REGISTRO DE VENTAS

PISCIS SAC
RUC 20304050601
O. Vou Fecha D. Fecha V. Doc Serie Número Número Razón Social p. B.Imp. I.G.V. 18% Total Glosa
02 1 01/01/2023 01/01/2023 01 F001 0721 20602895018 GARZA REAL S.R.L 11,150.00 2,007.00 13,157.00 VENTA DE MERCADERIA
02 3 03/01/2023 03/01/2023 01 F001 0723 20493957288 GONZALES CONSTANTINO E.I.R.L. 8,000.00 1,440.00 9,440.00 LA VENTA DE MERCADERIA
02 4 04/01/2023 04/01/2023 01 F001 0724 20570804775 MONTEPER S.A.C. 1,694.92 305.08 2,000.00 VENTA DE MERCADERIA
02 2 02/01/2023 02/01/2023 01 N° F001 0722 20493957288 GONZALES CONSTANTINO E.I.R.L. 8,500.00 1,530.00 10,030.00 VENTA DE MERCADERIA
29,344.92 5,282.08 34,627.00
 REGISTRO DE COMPRAS
PISCIS SAC
RUC 20304050601
Vou Fecha Doc Serie Número Número Razón Social B.I. A I.G.V. A 18% Total Fecha Ven. Glosa
1 12/01/2023 01 F001 0562 20532708321 GROUP S.A.C. 5,500.00 990.00 6,490.00 12/01/2023 COMPRA DE MERCADERIA
3 30/01/2023 01 S001 1524562 20331898008 LUZ DEL SUR SAA 381.36 68.64 450.00 30/01/2023 RECIBO DE LUZ
2 30/01/2023 01 F001 0294 20532708321 GROUP S.A.C. 4,661.02 838.98 5,500.00 30/01/2023 POR LA COMPRA DE MERCADERIA
10,542.38 1,897.62 12,440.00
PISCIS SAC
R.U.C. 20304050601
Fecha de Vencimiento Libros Electronicos 17/05/2023
REGIMÉN MYPE TRIBUTARIO
DECLARACION JURADA MENSUAL DE ENERO 2023
Expresado en Moneda Nacional

1. Determinación del Impuesto General a las Ventas

OPERACIONES BASE
I.G.V. TOTAL
NO GRAVADAS IMPONIBLE

Facturas Y Boletas - 29,344.92 5,282.08 34,627.00

Notas de Débito - - - -
Notas de Crédito - - - -
Total Ventas - 29,344.92 5,282.08 34,627.00

Importación - 10,542.38 1,897.62 12,440.00

Compras - - - -
Total Compras - 10,542.38 1,897.62 12,440.00

Impuesto resultante 3,384.46

Crédito Fiscal Mes Anterior
IGV A PAGAR 3,384.46

Comprobantes de Percepción
Percepciones Mes Anterior
Percepciones no aplicadas -
Comprobantes de Retención
Retenciones Mes Anterior -
I.G.V. a pagar 3,384.46

2. Determinación del Impuesto a la Renta de Tercera Categoría

Ingresos Netos 29,344.92

Factor 0.01
Impuesto a la Renta del Mes 293.45
Crédito a la Renta -
RENTA A PAGAR 293.45

3. Resumen a pagar ENERO 2023

I.G.V. 3,384.46
Renta 3ra Categoria 293.45
Total a pagar 3,677.91

4. Resumen de Planilla ENERO 2023

Renta 5ta Categoria -

SCTR -
ESSalud 806.00
ONP 780.00
AFP/P 349.00
Total a pagar 1,935.00

5. TOTAL A PAGAR GENERAL 5,612.91

PISCIS SAC
RUC 20304050601
BALANCE DE COMPROBACIÓN

Cuenta Nombre Débito Crédito Deudor Acreedor Activo Pasivo Pérdida N. Ganancia N. Pérdida F. Ganancia F.
1011 Caja M.N. 15,500.00 2,985.00 12,515.00 0.00 12,515.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
104111 Banco de crédito M.N. 128,881.00 43,567.38 85,313.62 0.00 85,313.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
104112 Banco de crédito M.E. 8,608.00 0.00 8,608.00 0.00 8,608.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
104121 Banco continental M.N. 9,350.00 4,543.00 4,807.00 0.00 4,807.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
12121 Fact..x cobrar emit.cartera MN 36,887.00 36,887.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
12122 Fact.x cobrar emit.cartera ME 11,440.00 11,440.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
12321 Letras x cobrar cartera MN 12,768.80 10,762.80 2,006.00 0.00 2,006.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
12322 Letras x cobrar cartera ME 2,832.00 0.00 2,832.00 0.00 2,832.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1422 Préstamos 15,000.00 4,500.00 10,500.00 0.00 10,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20111 Costo 28,161.02 16,139.71 12,021.31 0.00 12,021.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
33311 Costo 42,500.00 0.00 42,500.00 0.00 42,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
33611 Costo 4,000.00 0.00 4,000.00 0.00 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3731 Int.no deveng.en transacc. Ter 16,000.00 1,333.33 14,666.67 0.00 14,666.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
39111 Costo 0.00 420.84 0.00 420.84 0.00 420.84 0.00 0.00 0.00 0.00
40111 IGV – Cuenta propia 4,477.62 7,862.08 0.00 3,384.46 0.00 3,384.46 0.00 0.00 0.00 0.00
40171 Renta de tercera categoría 1,850.00 1,850.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
40172 Renta de cuarta categoría 0.00 140.00 0.00 140.00 0.00 140.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4031 ESSALUD 0.00 805.50 0.00 805.50 0.00 805.50 0.00 0.00 0.00 0.00
4032 ONP 0.00 780.00 0.00 780.00 0.00 780.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4111 Sueldos y salarios por pagar 7,820.72 7,820.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4151 C.T.S. 0.00 4,475.00 0.00 4,475.00 0.00 4,475.00 0.00 0.00 0.00 0.00
417 Otras instituciones 0.00 349.28 0.00 349.28 0.00 349.28 0.00 0.00 0.00 0.00
42121 Fact x pagar emitidas MN 19,890.00 20,340.00 0.00 450.00 0.00 450.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4231 Letras por pagar MN 0.00 14,822.00 0.00 14,822.00 0.00 14,822.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4241 Honorarios por pagar MN 1,610.00 1,610.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4511 Instituciones financieras 7,083.33 85,000.00 0.00 77,916.67 0.00 77,916.67 0.00 0.00 0.00 0.00
45511 Instituciones financieras 1,333.33 16,000.00 0.00 14,666.67 0.00 14,666.67 0.00 0.00 0.00 0.00
5011 Acciones 0.00 70,000.00 0.00 70,000.00 0.00 70,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5911 Utilidades acumuladas 0.00 16,470.00 0.00 16,470.00 0.00 16,470.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6011 Mercaderías 10,161.02 0.00 10,161.02 0.00 0.00 0.00 10,161.02 0.00 0.00 0.00
6111 Mercaderías 16,139.71 10,161.02 5,978.69 0.00 0.00 0.00 5,978.69 0.00 0.00 0.00
6211 SUELDOS Y SALARIOS 8,950.00 0.00 8,950.00 0.00 0.00 0.00 8,950.00 0.00 0.00 0.00
6271 Rég.de prestaciones de salud 805.50 0.00 805.50 0.00 0.00 0.00 805.50 0.00 0.00 0.00
6291 CTS 4,475.00 0.00 4,475.00 0.00 0.00 0.00 4,475.00 0.00 0.00 0.00
6361 Energía eléctrica 381.36 0.00 381.36 0.00 0.00 0.00 381.36 0.00 0.00 0.00
6371 Publicidad 1,750.00 0.00 1,750.00 0.00 0.00 0.00 1,750.00 0.00 0.00 0.00
6711 Prést.de inst.Finan.y otras en 1,333.33 0.00 1,333.33 0.00 0.00 0.00 1,333.33 0.00 0.00 0.00
68412 Maq. y equip. de explotación 354.17 0.00 354.17 0.00 0.00 0.00 354.17 0.00 0.00 0.00
68415 Equipos diversos 66.67 0.00 66.67 0.00 0.00 0.00 66.67 0.00 0.00 0.00
69111 Terceros 16,139.71 0.00 16,139.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,139.71 0.00
70111 Terceros 0.00 29,344.92 0.00 29,344.92 0.00 0.00 0.00 29,344.92 0.00 29,344.92
791 Cargas imp. a ctas de CyG 0.00 34,255.74 0.00 34,255.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
941 Gastos Administrativos 15,945.19 0.00 15,945.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,945.19 0.00
951 Gastos de Venta 2,170.84 0.00 2,170.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,170.84 0.00
============================== 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 454,665.32 454,665.32 272,781.08 272,781.08 204,269.60 209,180.42 34,255.74 29,344.92 34,255.74 29,344.92
PERDIDA DEL EJERCICIO 0.00 0.00 0.00 0.00 4,910.82 0.00 0.00 4,910.82 0.00 4,910.82
SUMAS IGUALES 0.00 0.00 0.00 0.00 209,180.42 209,180.42 34,255.74 34,255.74 34,255.74 34,255.74
 PISCIS S.A.C
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de Dic del 2021
(Expresado En soles)

Activo: Pasivo:
Activo Corriente: Pasivo Corriente Pasivos Corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo 111,243.62 Obligaciones Financieras 77,916.67
Cuents porCobrarComerciales 4,838.00 Cuentas por pagar comerciales 15,272.00
Otras Cuents porCobrarComerciales 10,500.00 Remuneraciones por pagar 4,824.28
Inventarios 12,021.31 Tributos por pagar 5,109.96
Total Activos Corrientes 138,602.93 Total Pasivos Corrientes 103,122.91
Activo No Corrientes 138,602.93 Pasivo no Corriente
Pasivos No Corrientes 0.00
Activo no Corriente: Cuentas por pagar comerciales 0.00
Propiedad, planta y equipo 46,079.16 Total Pasivo no Corriente
Total pasivos 103,122.91

Patrimonio:
Capital emitido 70,000.00
Reserva Legal 0.00
Resultado Acumulado 16,470.00
Total Activo no Corriente 46,079.16 Perdida -4,910.82
Total Patrimonio 81,559.18
Total Activos 184,682.09 Total Pasivos y Patrimonio 184,682.09
 PISCIS SAC
RUC N°:20304050601
Estado de Resultados por Función
Al 31 de Diciembre del 2021
(Expresado En soles)

Ventas 29,344.92
Costo de Ventas 16,139.71
Utilidad Bruta 13,205.21
Gastos Operativos:
Gastos de Administración 15,945.19
Gastos de Ventas 2,170.84
Utilidad Operativa -4,910.82
Ingresos Financieros 0.00
Gastos Fnancieros 0.00
Utilidad Antes de Impuesto -4,910.82
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Utilidad Neto -4,910.82
PISCIS S.A.C.
RUC 20304050601

CUENTAS POR COBRAR

Cuenta Código Razón Social Doc Número T F.Doc. F.Venc. IMPORTE

12321 20493957288 "DISTRIBUIDORA GONZALES CONSTANTINO E.I.R.L." LE N°124 05 02/03/202317/04/2023 2,006.00
12322 20493957288 "DISTRIBUIDORA GONZALES CONSTANTINO E.I.R.L." LE N° 125 05 03/03/202303/05/2023 2,832.00
FACTURAS POR COBRAR 4,838.00

1422 74912535 SR. JUAN PEREZ GUTIERREZ 00 09 02/03/202302/03/2023 10,500.00

PRESTAMOS A ACCIONISTA 10,500.00

CUENTAS POR PAGAR

42121 20331898008 LUZ DEL SUR S.A.A. 14 S001-1524562 01 30/03/202330/03/2023 450.00
RECIBO POR PAGAR 450.00

4231 20532708321 "DEI GROUP S.A.C." LE N° 235 05 12/03/202312/05/2023 1,947.00

4231 20532708321 "DEI GROUP S.A.C." LE N°250 00 01/03/202301/03/2023 8,750.00
4231 20532708321 "DEI GROUP S.A.C." LE N°450 05 30/03/202315/04/2023 4,125.00
LETRAS POR PAGAR 14,822.00