha sido monitoreado por la Subdirección, mediante una estrategia que
forma parte de las medidas de contingencia, referida a elaborar informes analíticos mensuales
donde se hace seguimiento de los factores de riesgo a nivel regional y nacional respectivamente.

En este sentido, la operatividad promedio de la zona norte de las aduanas más importantes (Arica,
Iquique y Antofagasta) está al 35% de la operatividad. La zona centro en el eje terrestre aéreo,
(Aduana Los Andes y Metropolitana) la operatividad promedio es de un 36%, mientras que en el
eje marítimo central (Aduana Valparaíso y San Antonio) el porcentaje es del 64%. Cabe señalar que
la Unidad Regional de Valparaíso, los funcionarios operativos se movilizan diariamente a todos los
puntos de control, de acuerdo a las necesidades. En la zona Sur, (compuesta por Talcahuano,
Osorno y Puerto Montt) registra un promedio de operatividad del 25%, mientras que el extremo
sur (Coyhaique, Puerto Aysén y Punta Arenas) es de un 21%.

Lo anterior, generó dos situaciones puntuales:

1. Los equipos regionales se encuentran funcionando con un mínimo de personas, pese a

ello, se instruyó desde el nivel central que se sostenga la operatividad suficiente para
cubrir áreas críticas de riesgo en materias de nuestra competencia como Departamento.
32
 2. Como consecuencia de esa necesidad de funcionarios, los equipos de drogas han debido
colaborar operativamente en otras áreas, lo que ha generado en algunas regionales que la
gestión de los funcionarios de drogas se vea reflejada en otros procedimientos, por
ejemplo, en materia de contrabando, gestión que será desarrollada en el acápite de casos
relevantes.

En la siguiente tabla, se realiza un detalle de la situación operativa- Dotación.

33
 Dotacion Punto Fronterizo Funcionarios % De
Aduana Funcionarios Estado
UFD Terrestre Operativos Operatividad
Visviri 0 CERRADO
Chacalluta 2 ABIERTO
Arica 20 Chungará 2 ABIERTO 4 20%
Puerto 0 ABIERTO
Aeropuerto 0 ABIERTO
Colchane 2 ABIERTO
El Loa 3 ABIERTO
Iquique 12 Quillagua 3 ABIERTO 8 67%
Puerto 0 ABIERTO
Aeropuerto 0 ABIERTO
Ollagüe 1 ABIERTO
Hito Cajón 0 CERRADO
Paso De Jama 0 ABIERTO
Sico 0 ABIERTO
Antofagasta 5 1 20%
San Pedro De Atacama 0 ABIERTO
Puerto ABIERTO
Aeropuerto 0 ABIERTO
San Francisco 0 CERRADO
Puerto Caldera 1 ABIERTO
Chañaral 3 Huasco 1 ABIERTO 2 67%
Pircas Negras 0 CERRADO
Aguas Negras 0 CERRADO
Coquimbo 2 Puerto 2 ABIERTO 2 100%
Complejo Los Libertadores 3 ABIERTO
Complejo Los Horcones 0 ABIERTO
Los Andes 13 Ptla 0 ABIERTO 3 23%
Aci Uspallata 0 ABIERTO
Tps 2 ABIERTO
Tcval ABIERTO
Zeal Zao ABIERTO
Zeal Extraportuario ABIERTO
Puerto Columbo ABIERTO
Valparaíso 7 Sitrans ABIERTO 2 29%
Saam ABIERTO
Texval ABIERTO
Quintero ABIERTO
Aeródromo Torquemada CERRADO
San Antonio 7 Puerto 7 ABIERTO 7 100%
Carga 2 ABIERTO
Viajeros 1 ABIERTO
Metropolitana 9 Courier 1 ABIERTO 5 56%
Postal 1 ABIERTO
Vergara 0 CERRADO
Pehuenche 0 CERRADO
Pichachen 0 CERRADO
Pino Hachado / Liucura 2 ABIERTO
Icalma 0 CERRADO
Talcahuano 6 Mamuil Malal 0 CERRADO 2 33%
Puerto San Vicente 0 ABIERTO
Puerto Coronel 0 ABIERTO
Puerto Lirquen 0 ABIERTO
Puerto Talcahuano 0 ABIERTO
Samoré 2 ABIERTO
Osorno 5 Hua Hum 0 CERRADO 2 40%
Carirriñe 0 CERRADO
Peulla 0 CERRADO
El Límite 0 CERRADO
Puerto Montt 5 0 0%
Río Encuentro 0 CERRADO
Coyhaique Alto 0 CERRADO
Huemules 1 ABIERTO
Coyhaique 3 1 33%
Jeinimeni (Chile Chico) 0 CERRADO
Melinka 0
Puerto Aysen 2 Puerto Cisnes 1 1 50%
Monte Aymond 1 ABIERTO
San Sebastian 0 ABIERTO
Rio Bellavista 0 CERRADO
Rio Don Guillermo 0 CERRADO
Punta Arenas 9 1 11%
Dorotea 0 CERRADO
Casas Viejas 0 CERRADO
Aeropuerto 0 ABIERTO
D.N.A. 6
Dotacion de
114 Dotación en fronteras, avanzadas y aeropuertos. 41
las UFD
Dotación
108 % Operativo por contingencia a nivel nacional 38%
Operativa

Dicho lo anterior, cabe mencionar que las variaciones porcentuales más decrecientes respecto de
la cantidad de procedimientos, se registraron en las aduanas de Los Andes -84%, Iquique -71% y
Metropolitana -68%.

Las aduanas estratégicas de la zona norte han presentado bajas totales en procedimientos y
decomisos. Sin embargo, Antofagasta reportó un incremento en la incautación de cocaína base de

34
un 124%, valorizada en $5.347.500 y una disminución de los procedimientos de Clorhidrato de
Cocaína en un 96%.

Arica registró una importante incautación de ketamina, con un total de 43.585 Gramos, sustancia
que no había sido detectada antes en esta cantidad y que responde a un patrón de consumo
interno, donde esta sustancia se mezcla con cocaína para intensificar sus efectos.

Respecto a las aduanas Zona Centro, Aduana Metropolitana registra incrementos en la cantidad de
marihuana incautada, con un 283% más que el año anterior, un 51% más de Sibutramina,
valorizada en $10.562.478, mientras que en materia de Drogas de Síntesis se registra un 788% más
de LSD y un 49% más de Nbome (esta última sujeta a confirmación de ISP) procedimientos que
permitieron sacar de circulación un total aproximado de $ 21.180.000 del mercado ilegal de
drogas.

En la Zona Sur, las aduanas que presentaron más incremento de las incautaciones son Aduana
Punta Arenas, la que presentó incrementos en materia de marihuana con un 285% y cocaína en un
582.383% debido a que pasó de tener 1, 20 gramos el 2019 a 6.989,80 gramos en el 2020. Esta
tendencia se había anticipado desde el año pasado, respecto a la posibilidad de apertura de rutas
de tráfico por la zona Sur del país, por un efecto de desplazamiento de actividad criminal a nivel
regional, para el tráfico de cocaína e incluso drogas de síntesis y precursores. Por esta razón, se
trabajó en capacitaciones específicas con esta Aduana en materia de capacitación en Drogas de
Síntesis, pasantías en Aduana Metropolitana y capacitación en revisión de pasajeros y maletas.

Puerto Aysén también registró en el total de procedimientos 1.150% y un incremento en la

incautación de marihuana de un 21% respectivamente.

Cabe hacer presente, que, en este periodo, se destacan algunos casos exitosos respecto a la
colaboración prestada por el equipo de drogas de la Subdirección en materia de contrabando:

 La detección realizada a comienzos de junio por el equipo de drogas de Aduana

Metropolitana, de una importación de 300 placas patentes metálicas, que se encontraban
en blanco y de características similares a las que entrega el Registro civil, cuya mercancía
se encontraba bajo monitoreo de un RUC en una investigación llevada por Carabineros.
Asimismo, el equipo de drogas alertó de otras operaciones de importación con similares
características, pero asociados a otros RUT, proveyendo esa información de análisis a las
áreas competentes a nivel interno y externo, para continuar la investigación por la
autoridad competente.

 A raíz de un análisis interno por perfil sospechoso, se trabajó un blanco con la Dirección de
Inteligencia de la Armada, por concepto Drogas para el Puerto de San Antonio, donde se
articuló una acción operativa de revisión lo que tuvo por resultado la detección de un
importante contrabando de mercancía en exceso el cual tuvo como denuncia por US$
24.396,20.

Respecto a lo anterior, se llevaron a cabo una serie de medidas para fortalecer tanto a nivel
externo como interno y que han sido relevantes para organizar el trabajo estratégico, táctico
operativo de la Subdirección y su funcionalidad a nivel regional en el contexto de Pandemia en
materia de drogas. Cabe mencionar específicamente las siguientes:

 Reuniones constantes con socios estratégicos especialmente en el ámbito marítimo, área

Inteligencia de la Armada, se traspasó de información “clasificada”, para establecer
blancos en común y determinar acciones operativas en conjunto.

 Mantenimiento de relaciones y puntos de contactos con socios estratégicos afines a

nuestra labor: Policías (Carabineros y PDI), Ministerio Publico, ISP, MMII, MINREL, SAG,
35
 entre otros, principal fuente de consulta en materia de análisis, datos, fuentes de
información y actividades colaborativas.

 Elaboración de productos analíticos con socios estratégicos externos: Ejemplo, próxima

publicación en el “Observatorio del Narcotráfico”, de un artículo realizado de manera
conjunta entre el Servicio y el Ministerio Público, respecto al “Sistema Portuario Frente al
Tráfico Ilícito de Drogas por vía Marítima”. Este documento es una línea de trabajo
específico, que permite posicionar al Servicio en materias de fiscalización drogas,
precursores y delitos conexos.

 Monitoreo de la Mesa de tráfico Marítimo zona Centro: Mesa Interna, que levanta
información sobre análisis tácticos y operativos en general y por contingencia. Se han
traspasado perfiles y coordinado apoyo operativo entre las aduanas de San Antonio y
Valparaíso.

 Incremento de los canales formales de comunicación internacional con socios

estratégicos externos: Recepción de alertas internacionales, ejemplo: alertas desde
Colombia. (trabajos en Antofagasta-Valparaíso-San Antonio-Talcahuano).

 Traspaso de buenas prácticas e inducción en procesos de capacitación: En temas de

Fiscalización de drogas, Precursores y uso de los equipos de Tecnología no invasiva (TNI)
de tecnología Raman Portátiles. Reforzando aduanas con incremento de decomisos de
drogas (Puerto Aysén), y capacitando a aduanas marítimas zona centro (Valparaíso, San
Antonio) y el eje aéreo- terrestre zona centro trabajando con Aduana Metropolitana y Los
Andes.

 Coordinación con Laboratorio del Servicio. Se ha trabajado en priorizar los análisis de

sustancias sospechosas generadas por acciones en los puertos.

 Reforzamiento en análisis de perfiles de riesgos en el área de precursores. Desarrollado

desde el nivel central con el objeto de entregar insumos, fortalecer y estandarizar
procesos, entre ellos, la extracción de muestras, generar protocolos, realizar seguimiento y
levantamiento de casos sospechosos puntuales y proporcionar apoyo a las unidades
operativas respecto de esta especialidad.

 Entrega a las regionales de un reporte de información de prensa con frecuencia semanal.

Se entrega un reporte de prensa abierta sobre temas de narcotráfico, delitos conexos,
precursores y criminalidad organizada, entregando un insumo que les permita
contextualizar mejor la situación y sus posibles efectos en cada regional.

 Entrega a las regionales de un Reporte Analítico mensual. Contiene análisis estratégico

relacionado al narcotráfico, drogas, precursores y crimen organizado a nivel regional y
nacional. Se monitorean los principales riesgos detectados en ambos contextos.

 Apoyo técnico permanente y en línea desde el nivel central a labores operativas a las
Unidades Regionales. Asesoramiento en toma de muestras vía on line, capacitación y
utilización de equipos portátiles de tecnología Raman, Tactic id y TRUNARC, levantamiento
de necesidades de conocimiento, dudas o vacíos de información que tengan los equipos
operativos en las regionales con el objeto de aprovechar los equipos y optimizar su uso,
especialmente ahora en que los recursos son escasos. Ejemplo. Caso tuberías acrílicas San
Antonio.

 Programa y calendarización de reuniones permanentes vía plataforma teams para

trabajar con las aduanas. Levantamiento de necesidades, monitorear procesos y
contextualizar o readecuar recursos y cursos de acción, por contingencia pandemia. En
36
este

37
 sentido, se han realizado reuniones con Valparaíso - San Antonio - Puerto Montt-
Metropolitana – Punta Arenas - Puerto Aysén.

 Alerta de primera exportación. Hace un mes se implementó desde el nivel central un

modelo piloto en las Aduanas que forman parte del eje macrozona centro que monitorea
el riesgo Marítimo- Aéreo, respectivamente (Valparaíso – San Antonio – Metropolitana)
una base para monitorear y detectar las primeras exportaciones que en el contexto
Pandemia puede ser utilizada por las bandas criminales para ocupar nuestras plataformas
del comercio exterior para trasladar droga mediante empresas de fachada, por ejemplo.

 Monitoreo y seguimiento de la distribución del RRHH en las regionales y su operatividad.

Se levanta información de cuantas personas están operativas en terreno o bajo modalidad
de teletrabajo, quienes son, que funciones cumplen, y como se distribuye la carga de
trabajo, los horarios y como se cubren los principales riesgos que se están manejando en
los respectivos puntos de control en la actual contingencia operativa por Pandemia.

 Se solicita dejar sin efecto el Oficio N° 314/05.08.2016, oficio que respondía a una
funcionalidad operativa diferente a la que enfrentamos hoy luego de la reestructuración
del Departamento. Se sostiene reformular la operatividad hacia un enfoque inteligente
del análisis del riesgo, fortaleciendo el recurso táctico/ operativo hacia la integración de
análisis inteligentes de nuestros datos e información procesada en un modelo de
ponderación de riesgos, potenciando la actuación y presencia más activa y eficiente de
nuestras unidades tanto en el ámbito de drogas, precursores químicos y delitos conexos.

5. FISCALIZACIÓN CONTRA LA EVASIÓN TRIBUTARIA ADUANERA

El objetivo de la Fiscalización Contra la Evasión Tributaria Aduanera es consolidar la fiscalización
orientada a los tipos de usuarios y sus riesgos asociados, manteniendo la estructura de 2 planes
centrales, el Plan Integrado de Fiscalización de Usuarios Importadores y Exportadores y el Plan

38
Integrado de Fiscalización de Usuarios de Zona de Tratamiento Aduanero Especial y Leyes
Especiales. Estos planes tienen como eje principal permitir dar cumplimiento a la definición
asociada al objetivo estratégico de Fiscalización:

Desarrollo de Programa de Fortalecimiento de Fiscalización de Operadores de Comercio Exterior,

con el cual se busca reducir la evasión tributaria y aduanera, fortaleciendo la fiscalización integral
de los operadores de comercio exterior mediante el desarrollo de acciones integrales e
innovadoras de control y fiscalización, basados en la segmentación de clientes, considerando las
operaciones internacionales, los precios de transferencia, la vinculación empresarial en materia de
comercio internacional, entre otros.

5.1 Plan Integral de Fiscalización Usuarios Importadores y Exportadores

Este Plan tiene como objetivo fiscalizar aquellos riesgos del ámbito de la evasión tributaria
aduanera que presenten un nivel de riesgo extremo y alto asociados las operaciones de ingreso y
salida de mercancía tramitadas por importadores y exportadores. El Plan está estructurado en
función de 5 áreas de riego aduanero: Valoración Aduanera, Origen, Clasificación Arancelaria,
Evasión y Contrabando.

Para hacer frente a los riesgos se han definido las siguientes acciones de fiscalización (tratamiento
de los riesgos): Auditorías aduaneras, Revisiones Documentales a Posteriori, Procesos de Duda
Razonable, Supervisiones de Embarque y Desembarque, Verificaciones de Origen y Fiscalizaciones
en Terreno.

Cabe hacer presente, que las aduanas durante el primer semestre de este año y dada la
contingencia nacional del COVID, han tenido que adaptarse a la situación y dificultades para
realizar los procesos de fiscalizaciones en comparación a años anteriores. Por lo anterior, es que
se han priorizado las fiscalizaciones de manera remota y documental, con los inconvenientes que
eso conlleva para algunos tipos de fiscalización.

De acuerdo a lo anterior, en la siguiente tabla se presentan los resultados por aduana respecto de
las fiscalizaciones realizadas con sus cargos asociados, periodo Enero-Junio2.

2019 2020
%
MONTO MONTO VARIACIÓN
ADUANA CANTIDAD DE CANTIDAD CANTIDAD DE CANTIDAD
CARGOS EN CARGOS EN MONTO
FISCALIZACIONES DE CARGOS FISCALIZACIONES DE CARGOS CARGOS
US$ US$

ARICA 105 33 1.951,38 87 78 216.716,51 11006%

IQUIQUE 155 13 31.775,18 129 17 24.350,59 -23%
TOCOPILLA 13 - - 11 - -
ANTOFAGASTA 231 3 38.336,48 88 7 116.982,84 205%
CHAÑARAL 31 3 8.270,09 50 - - -100%
COQUIMBO 27 - - 19 - -
LOS ANDES 61 80 81.531,23 57 88 197.726,38 143%
VALPARAISO 23 62 508.954,71 79 82 765.617,61 50%
SAN ANTONIO 24 61 274.279,87 67 58 96.499,73 -65%
METROPOLITANA* 59 67 286.599,72 36 1 12.267,46 -96%
TALCAHUANO* 53 27 530.362,71 21 - - -100%
OSORNO 48 13 25.159,93 5 5 204,16 -99%
PUERTO MONTT* 9 1 145,22 11 1 6.971,17 4700%

2
Se excluyen los estados de los cargos anulado, ingresado, observado, eliminado, absuelto y no formulado.

39
 PUNTA ARENAS 10 - - 5 - -
TOTALES 849 363 1.787.366,52 665 337 1.437.336,45 -20%
* Los resultados de estas aduanas corresponden a los informados el mes de mayo, dado que no enviaron los reportes del mes de junio
en los plazos establecidos.

Tal como se aprecia en el cuadro anterior, las aduanas han experimentado una baja del 20% en el
monto de los cargos que está en línea con la disminución en la cantidad de fiscalizaciones que
alcanza a un 21% (665 año 2020 respecto de 849 de año 2019).

A continuación, en la siguiente tabla se presentan la cantidad de denuncias y multas con

allanamiento en CLP, periodo Enero-Junio3, 2020, desagregadas por aduanas.

DENUNCIAS INFRACCIONALES DENUNCIAS PENALES

TOTAL
MULTA CON MONTO MONTO
ADUANA MONTO CANTIDAD
CANTIDAD ALLANAMIENT GIRADO CANTIDAD GIRADO
RAP EN $ DENUNCIAS
O EN EN
EN $ $ $
ARICA 174 27.041.098 2.570.008 1 - 175
IQUIQUE 129 6.350.014 1.726.083 129
TOCOPILLA 46 1.097.398 1.446.478 46
ANTOFAGASTA 278 137.170.287 18.945.479 9 62.392.447 62.300.381 287
CHAÑARAL 60 2.160.948 73.537 60
COQUIMBO 12 252.417 177.683 12
LOS ANDES 532 49.326.322 9.438.304 4 - 536
VALPARAISO 224 101.459.287 3.891.509 224
SAN ANTONIO 129 18.766.145 1.197.628 129
METROPOLITANA* 149 5.938.598 405.315 149
TALCAHUANO* 61 2.569.649 1.253.924 5 - 66
OSORNO 16 291.282 291.282 16
PUERTO MONTT* 87 7.859.934 1 - 88
PUNTA ARENAS 1 79.355 1
TOTALES 1.898 360.362.734 41.417.230 20 62.392.447 62.300.381 1.918
* Los resultados de estas aduanas corresponden al mes de mayo, dado que no enviaron los reportes del mes de junio en los plazos
establecidos.

Respecto a las denuncias precisar lo siguiente:

 Por multas con allanamiento se debe entender que el denunciado acepta la existencia de
la infracción y su responsabilidad en ella, allanándose a la denuncia y renunciando a toda
reclamación posterior, conforme a los artículos 185 y 186 de la Ordenanza de Aduanas.

 Renuncia al ejercicio a la acción Penal (RAP). El Servicio Nacional de Aduanas podrá no

formular denuncia ni interponer querella respecto de quien haya tenido participación en
un contrabando, pero ofreciere pagar una suma no superior a una vez el valor aduanero
de las mercancías involucradas. Si aceptare esa oferta alguna de las autoridades aduaneras
(Director Nacional, de los Directores Regionales o de los Administradores de Aduana), el
interesado deberá enterar la suma correspondiente en arcas fiscales y, con el
comprobante de ese depósito, se convendrá la renuncia al ejercicio de la acción penal, que
tendrá como efecto la extinción de la misma.

 Monto Girado, se refiere al monto en pesos de las denuncias con giro comprobante de
pago emitido para su cobro por Tesorería General de la República.

3
Se excluyen los estados anulado, ingresado, observado, eliminado y absuelto.

41
Dentro de las denuncias, las que tuvieron mayor incidencia fueron aquellas denuncias
infraccionales que sancionan errores en las destinaciones aduaneras que representaron
diferencias de derechos, clasificación u otros, alcanzando el 54% del total de las denuncias
formuladas en el 2020.

5.1.1 Sectores Económicos relevantes

En el marco del Plan Integrado de Fiscalización de Importadores y Exportadores, existen áreas de

riesgo y actividades que representan fiscalizaciones a sectores económicos de alta relevancia para
el país, tanto por el aporte al desarrollo económico como por su aporte a las arcas fiscales. Entre
estos se destacan el sector exportador minero y el sector importador de combustibles.

A continuación, se presentan resultados globales de las fiscalizaciones de ambos sectores. Estos

resultados son un subconjunto de los resultados del PIF Importadores y Exportadores presentados
anteriormente.

 Acciones de fiscalización del sector minero, periodo enero – junio 2020

En la siguiente tabla, se presenta el estado de avance de las cantidades de supervisiones de

embarque y procesos de toma de muestras acumulados, asociados a operaciones de exportación
del sector minero:

SUPERVISIONES DE EMBARQUE 2020 MUESTRAS 2020

META AVANCE A CANT. AVANCE A
ADUANA PRODUCTO MINERO
2020 JUNIO 2020 OPERACIONES JUNIO 2020
ARICA 2 1
IQUIQUE 15 6 Minería Metálica 15 6
CHAÑARAL 18 10 Minería Metálica 18 11
TOCOPILLA 5 2
Minería Metálica 44 30
ANTOFAGASTA 48 14
Minería No Metálica 27 5
COQUIMBO 14 9 Minería Metálica 14 9
VALPARAISO 15 5 Minería Metálica 15 5
SAN ANTONIO 8 4 Minería Metálica 8 3
Metal Doré - Oro Minero 8 4
METROPOLITANA 18 10
Metal Doré- Oro No Minero 10 2
TOTAL 143 61 159 75
% AVANCE 42,66% % AVANCE 47,17%

Tal como se presenta en la tabla, se presenta un avance cercano al 50%, lo cual se debe
principalmente a la contingencia sanitaria, que ha dificultado la ejecución de supervisiones de
embarque y procesos de toma de muestra. Sin embargo, frente a situaciones de riesgo alto a
extremo, se han efectuado de igual forma, tomando las medidas de protección correspondientes,
por parte de los funcionarios.

Se ha trabajado en conjunto con las Aduanas que se ven más afectadas con esta situación,
definiendo nuevas metas que se verán reflejadas en el mes de julio y coordinando acciones de
fiscalización tales como análisis de riegos y definir otros procesos de fiscalización a posteriori, para
suplir la disminución de estos tratamientos.

Se debe destacar la ejecución del envío de muestras por parte de las Aduanas al Laboratorio
Químico del Servicio y el envío de muestras de metal doré, escoria de cobre y oro y plata del
concentrado de cobre, al laboratorio externo contratado para esos efectos, planificando la entrega
de resultados para el mes de julio, respecto al laboratorio externo.

En la siguiente tabla se presentan los resultados medidos en cantidad de denuncias del sector
minero con sus respectivos montos girados, correspondiente al primer semestre del presente año.
42
 DENUNCIAS TOTAL
CANTIDAD DENUNCIAS INFRACCIONALES
PENALES DENUNCIAS
DE
ADUANA CANT. MONTO CANT. MULTA C/ MONTO
FISCALIZACI
RAP ALLANAMIEN GIRADO EN $
ONES TO EN $
ARICA 22 7 154.031 149.066 7
IQUIQUE 66 53 1.304.864 1.014.147 53
TOCOPILLA 11 35 833.481 1.182.561 35
ANTOFAGASTA 165 4 216 34.666.336 220
12.703.680
CHAÑARAL 21 10 250.303 - 10
COQUIMBO 17 9 222.341 172.717 9
LOS ANDES 0 - - - -
VALPARAISO 28 19 460.470 460.470 19
SAN ANTONIO 4 - - - -
METROPOLITANA 10 1 24.861 24.861 1
TOTALES 344 4 - 350 37.916.687 15.707.502 354

Cabe hacer presente, que las denuncias informadas en la tabla anterior corresponden a un
subconjunto de las denuncias informadas en la tabla “cantidad de denuncias y multas con
allanamiento en CLP”.

Con respecto a los resultados obtenidos, de las 4 denuncias penales se informa que 2 se
encuentran en estado de RAP ofrecido, pendiente de aceptación y las otras 2 se encuentran con
querellas presentadas.

Respecto a las denuncias reglamentarias, estas se originan a partir de los tratamientos

mencionados en las tablas anteriores, es decir, supervisiones de embarque, toma de muestras y
auditorías mineras (en ejecución), junto con las revisiones documentales a posteriori y se proyecta
un aumento en denuncias considerando que los procesos de auditoría aún no concluyen y se está
a la espera de los resultados de análisis químicos.

Los análisis de los resultados por aduana se abordarán en el apartado del informe donde se
muestran los resultados pos aduana.

 Supervisiones de Desembarque (SD) de combustible, periodo enero – junio 2020:

La estrategia comprometida para el año 2020 definió un total de 13 supervisiones de

desembarques, las que estarán enfocadas en aquellos productos del sector combustible que
tienen una mayor relevancia comercial y por la carga impositiva que representan, toda vez que al
detectar incumplimientos asociados a un error en la clasificación arancelaria o errónea declaración
de las cantidades efectivamente ingresadas, pueden afectar los impuestos declarados, en cuyo
caso, Aduanas procederá a ejecutar las acciones administrativas y/o sanciones que procedan.

Para el año 2020 las supervisiones a realizar consideran los siguientes productos: Gasolinas,
Petróleo Diésel, Petróleo Crudo y GNL, sin perjuicio que la aduana en base a una evaluación de
riesgos, pueda contemplar otro producto. La finalidad de esta actividad es verificar que la descarga
de estos combustibles se realice de acuerdo con la normativa vigente.

Las aduanas que realizan supervisiones de desembarque y toma de muestra son las que a
continuación se indican:

CANTIDAD DE SUPERVISIONES PLANIFICADAS POR ADUANAS AÑO 2020 TOTALES

43
 ADUANA GASOLINA P. DIESEL CRUDO GNL GLP* OTRO
ANTOFAGASTA - 1 1 1 3
CHAÑARAL - 1 - - 1 2
VALPARAÍSO 1 1 1 1 - 4
TALCAHUANO 1 1 1 - 1 4
TOTAL PLANIFICADAS 2 4 1 2 1 3 13
* Corresponde a Gas Licuado de Petróleo (Propano)

Las supervisiones de desembarque realizadas han abordado los productos Petróleo Diésel, Crudo
y Gas Licuado de Petróleo (GLP), siendo abordado a la fecha tres de los cinco tipos de
combustibles considerados en la estrategia 2020, que son los que, como se mencionó con
anterioridad, mayores relevancias comerciales tienen.

A continuación, se presenta el avance a la fecha:

SUPERVISIONES DE DESEMBARQUE REALIZADAS 2020

ADUANA META 2020 AVANCE A JUNIO 2020
ANTOFAGASTA 3 0
CHAÑARAL 2 1
VALPARAISO 4 2
TALCAHUANO 4 2
TOTAL 13 5
% AVANCE 38.46%

El bajo cumplimiento de esta actividad se debe principalmente a la situación sanitaria de la zona

de Antofagasta y la baja de funcionarios operativos para la realización de supervisiones, dado que
se encuentran en población de riesgo y están con teletrabajo. Sin embargo, se ha tomado contacto
con la aduana para monitorear su ejecución en el menor plazo posible y dar cumplimiento a lo
comprometido para este año.

Dentro de estas 13 supervisiones, se contempla efectuar toma de muestras en 6 de éstas, para los
productos de gasolina y petróleo diésel. La elección de estas mercancías se definió por su
relevancia impositiva debiendo verificar que los combustibles cumplan con las especificaciones
químicas de la normativa nacional de la Superintendencia de Electricidad y Combustibles (SEC) y
aduanera para su importación.

En el cuadro siguiente se muestra el detalle por aduana de lo proyectado y el avance respecto a la

toma de muestras:

MUESTRAS 2020
CANTIDAD
TIPO DE AVANCE A
ADUANA DE
COMBUSTIBLE JUNIO 2020
MUESTRAS
ANTOFAGASTA P. Diesel 1 0
CHAÑARAL P. Diesel 1 1
VALPARAÍSO Gasolina 1 0
P. Diesel 1 1
TALCAHUANO Gasolina 1 0
P. Diesel 1 1
TOTAL 6 3
% AVANCE 50,00%

44
Al mes de junio se han efectuado 3 tomas de muestras de Petróleo Diésel, 2 de las cuales,
Valparaíso y Talcahuano, ya fueron analizadas por el laboratorio externo contratado, SGS Chile
Ltda., cumpliendo con la normativa Chilena de Combustibles. La tercera muestra, de la Aduana de
Chañaral, está en gestión su envío al Laboratorio para su análisis.

5.2 Plan Integral de Fiscalización Usuarios de Zona de Tratamiento

Aduanero Especial y Leyes Especiales

Este Plan tiene como objetivo fiscalizar aquellos riesgos del ámbito de la evasión tributaria
aduanera, que se produce en las ventas que realizan los usuarios de zona franca, así como también
el contrabando que suele ser habitual en estas zonas donde existe un tratamiento especial en el
ingreso y salida de las mercancías. Asimismo, este plan abarcar los riesgos asociados a vehículos,
mal uso de las franquicias, en las excepciones que se dan respecto de la venta de vehículos usados
dado que para el resto del territorio nacional existe prohibición de importación. Además,
contempla el control y la fiscalización de leyes especiales, que otorgan beneficios tributarios a
residentes de zonas extremas, donde la ley contempla bonificaciones a inversiones, exenciones
tributarias en el ingreso y salida de las mercancías desde estos territorios.

A continuación se presentan los resultados del PIF en cuanto a monto en Cargos en US$, periodo
Enero-Junio4, 2020 comparados con igual periodo 2019:

2019 2020 %
Monto Variación
Aduana Cant. Monto Cargos Cant. Cant.
Cargos en Monto
Fiscaliz. en US$ Fiscaliz. Cargos Cargos
US$
Arica 60 0 55 3 103.233,14 -
Iquique 39 5.706.799,55 36 11 58.396,01 -99%
Punta Arenas 37 1.032.522,30 18 1 99,21 -100%
Totales 136 6.739.321,85 109 15 161.728,36 -98%

La disminución total del 98% de los cargos de las aduanas es explicado por la baja efectividad en
las fiscalizaciones realizadas y principalmente de las fiscalizaciones de usuarios de zona franca en
las aduanas de Arica, Iquique y Punta Arenas. Cabe señalar que a la fecha existen fiscalizaciones a
estos usuarios que se encuentran en estado de ejecución y la determinación de sus hallazgos se
encuentra en estado pendiente.

La situación de pandemia (Covid 19) que vive el país y las cuarentenas a las que han estado
sometida las tres ciudades mencionadas, ha generado una gran dificultad para fiscalizar, además
que se encuentran atendiendo principalmente los usuarios de zona franca que venden insumos
básicos esenciales.

Los cargos 2020 de la aduana de Arica corresponden a resultados de fiscalizaciones del periodo
2019 de usuarios de zona franca industrial por faltante de inventario, estos cargos fueron
ingresados y generados en el sistema DECARE durante el periodo actual.

La Aduana de Iquique tiene como principal foco de fiscalización a los usuarios de zona franca. Del
total de fiscalizaciones a junio, existen dos fiscalizaciones de inventarios a usuarios de zona franca
en estado terminada y 20 fiscalizaciones en estado de ejecución.

4
Se excluyen los estados de los cargos anulado, ingresado, observado, eliminado, absuelto y no formulado.

45
La diferencia de la comparación entre el periodo 2019 y 2020 en Punta Arenas se debe
principalmente a una fiscalización a un usuario de zona franca en el 2019 que arrojó resultados
fuera de lo normal con un monto en cargo por aproximadamente US$ 800.000. En el presente año,
en materia de fiscalizaciones a usuarios de zona franca existe solamente 1 actividad terminada y 7
en estado de ejecución.

A continuación se presenta la cantidad de denuncias y multas con allanamiento en CLP, periodo

Enero-Junio5, 2020.

Denuncias Infraccionales Denuncias Penales

Cant. Multa Monto Monto Total
Aduana Monto
Fiscaliz. Cant. C/Allan. Girado en Cant. Girado en Denuncias
RAP en $
En $ $ $
ARICA 55 0 0 0 30 0 0 30
IQUIQUE 36 0 0 0 39 0 0 39
TOCOPILLA 10 0 0 0 11 2.254.386 0 11
ANTOFAGASTA 0 0 0 0 0 0 0 0
COQUIMBO 0 0 0 0 0 0 0 0
VALPARAISO 13 0 0 0 2 0 0 2
SAN ANTONIO 20 13 383.464 174.793 0 0 0 13
METROPOLITANA 7 0 0 0 2 0 0 2
TALCAHUANO 12 0 0 0 13 9.433.823 9.433.823 13
OSORNO 113 9 223.748 223.748 83 726.652 726.652 92
PUERTO MONTT 222 346 8.580.744 1.216.262 3 0 0 349
COYHAIQUE 2 1 24.811 0 1 0 0 2
PUERTO AYSEN 12 0 0 0 10 4.420.380 1.000.000 10
PUNTA ARENAS 18 0 0 0 4 3.298.820 136.000 4
Totales 520 369 9.212.767 1.614.803 198 20.164.061 11.326.475 567

Respecto a las denuncias precisar lo siguiente:

 Por multas con allanamiento se debe entender que el denunciado acepta la existencia de
la infracción y su responsabilidad en ella, allanándose a la denuncia y renunciando a toda
reclamación posterior, conforme a los artículos 185 y 186 de la Ordenanza de Aduanas.

 Renuncia al ejercicio a la acción Penal (RAP). El Servicio Nacional de Aduanas podrá no

formular denuncia ni interponer querella respecto de quien haya tenido participación en
un contrabando, pero ofreciere pagar una suma no superior a una vez el valor aduanero
de las mercancías involucradas. Si aceptare esa oferta alguna de las autoridades aduaneras
(Director Nacional, de los Directores Regionales o de los Administradores de Aduana), el
interesado deberá enterar la suma correspondiente en arcas fiscales y, con el
comprobante de ese depósito, se convendrá la renuncia al ejercicio de la acción penal, que
tendrá como efecto la extinción de la misma.

Monto Girado, se refiere al monto en pesos de las denuncias con giro comprobante de
pago emitido para su cobro por Tesorería General de la República.
Dentro de las denuncias infraccionales, las que tuvieron mayor incidencia fueron aquellas
realizadas por la Aduana de Puerto Montt, asociadas a controles efectuados mediante análisis de
bases de datos de vehículos que no se presentan en un punto de delimitación de zona franca de
extensión, donde los vehículos con pasavante deben registrar su paso de salida o retorno de la
zona franca de

5
Se excluyen los estados anulado, ingresado, observado, eliminado y absuelto.

46
extensión, de un total de 369 denuncias infraccionales se realizaron 346 por la situación
anteriormente descrita.

Cabe destacar, que las 198 denuncias penales asociadas al PIF Usuarios de Zonas de Tratamiento
Aduanero Especial y Leyes Especiales contribuyen al indicador institucional de contrabando
asociado al PMG.

En lo que respecta a la efectividad de las fiscalizaciones por Aduana asociadas a las áreas de
riesgo de zona franca, vehículos y leyes extremas, los resultados son los siguientes:

META AÑO 2020

Aduana Fiscalizaciones Fiscalizaciones con Efectividad (%) Efectividad (%)
terminadas 2020 resultados
Arica 55 24 > 40% 44%
Iquique 36 28 > 40% 78%
Tocopilla 10 10 > 40% 100%
Antofagasta 0 0 Sin meta -
Coquimbo 0 0 > 40% 0%
Valparaíso 13 2 > 25% 15%
San Antonio 20 13 > 40% 0%
Metropolitana 7 2 > 25% 29%
Talcahuano 12 12 > 40% 100%
Osorno 113 86 > 40% 76%
Puerto Montt 2 2 > 20% 100%
Coyhaique 2 2 > 40% 100%
Puerto Aysén 12 10 > 40% 83%
Punta Arenas 18 4 > 20% 22%
Total general 300 195 65%

El promedio de efectividad de las fiscalizaciones del PIF de Zona de Tratamiento Aduanero Especial
y Leyes Especiales alcanza a un 65%, pero presenta una gran variabilidad entre las aduanas y no
todas alcanzan sus metas individuales. Las aduanas que están bajo la efectividad comprometida en
los planes de fiscalización son las siguientes: Coquimbo y Valparaíso. En el caso de Antofagasta no
tiene meta asociada al indicador de efectividad de la fiscalización y la razón es que esta aduana es
primer año que tiene plan asociado a este PIF.

En las fiscalizaciones terminadas 2020 se contabilizan en la Aduana Regional Puerto Montt

solamente las actividades en terreno.

En el marco de este PIF existen áreas de riesgo de alta importancia en la fiscalización, enfocadas
principalmente en franquicias y beneficios de zonas de tratamiento aduanero especial. Entre estas
se destacan las áreas de riesgo de zona franca, vehículos y Leyes Extremas. A continuación, se
presentan resultados globales de las fiscalizaciones de las áreas mencionadas.

 Resultados de acciones de fiscalización del área de riesgos de zona franca, periodo enero –
junio 2020

Aduana FISCALIZACIONES A USUARIOS DE ZONA FRANCA

47
 TOTAL
EN EJECUCIÓN TERMINADAS % AVANCE
COMPROMETIDAS
ARICA 5 0 0 0%
IQUIQUE 45 20 2 49%
PUNTA ARENAS 7 7 1 114%
TOTAL 57 27 3 58%

El porcentaje de avance incluye solamente las fiscalizaciones de usuarios de zona franca en

ejecución y terminadas.

Las actividades de fiscalización a usuarios de zona franca se enfocan principalmente a revisiones

de procesos productivos a usuarios de zona franca industrial por el riesgo de no contar con dicho
proceso y fiscalizaciones de inventarios, por el riesgo de faltante de inventario.

En el caso de auditorías a usuarios de zona franca, estas forman parte del compromiso anual del
PIF Usuarios de Zona de Tratamiento Aduanero Especial y Leyes Especiales 2020. Estas auditorías
se enfocan en distintos riesgos que se visualizan en este tipo de usuarios, por ejemplo:

 Grandes volúmenes de ventas de mercancías a adquirentes de pueblos fronterizos a través

de documentos de salidas a zona franca de extensión.
 Error en base imponible de ventas hacía zona franca de extensión para el pago del
impuesto de ley N° 18.211.
 Faltante de inventario sin respaldo documental.
 Entre otros.

Los resultados son los siguientes:

ADUANA AUDITORÍAS A USUARIOS DE ZONA FRANCA

TOTAL EN EJECUCIÓN TERMINADAS % AVANCE
COMPROMETIDAS
IQUIQUE 4 2 0 50%
DIRECCIÓN NACIONAL 5 5 0 100%
PUNTA ARENAS 4 3 0 75%
TOTAL 13 10 0 77%

El porcentaje de avance incluye las fiscalizaciones de usuarios de zona franca en ejecución y

terminadas.

 Resultados de acciones de Incautaciones de vehículos, periodo enero – junio 2020

TIPO VEHÍCULO CANTIDAD

Vehículos 46
Camión, tracto camión y rampla 9
Vehículos de uso especial 0
Otros vehículos 6
Total general 61

Cabe mencionar que, del total de incautaciones ejecutadas por las Aduanas, 32 han sido realizadas
por la Aduana de Tocopilla, detectando en todos los casos que no contaban con la documentación
correspondiente que acredite su salida de la zona de tratamiento aduanero especial, es decir, sin
su pasavante tramitado.

48
 Resultados de acciones de fiscalización del área de leyes extremas, periodo enero – junio 2020.

FISCALIZACIONES LEYES EXTREMAS

ADUANA
TOTAL COMPROMETIDAS EN EJECUCIÓN TERMINADAS % AVANCE
ARICA 5 0 1 20%
IQUIQUE S/meta 3 0 -
COYHAIQUE 5 0 0 0%
PUERTO AYSEN 3 0 1 33%
PUNTA ARENAS S/meta 1 13 -
TOTAL 13 4 15 -

El estado de avance sólo incluye actividades de fiscalización en estado de ejecución y terminadas.

Las fiscalizaciones relacionadas con el beneficio del DFL 15 son realizadas para mitigar el riesgo de
permanencia en la región de los bienes bonificados. Las aduanas de Iquique y Punta Arenas en sus
planes se específica que su meta comprometida de actividades de leyes extremas y vehículos es
global (no se separan).

5.3 Auditorías Aduaneras

Dentro de los diferentes tratamientos de los riesgos, tienen especial relevancia las auditorías
aduaneras, las cuales fueron implementadas en el año 2015 mediante un Programa Ex Ante con
DIPRES y que actualmente forman parte de los indicadores PMG del Servicio.

A continuación, se presentan los avances en la ejecución de auditorías y del indicador PMG

asociado a las auditorías a Grandes Operadores.

AUDITORÍAS A POSTERIORI – AÑO 2020 EJECUCIÓN Y AVANCE A JUNIO 2020

ADUANA
SECTOR TOTAL EN % AVANCE
RIESGO TERMINADAS
MINERO COMPROMETIDA EJECUCIÓN EJECUCIÓN
Arica 4 0 4 3 0 75%
Iquique 6 2 8 8 0 100%
Antofagasta 6 4 10 10 0 100%
Los Andes 6 0 6 3 1 67%
Valparaíso 3 0 3 2 0 67%
San Antonio 6 0 6 4 0 67%
Metropolitana 21 4 25 20 1 84%
Talcahuano 12 0 12 7 0 58%
Puerto Montt 9 0 9 4 0 44%
Punta Arenas 3 0 3 3 0 100%
DNA 14 0 14 9 0 64%
TOTALES 90 10 100 73 2 75%

El porcentaje de avance corresponde al porcentaje de auditorías terminadas y en ejecución

respecto del total de auditorías comprometidas. A la fecha de este informe, del total de 100
auditorías comprometidas, se han reportado 87 empresas seleccionadas, de las cuales 73 se
encuentran en ejecución y 2 ya presentan informe de cierre.

Respecto de las auditorias ya finalizadas, estas presentan hallazgos sobre error en los ajustes
deductivo de flete tramo nacional, error de clasificación, error en el valor declarado e

49
incumplimientos normativos. Las empresas que aún no han sido seleccionadas deben ser
informadas a más tardar en julio de 2020 y terminar sus procesos de auditoría en el 2do semestre
de este año.

A continuación, se muestra el avance en el cumplimiento del indicador al primer semestre del

presente año:

Meta anual comprometida (Número de auditorías realizadas a Grandes

7% (74/1053)
año 2020 Operadores del Comercio Exterior durante el año t /
Universo de Grandes Operadores de Comercio
Avance a Junio 2020 0% (2/1053)
Exterior
del año t)*100

Se estima que el avance alcanzado a la fecha en materia de auditorías PMG no representa riesgo
para el cumplimiento de las metas establecidas en el marco de este compromiso institucional.
Cabe mencionar que el plazo de ejecución de las auditorias es hasta octubre, y considerando que
los procesos han sido más lentos que lo habitual dado las prórrogas por parte de los agentes
económicos y agentes de aduanas en la entrega de información y carpetas de despacho
respectivamente, a la fecha se han finalizado sólo 2 auditorías.

Sin embargo, se están monitoreando constantemente los procesos de auditorías y su avance, por
medio de planillas de control y video llamadas periódicas con las aduanas, para analizar de manera
oportuna, cualquier inconveniente o dificultad que se pudiera presentar.

5.4 Otras acciones

Otras acciones desarrolladas en materia de Fiscalización Contra la Evasión Tributaria Aduanera son
las siguientes:

 Actualización convenio Servicio de Registro Civil y Servicio nacional de Aduanas

La Subdirección de Fiscalización se encuentra liderando el proceso de actualización del convenio
con el Servicio de Registro Civil, el que tiene por objeto la colaboración mutua y el intercambio de
información entre ambos servicios, y que permitirá realizar consultas en línea, obtener
información de personas naturales que participan en operaciones de comercio exterior,
información de vehículos, tales como descripción de éstos, sus dueños, limitaciones, entre otros y
acceso a bases de datos del registro de discapacidad que mantiene este organismo.

 Mesa de trabajo zona franca Servicio de Impuestos Internos y Servicio Nacional de Aduanas
La Subdirección se encuentra participando junto al Servicio de Impuestos Internos (SII) en una
mesa de trabajo en materias de zona franca, consistente en categorizar a los usuarios de riesgos
de zona franca (Iquique y Punta Arenas) a través de distintos criterios. Esta mesa de trabajo está
planificada para todo el segundo semestre y deberá presentar a un grupo de usuarios de alto de
riesgo para una futura fiscalización en conjunto entre ambos servicios.

 Reuniones permanentes con Aduanas

Durante el mes de junio se han llevado a cabo reuniones a través de la herramienta Teams con las
Aduanas que tienen riesgo de vehículos, con el objetivo de que los equipos de las regionales
trabajen en conjunto y/o cooperación con la Subdirección en los análisis e investigaciones
relacionados a las distintas partidas de vehículos y los que provienen desde las zonas de
tratamiento aduanero especial.

50
51