Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia

Balance General y Estado de Resultados

al 31 de diciembre del 2016
(en miles de colones)

Descripción de la Cuenta 2016 2015

Balance General
Activo
Activo Corriente
Caja y Banco Cajero 3 2.000,00 1.750,00
Caja y Banco - Fondos Especiales 3 8.793.178,68 9.450.558,90
Cuentas por Cobrar 4 195.737,78 154.486,54
Menos: Provisión Cobranza Dudosa 5 (3.914,76) (3.089,73)
Existencias 6 316.119,17 529.055,99
Mercancías en Tránsito 8 1.391.378,16 355.686,69
Gastos Pagados por Anticipado 9 46.910,23 81.212,74
Total Activo Corriente 10.741.409,27 10.569.661,12

Activo No Corriente Fijo

Documentos por Cobrar Largo Plazo 11 668,90 668,90
Total Activo no Corriente Fijo 668,90 668,90

Activos no Financieros
Bienes Duraderos
Maquinaria, Equipo y Mobiliario 18 1.018.792,45 1.018.792,45
Menos: Depreciación Acumulada 19 (980.367,15) (943.818,11)
Construcciones, Adiciones y Mejoras 20 855.118,07 842.773,34

Bienes Preexistentes
Terrenos 21 550.995,83 475.382,83
Edificios 22 1.902.552,48 1.854.022,12
Menos: Depreciación Acumulada 23 (425.050,68) (396.440,22)

Activos Intangibles
Derechos 32 435,98 435,98
Depósitos 33 511,63 511,63
Total Activos no Financieros 2.922.988,62 2.851.660,03

Total Activo No Corriente 2.923.657,52 2.852.328,93

Total Activo 13.665.066,79 13.421.990,05

Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar 36 1.801.068,79 1.173.073,82
Retenciones por pagar 37 58.942,56 57.739,00
Provisiones 41 668,90 668,90
Total Pasivo Corriente 1.860.680,25 1.231.481,72

Pasivo No Corriente
Cuentas por pagar Largo Plazo 42 1.411,60 1.401,98
Total Pasivo No Corriente 1.411,60 1.401,98

Total Pasivo 1.862.091,85 1.232.883,70

Patrimonio
Hacienda Pública 48 2.817.118,03 2.816.618,03
Resultados Acumulados 50 9.402.355,62 7.926.051,05
Resultados del periodo 51 (416.498,71) 1.446.437,27
Total Patrimonio 11.802.974,94 12.189.106,35

Total Pasivo y Patrimonio 13.665.066,79 13.421.990,05

Estado de Resultados

Ingresos Corrientes
Ingresos No Tributarios 3 859,33 468,71
Transferencias Corrientes y Capital 4 7.990.322,76 10.035.077,02
Total Ingresos Corrientes 7.991.182,09 10.035.545,72

Gastos Corrientes
Remuneraciones 5 5.765.752,83 5.787.505,42
Servicios 6 1.756.817,76 1.966.533,82
Materiales y Suministros 7 447.745,14 343.503,81
Intereses y Comisiones 8 14,15 0,00
Transferencias Corrientes y Capital 9 364.195,70 349.253,98
Total Gastos Corrientes 8.334.525,58 8.446.797,03

Superávit ( Déficit ) Corriente (343.343,49) 1.588.748,69

Otros Gastos
Gastos de Depreciación, Agotamiento 17 72.231,79 135.785,82
Pérdidas por Cuentas Incobrables 20 854,60 3.079,48
Otros Gastos 22 68,83 3.446,12
Total Otros Gastos 73.155,22 142.311,42

Superávit ( Déficit ) de Otros Ingresos y Gastos (73.155,22) (142.311,42)

Superávit ( Déficit ) Neto del Periodo 25 (416.498,71) 1.446.437,27