Equipo de transporte Valor Inicial 250,000.

00
Valor de Rescate
Vida Util 5 AÑOS

Año Monto a Depreciar Tasa de Depreciacion

1 250,000.00 25%
2 187,500.00 25%
3 140,625.00 25%
4 105,468.75 25%
5 79,101.56 25%

Mobiliario de Eq de Oficina Valor Inicial 12,000

Valor de Rescate
Vida Util 10 AÑOS

Año Monto a Depreciar Tasa de Depreciacion

1 12,000.00 30%
2 8,400.00 30%
3 5,880.00 30%
4 4,116.00 30%
5 2,881.20 30%
6 2,016.84 30%
7 1,411.79 30%
8 988.25 30%
9 691.78 30%
10 484.24 30%
Depreciacion Depreciacion Acumulada Valor Libro DEPRECIACION MENSUAL
62,500.00 62,500.00 187,500.00 5,208.33
46,875.00 109,375.00 140,625.00
35,156.25 144,531.25 105,468.75
26,367.19 170,898.44 79,101.56
19,775.39 190,673.83 59,326.17

Depreciacion Depreciacion Acumulada Valor Libro DEPRECIACION MENSUAL

3,600.00 3,600.00 8,400.00 300.00
2,520.00 6,120.00 5,880.00
1,764.00 7,884.00 4,116.00
1,234.80 9,118.80 2,881.20
864.36 9,983.16 2,016.84
605.05 10,588.21 1,411.79
423.54 11,011.75 988.25
296.48 11,308.22 691.78
207.53 11,515.76 484.24
145.27 11,661.03 338.97
 COMERCIALIZADORA SA DE CV
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE SEPTIEMBRE AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2023
Inicial Parcial Debe
9/1/2023 Caja 100,000.00
Bancos MN 300,000.00
HSBC 140,000.00
BBVA 160,000.00
Almacen 20,000.00
Relojes 100 a $ 200.00 20,000.00
Proveedores MN
Capital Social
Totales 420,000.00

9/3/2023 Asiento 1
Almacen 9,250.00
50 Relojes en $ 185 9,250.00
Bancos BBVA
Proveedores
Se compran 50 relojes en $ 185 pesos

9/5/2023 Asiento 2
Propaganda y Publicidad 10,000.00
Caja
Pago de campaña publicitaria x 3 meses

9/9/2023 Asiento 3
Proveedores 925.00
devolucion 5 relojes en $ 185
Almacen
devolvemos 5 relojes defectuosos

9/14/2023 Asiento 4
Mobiliario y Eq de Oficina 12,000.00
Caja
se compra 1 escritorio y 1 archivero

9/17/2023 Asiento 5
Bancos BBVA 34,800.00
Ventas
120 relojes en $ 290 -
Vendemos 120 relojes al contado

9/17/2023 Asiento 5A
Costo de Ventas 24,207.00
Almacen
Del valor de las ventas a precio
9/19/2023 Asiento 6
Ventas 290.00
devolucion de 1 relog
Bancos BBVA
devolucion de 1 relog defectuoso
9/22/2023 Asiento 7
Gastos de Venta
Papeleria y utiles 4,500.00
Gatos de Admon
Papeleria y utiles 4,500.00
Caja
se adquiere papeleria para el prox semestre

9/25/2023 Asiento 8
Almacen 5,850.00
30 pantalones en $ 195
Bancos BBVA
Proveedores
Se compran 30 pantalones en $ 195 pesos
9/30/2023 Asiento 9
Equipo de Transporte 250,000.00
Bancos BBVA
Acreedores Diversos
se compra un carro para uso administrativo

9/30/2023 Asiento 10
Gastos de Venta 3,333.00
Propaganda y publicidad

Devengacion del 1er mes de Campaña Publicitaria

DEVENGACION Asiento 2
9/30/2023 Asiento 11
Gastos de Venta 450.00
Gastos de Administracion 1,050.00
Papeleria y utiles

Devengacion del 1er mes de la papeleria DEVENGACION Asiento 7

9/30/2023 Asiento 12
Gastos de Administracion 5,208.00
Depreciacion Acum De Equipo de transporte

Depreciacion mensual De Equipo de transporte DEPRECIACION Asiento 4

9/30/2023 Asiento 13
Gastos de Administracion 300.00
Depreciacion Acum de Mob y Equipo de Ofna
Depreciacion mensual de Mob y Equipo de Ofna DEPRECIACION Asiento 9
Haber

20,000.00
400,000.00
420,000.00

4,625.00
4,625.00

10,000.00

925.00

12,000.00

34,800.00

24,207.00
 290.00
-

9,000.00

1,755.00
4,095.00

25,000.00
225,000.00

3,333.00

CION Asiento 2

1,500.00

CION Asiento 7

5,208.00

CION Asiento 4

300.00
CION Asiento 9
 TARJETA DE ALMACEN PROMEDIOS
RELOJES
Unidades Costos
Fecha Descripcion Entradas Salida Existencia Unitario
1-Sep SALDO INICIAL 100.00
3-Sep SE COMPRAN 50 RELOJES 50.00 150.00
9-Sep DEVOLUCION DE 5 RELOJES 5.00 145.00
17-Sep SE VENDEN 12 RELOJES 120.00 25.00
19-Sep DEVOLUCION DE 1 RELOJ 1.00 26.00

TARJETA DE ALMACEN PROMEDIOS

PANTALONES
Unidades Costos
Fecha Descripcion Entradas Salida Existencia Unitario
25-Sep Compra de Tocadores 30 30 195
Costos VALORES
Medio Debe Haber Saldo
200.00 20,000.00 20,000.00
185.00 9,250.00 29,250.00
185.00 925.00 - 29,250.00
201.72 24,206.90 5,043.10
201.72 - 201.72 4,841.38

Costos VALORES
Medio Debe Haber Saldo
5,850 5,850.00
 Caja Bancos
100,000.00 10,000.00 300,000.00 4,625.00
12,000.00 34,800.00 290.00
9,000.00 1,755.00
25,000.00
100,000.00 31,000.00
69,000.00 334,800.00 31,670.00
303,130.00

CAPITAL SOCIAL Propaganda y Publicidad

400,000.00 10,000.00 3,333.00

400,000.00 10,000.00 3,333.00

6,667.00

Costo de Ventas Papeleria y utiles

24,207.00 4,500.00 1,500.00
4,500.00

24,207.00 9,000.00 1,500.00

7,500.00

Gastos de Venta Gastos de Administracion

3,333.00 1,050.00
450.00 5,208.00
300.00
3,783.00 6,558.00
 ALMACEN PROVEEDORES
20,000.00 925.00 925.00 20,000.00
9,250.00 4,625.00
5,850.00 4,095.00

35,100.00 925.00
34,175.00
925.00 28,720.00
27,795.00

Mobiliario y Eq de Ofna Ventas

12,000.00 290.00 34,800.00
24,207.00

12,000.00
290.00 59,007.00
58,717.00

Eq de Transporte Acreedores Diversos

250,000.00 225,000.00

250,000.00
225,000.00

Depreciacion Acum Eq Transporte Dep Acum de Mob y Eq de Ofna

5,208.00 300.00

5,208.00
300.00
 COMERCIALIZADORA SA DE CV
BALANCE GENERAL AL 30 DE SEPTIEMBRE 2023

ACTIVO
CIRCULANTE
CAJA 69,000.00
BANCOS MN 303,130.00
ALMACEN 34,175.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 406,305.00

FIJO

EQUIPO DE TRANSPORTE 250,000.00

DEPRECIACION DE EQ DE TRANSPORTE (5,208.00)
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 12,000.00
DEPRECIACION DE MOB Y EQ DE OFNA (300.00)
TOTAL ACTIVO FIJO 256,492.00

DIFERIDO
PAPELERIA Y UTILES 7,500.00
PORPAGANDA Y PUBLICIDAD 6,667.00
TOTAL ACTIVO DIFERIDO 14,167.00

TOTAL ACTIVO 676,964.00

COMERCIALIZADORA SA DE CV
ESTADOS DE RESULTADOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2023

VENTAS TOTALES 58,717.00

VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIÓN :
GASTOSDE VENTA 3,783.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 6,558.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN
ISR
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
 A SA DE CV
NERAL AL 30 DE SEPTIEMBRE 2023

PASIVO
CIRCULANTE
PROVEEDORES MN 27,795.00
ACREEDORES DIVERSOS 225,000.00
TOTAL PASIVO CIRCULANTE 252,795.00

CAPITAL
CAPITAL SOCIAL 400,000.00
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO 24,169.00
TOTAL CAPITAL 424,169.00

TOTAL PASIVO MAS CAPITAL 676,964.00 -

A SA DE CV

58,717.00
24,207.00
34,510.00
10,341.00
 24,169.00
-
$ 24,169.00