Contrato de préstamo de dinero

Un contrato de mutuo o contrato de préstamo de dinero es un acuerdo entre dos partes, sean
personas naturales (personas) o personas jurídicas (entidades), donde una presta una cantidad de
dinero (el mutuante o prestamista) a la otra y acuerdan que la persona que recibió el dinero (el
mutuario o deudor) devolverá la misma cantidad, opcionalmente con un interés acordado, en una
fecha determinada.

Puede tratarse de un préstamo entre amigos, familiares e incluso desconocidos, pero con un
acuerdo escrito y formal, que incluye detalles como la suma prestada (deuda capital), el interés y la
forma y fecha(s) de pago. De esta forma, se busca proteger los derechos de ambas partes y a asegurar
que el dinero prestado sea devuelto de manera oportuna y justa.

obre el interés

Al realizar un préstamo entre particulares se puede acordar o no el pago de los intereses que a
continuación se detallan:

 Interés moratorio: Tiene por finalidad indemnizar por la tardanza en cumplir con el
pago del préstamo, por ello, se empieza a contar y cobrar a partir de la fecha en que
el mutuario o deudor incurre en mora (retraso del pago en la fecha(s) acordada(s)), sin
perjuicio del cobro del interés convencional compensatorio pactado. Las tasas de
interés moratorio serán las mismas que el Banco Central de Reserva establece para las
operaciones ajenas al sistema financiero. Por ejemplo: Si en el contrato se acordó
como fecha única de pago el 20 de noviembre de 2022, y siendo el 21 de noviembre
de 2022 el mutuario o deudor no ha pagado la totalidad de la deuda, se puede empezar
a cobrar el interés moratorio.
 Interés compensatorio: Constituye la contraprestación por el uso del dinero, es
decir, la retribución que se le dará al mutuante o prestamista por el uso de su dinero en
el tiempo.
La autoridad encargada de fijar las tasas máximas de interés moratorio e interés compensatorio, es
el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP), quien cada seis (6) meses puede actualizarlas.

Sobre las penalidades

Cuando se acuerda efectuar un préstamo con intereses compensatorios, el mutuante o prestamista

espera no solo que se le devuelva el dinero prestado sino también una contraprestación por el uso
del dinero en el tiempo, es decir, el monto que corresponde a los intereses compensatorios. Por ello,
si el mutuario o deudor efectúa el pago antes de la(s) fecha(s) pactada(s) puede que no se hayan
generado todos los intereses esperados y el mutuante o prestamista se vea perjudicado. En este
escenario, se puede pactar como penalidad, el pago de la totalidad de intereses convenidos faltantes
o el pago de una penalidad que debe ser un monto menor al total de intereses compensatorios
restantes.

Asimismo, cuando existe retraso en el pago, el mutuante o prestamista puede establecer que:

 En el caso del pago en una sola cuota: Se puede pactar el pago de una penalidad por
el retraso en el pago también conocida como penalidad por mora.
 En el caso del pago en más de una cuota: Se puede pactar el pago de una penalidad
por el retraso en el pago también conocido como penalidad por mora, o incluso, se
puede establecer que se darán por vencidas todas las cuotas restantes, es decir, que
el mutuario o deudor deberá pagar la totalidad de la deuda

¿Cuál es la diferencia entre el interés moratorio y la penalidad por mora?

Ambas opciones se activan con un suceso, el retraso en el pago ; sin embargo, a diferencia
del interés moratorio, la penalidad por mora no tiene un tope máximo sino que se establece según
la voluntad de las partes.

Sobre las garantías

Para garantizar o asegurar el pago integral del préstamo, el mutuario o deudor puede elegir otorgar o
no al mutuante o prestamista una de las siguientes opciones, u otra que considere apropiada:

 No otorgar garantía alguna: Es decir, no constituir ninguna garantía a favor del

mutuante o prestamista, más que el firme compromiso de pago del mutuario o deudor
que se establece en este documento.
 Garantía mobiliaria: Esta modalidad garantiza el pago del préstamo con
determinados bienes muebles del mutuario o deudor en caso este no cumpla con el
pago de la deuda. Por ejemplo: La ejecución de laptops, impresoras, televisores,
maquinaria y, en general, activos que posea el mutuario o deudor. Es importante
inscribir la garantía mobiliaria en el registro mobiliario de contratos de registros
públicos, la inscripción no es constitutiva de la garantía, pero si no se realiza, el
mutuante o prestamista no podrá oponer su derecho frente a terceros.
 Fianza solidaria: Implica que un tercero asuma la obligación de pago del préstamo en
caso el mutuario o deudor no lo haga. Aquí es importante considerar que en el contrato
se indique que la fianza es expresamente solidaria y que se renuncia al beneficio de
excusión, algo que le permitirá al mutuante o prestamista cobrarles, tanto al mutuario
o deudor como al fiador de manera indistinta.
 Pagaré: Es un título valor que contiene la promesa de pago a favor de un tercero. Se
utiliza en los préstamos por su naturaleza de título ejecutivo, es decir, que puede
ejecutarse más rápido que en la vía judicial. Además, si se cumplen con determinados
requisitos y características, podrá también firmarse un pagaré en blanco que debe ser
 completado por el mutuante o prestamista en caso se generen los eventos pactados
para tal ello, algo que facilita la carga administrativa del mutuante o prestamista.
 Hipoteca: Implica garantizar el pago del préstamo con la ejecución de un bien
inmueble, algo que es más común en operaciones que involucren a una empresa y una
entidad financiera. Sin perjuicio de ello y en caso las partes lo acuerden, puede darse
entre personas naturales cuando el monto de dinero es significativo. Es importante
considerar que la hipoteca no limita la transferencia del inmueble, pero garantiza que
un tercero de buena fe no adquiera el inmueble hipotecado y que además, en caso esto
sí suceda, el mutuante o prestamista pueda dar por vencidos todos los plazos
involucrados en el préstamo.

En el caso de la constitución de una hipoteca como garantía, se deberá adjuntar la Constitución de

Hipoteca como documento adjunto al Contrato de Mutuo Dinerario en calidad de Anexo I. Ello,
debido a que es una forma de garantía más compleja y que tiene requisitos específicos para su
validez.